Ведение расчетных операций кредитования физических и юридических лиц. Осуществление банковских, межбанковских и международных расчетов. Расчетные операции с использованием платежных карт. Обработка и анализ банковской документации, электронные платежи.
Аннотация к работе
С 03.06.2013 по 28.06.2013 я проходил производственную практику в ОАО «СКБ-Банк» филиал «Первый» по адресу: г. Основной целью прохождения практики является закрепление теоретических знаний и приобретение практических навыков, исследование особенностей ведения бухгалтерского учета в банке. Задачи прохождения практики:-рассмотрение основных направлений деятельности «СКБ-Банка»;Февраль 1996 года - СКБ-банк стал уполномоченным банком Правительства Свердловской области, в статусе которого банк обслуживает счета областных министерств, администраций муниципальных образований, участвует в реализации социально-значимых программ: по обеспечению области лекарствами, проведению связанных денежных расчетов и ряде других. 2000 год - в банке заключен первый договор на обслуживание клиентов по системе"Банк-Клиент". В 2001 году стратегическим партнером СКБ-банка становится ЗАО Группа Синара.2002 год - Федеральное агентство правительственной связи и информации при Президенте РФ (ФАПСИ) выдало банку пакет лицензий, подтверждающих высокое качество системы защиты информации банка. Июль 2007 - рейтинг кредитоспособности от агентства "Рус-Рейтинг" повышен до уровня "ВВ-", что обусловлено вхождением в состав акционеров Банка крупного иностранного инвестора - ЕБРР, увеличением капитала Банка, расширением географии присутствия, ростом розничного бизнеса, сохранением позитивных изменений в корпоративном управлении. Март 2009 - рейтинг кредитоспособности от агентства "Рус-Рейтинг" повышен до уровня "ВВ ", присвоенный рейтинг обоснован факторами текущего состояния СКБ-банка: высокой вероятностью поддержки банка государством, наличием финансово сильных собственников и вероятностью поддержки банка с их стороны, имеющимися рыночными позициями.Открытие расчетного счета клиента в банке осуществляется на основании заключенного договора банковского счета и документов, определенных законодательством Российской Федерации.Межбанковские расчеты - это расчеты по выполнению денежных требований и обязательств, возникающих между банками, между банками и небанковскими финансовыми организациями, между небанковскими финансовыми организациями, а также между банками по исполнению платежей, инициированных клиентами. Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России. Кредитная организация ежемесячно сообщает в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории Российской Федерации и за рубежом. Кредитные организации устанавливают корреспондентские отношения с иностранными банками, зарегистрированными на территориях оффшорных зон иностранных государств, в порядке, определяемом Банком России. Корреспондентские отношения между кредитной организацией и Банком России осуществляются на договорных началах.ОАО "СКБ-Банк" интегрирован в российские и международные информационные сети, общедоступные и специализированные, является членом общества международных финансовых телекоммуникаций SWIFT, подключен к международной дилинговой системе REUTERS. Это позволяет Банку осуществлять все виды международных экспортно-импортных операций в сроки, соответствующие мировым банковским стандартам. Конвертация как рублевых, так и валютных средств осуществляется Банком в день подачи заявки, платежи в валюте проводятся с учетом поступлений текущего дня. Юридические лица могут получить в ОАО "СКБ-Банк "следующие услуги по валютному обслуживанию: - Открытие и ведение счетов в иностранных валютах; СКБ-Банк предлагает следующие услуги для частных лиц: - Покупка и продажа наличной валюты;Банковская пластиковая карточка - универсальный платежный инструмент, являющийся ключом доступа к управлению банковским счетом и позволяющий своему владельцу оплачивать товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, принимающих карточки, получать наличные деньги, а также пользоваться иными дополнительными услугами и определенными преимуществами. "Анкета-Заявление" вместе с "Правила выпуска банковских карт, их использования, предоставления дополнительных сервисов и овердрафтного кредитования" образуют Договор, на основании которого Банк откроет специальный карточный счет, а также выпустит карту выбранного типа. Виды карт банка и операции, осуществляемые по ним: Электронные карты Visa Electron и Maestro Получение наличных в банкоматах и банков; Расчеты в торгово-сервисной сети; Оплата товаров и услуг (в т.ч. в Интернете); Дополнительные карты Visa или MASTERCARD; Visa; Автоматически исполняемые поручения;SMS-информирование; Интернет-сервис «Банк-на-Диване»;Мобильный интернет-сервис «Банк-на-Ходу»;Прием платежей в банкомате; Пополнение счета в безналичном порядке; Переводы с карты на карту;По поручению клиентов банк может открывать различны
План
Оглавление
Введение
1. Ознакомление с объектом практики
2. Ведение расчетных операций
2.1 Обслуживание банковских счетов
2.2 Осуществление межбанковских расчетов
2.3 Осуществление международных расчетов
2.4 Осуществление расчетных операций с использованием платежных карт
2.5 Обработка и анализ документации
Заключение
Введение
С 03.06.2013 по 28.06.2013 я проходил производственную практику в ОАО «СКБ-Банк» филиал «Первый» по адресу: г. Челябинск, ул. Проспект Ленина, 2. Руководителем практики был Орлов Алексей Валентинович, управляющий офиса «Первый».
