Изучение сущности и классификации конверсионных операций. Сделки участников валютного рынка покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты против наличных и безналичных рублей. Осуществление конверсионных операций на условиях спот и форвард.
Аннотация к работе
Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования Пермский финансово-экономический колледж «Пермский филиал Финуниверситета»Конверсионные операции относятся к источникам доходов банков. Кризис на мировых финансовых рынках, снижение мировых цен на нефть, крупный недобор налогов в России, утечка валютных средств за рубеж, падение курсов российских ценных бумаг, значительное снижение золотовалютных резервов страны-все это отрицательно сказалось на российском рубле. Увеличение контактов России с разными странами ведет к тому, что отечественные предприятия экспортируют свой товар на их рынки, и импортируют их товар на наши рынки. Основной задачей валютного отдела банка - это обеспечение его клиентам возможности конвертировать активы и капиталы в одной валюте в другую валюту. Мировой торговле необходимо появление и развитие срочных сделок с иностранной валютой в том случае, когда при совершении коммерческой операции возникает необходимость застраховаться от валютного риска (риска изменения курса валюты).Главное отличие конверсионных операций от кредитно-депозитных заключается в том, что первые не имеют протяженности во времени, то есть осуществляются в некоторый момент времени, тогда как депозитные операции имеют продолжительность во времени и разную срочность. Все операции по купле-продаже иностранной валюты осуществляется через уполномоченные банки. Внутренний валютный рынок: торговля валютой осуществляется на биржевом и внебиржевом рынках. Биржи действуют на основании устава и главные задачи их деятельности является мобилизация временно свободных денежных средств в рублях и иностранной валюте, и установление курсов валют. Центральный Банк определяет виды валют, по которым производятся торги, предельный размер отклонений от предыдущего курса, требования к срокам и порядку осуществления платежей по заключенным контрактам, размер комиссионного вознаграждения.В мировой практике принято, что текущие конверсионные операции по основным мировым валютным парам осуществляются на условиях спот, то есть с датой расчета на 2-й рабочий день после дня заключения сделки. Условия расчетов спот достаточно удобны для контрагентов сделки: в течение текущего и следующего дня после ее заключения удобно обработать необходимую документацию, оформить платежные поручения для осуществления переводов. Сделки с датой валютирования сегодня могут заключаться в течение всего рабочего дня, так как допоздна можно осуществлять безналичные переводы по долларам (в США изза восьмичасовой разницы во времени время отсечения приходится на поздний вечер в Москве) и по рублям (по причине того, что Расчетно-кассовые центры (РКЦ) Центрального банка РФ принимают платежные поручения до 21:00 по московскому времени).Форвардные (срочные) конверсионные операции (FX forward operations или сокращенно FWD) - это сделки по обмену валют по заранее согласованному курсу, которые заключаются сегодня, но дата валютирования (то есть выполнение контракта) отложена на определенный срок в будущем. В биржевых котировочных бюллетенях публикуется курс для сделок спот и премия или скидка для определения курса по сделке форвард (на разные сроки). Если валюта по сделке форвард котируется дороже, чем по сделке спот, то она котируется с премией. Если валюта по сделке форвард котируется дешевле, чем по сделке спот, то со скидкой. Срочный курс