Основной целью прохождения практики является закрепление теоретических знаний и приобретение практических навыков, исследование особенностей ведения бухгалтерского учета в банке.
Задачи прохождения практики: -рассмотрение основных направлений деятельности «СКБ-Банка»;
-приобретение первоначального практического опыта проведения расчетных операций;
- приобретение первоначального практического опыта осуществления операций кредитования физических и юридических лиц;
-формирование практических профессиональных умений.
Список литературы
- копия Устава (Положения), заверенная органом регистрации предприятия, либо нотариально - в юридическое дело Банка;
- копия Учредительного договора (заявки, решения или приказа о создании предприятия), заверенная органом регистрации предприятия либо нотариально.
2.Документы, свидетельствующие о государственной регистрации: - Юридические лица, зарегистрированные налоговым органом после 1 июля 2002 г. предоставляют копию "Свидетельства о государственной регистрации" (форма Р 51001), выдаваемого налоговым органом, заверенную регистрирующим органом либо нотариально.
- Юридические лица, зарегистрированные в органах Минюста РФ, наряду с имеющимся "Свидетельством о государственной регистрации", предоставляют копию "Свидетельства о внесении записи в Единый Государственный реестр" (форма Р 50003), выдаваемого налоговым органом, заверенную регистрирующим органом либо нотариально.
- Юридические лица, зарегистрированные до 1 июля 2002 г., дополнительно к имеющемуся "Свидетельству о государственной регистрации" предоставляют копию "Свидетельства о внесении записи в единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01 июля 2002 года" (форма Р 57001), выдаваемого налоговым органом, заверенную регистрирующим органом либо нотариально.
3.Карточка с образцами подписей и оттиском печати, заверенная нотариально либо в банке (1 экземпляр).
Карточка выдается в Банке.
4.Подлинник и копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.
5.Оригинал, или копия (заверенная печатью предприятия и подписью директора) информационного письма Управления статистики о присвоении предприятию кодов и включения в состав Единого государственного реестра предприятий и организаций (ЕГРПО).
6.Выписка из решения собрания учредителей (приказ) о назначении на должность директора, главного бухгалтера и иных лиц, указанных в карточке.
7.Паспорта директора и главного бухгалтера для сверки паспортных данных.
8.Документ, свидетельствующий о фактическом местонахождении постоянно действующего исполнительного органа юридического лица: - либо письменное подтверждение с указанием фактического адреса с печатью, подписью руководителя и главного бухгалтера;
- либо документ, подтверждающий право пользования помещением (недвижимым имуществом), заявленным в качестве места нахождения юридического лица (свидетельство о праве собственности, договор аренды и т.п.).
9.Выписка из ЕГРЮЛ (ЕГРИП).
Все расчеты между юридическими лицами по платежам, сумма которых превышает размеры, установленные Правительством России, осуществляются путем перечисления средств со счета плательщика на счет получателя только в безналичном порядке.
СКБ-Банк осуществляет безналичные расчеты по: - платежным поручениям;
- платежным требованиям;
- чекам;
- аккредитивам;
- инкассовым поручениям;
- электронным платежам.
Процедуры приема к исполнению распоряжений
Процедуры приема к исполнению Банком распоряжений, предъявленных к Счету Клиента с использованием Электронного средства платежа (ЭСП), включают: - удостоверение права распоряжения денежными средствами (в случае если распоряжение предъявлено Клиентом);
- контроль целостности распоряжений;
- структурный контроль распоряжений;
- контроль значений реквизитов распоряжений;
- контроль достаточности денежных средств.
- Иные процедуры контроля в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ
2.2.Удостоверение права распоряжения денежными средствами при приеме к исполнению распоряжения в электронном виде осуществляется банком посредством проверки электронной подписи, аналога собственноручной подписи, позволяющей подтвердить, что распоряжение в электронном виде составлено уполномоченным(и) лицом(лицами) Клиента в соответствии с Договором.
2.3. Контроль целостности распоряжения в электронном виде осуществляется банком посредством проверки неизменности реквизитов распоряжения.
2.4. Структурный контроль распоряжения в электронном виде осуществляется Банком посредством проверки установленных реквизитов и максимального количества символов в реквизитах распоряжения.
2.5. Контроль значений реквизитов распоряжений осуществляется посредством проверки значений реквизитов распоряжений, их допустимости и соответствия в порядке, установленном Банком, с учетом требований законодательства. Указанные в настоящем пункте проверки соответствуют проверкам, установленным Правилами выполнения ОАО «СКБ-Банк» процедур приема и исполнения распоряжений, предъявленных на бумажном носителе.
2.6. Распоряжение получателя средств (за исключением случая, когда получателем является Банк), в том числе требующее акцепта плательщика, акцепт (отказ от акцепта), отзыв распоряжения получателя средств предоставляются в Банк только на бумажном носителе и не принимаются к исполнению при их поступлении с использованием ЭСП. Соглашение о заранее данном акцепте (помимо условий о заранее данном акцепте, предусмотренных Договором) также оформляется только на бумажном носителе.
2.7. Контроль достаточности денежных средств на банковском счете плательщика осуществляется Банком в порядке, указанном в Правилах выполнения ОАО «СКБ-Банк» процедур приема и исполнения распоряжений, предъявленных на бумажном носителе.
2.8. При достаточности денежных средств на Счете Клиента распоряжения подлежат исполнению Банком в последовательности поступления распоряжений в Банк, получения акцепта от Клиента, если действующим законодательством Российской Федерации или договором не предусмотрено изменение указанной последовательности.
2.9. При недостаточности денежных средств на Счете Клиента распоряжения принимаются Банком к исполнению и помещаются Банком в очередь не исполненных в срок распоряжений для дальнейшего осуществления контроля достаточности денежных средств на Счете Клиента и исполнения в срок и в порядке очередности списания денежных средств со Счета Клиента, установленной действующим законодательством Российской Федерации.
В случае помещения в очередь не исполненных в срок платежных поручений, распоряжений, предъявленных Банком, Банк, не позднее рабочего дня, следующего за днем помещения платежного поручения в очередь не исполненных в срок распоряжений, направляет Клиенту уведомление в виде сообщения по системе Банк - Клиент с приложением распоряжения и указанием даты помещения распоряжения в очередь. Для просмотра уведомления необходимо в меню системы «Банк-Клиент» выбрать «Просмотр документов», «Сообщения», открыть соответствующее сообщение.
2.10. При положительном/отрицательном результате процедур приема к исполнению распоряжения: а) При положительном результате процедур приема к исполнению платежного поручения - Банк, не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в Банк платежного поручения, направляет Клиенту окончательную выписку по счету по системе Банк-Клиент с использованием ЭСП. Для просмотра выписки необходимо в меню системы «Банк-Клиент» выбрать «Просмотр документов», «Список выписок», открыть соответствующую выписку. б) При отрицательном результате процедур приема к исполнению распоряжения в электронном виде Банк не принимает распоряжение к исполнению и направляет Клиенту информацию в электронном виде по системе Банк-Клиент об аннулировании распоряжения путем указания статуса «Отменена» с указанием причины аннулирования. Для просмотра статуса необходимо в меню системы «Банк-Клиент» выбрать «Просмотр документов», «Платежные поручения», открыть соответствующее платежное поручение. Статус документа будет указан в правом нижнем углу документа в следующем виде: «Текущее состояние: Отменена»
2.11 Распоряжение считается принятым Банком к исполнению при положительном результате выполнения процедур приема к исполнению, предусмотренных для соответствующего вида распоряжения, в том числе при помещении распоряжения в очередь не исполненных в срок распоряжений.
2.12 Отзыв распоряжения осуществляется Клиентом, получателем средств до наступления безотзывности перевода денежных средств, определяемой в соответствии с Федеральным законом № 161-ФЗ.
2.13. Отзыв распоряжения, переданного с использованием ЭСП, осуществляется Клиентом посредством отмены операции с использованием электронного средства платежа, на основании Запроса на аннуляцию, предоставленного Клиентом в Банк в электронном виде по системе «Банк-Клиент».
2.14. Банк, не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления Запроса на аннуляцию: а) в случае возможности отзыва распоряжения - направляет Клиенту уведомление в электронном виде по системе Банк-Клиент об отзыве распоряжения путем указания статуса успешного исполнения Запроса на аннуляцию в виде «Завершена без ошибки» Для просмотра статуса необходимо в меню системы «Банк- Клиент» выбрать «Просмотр документов», «Запрос на аннуляцию». Статус документа будет указан в правом нижнем углу документа в следующем виде: «Текущее состояние: Завершена без ошибки» б) в случае невозможности отзыва распоряжения - направляет Клиенту уведомление об этом в электронном виде по системе Банк-Клиент путем указания статуса Запроса на аннуляцию «Завершена с ошибкой» с обозначением причины невозможности отзыва распоряжения. Для просмотра статуса необходимо выполнить действия, указанные п.2.14 а) настоящего документа. Статус документа будет указан в правом нижнем углу документа в следующем виде: «Текущее состояние: Завершена с ошибкой»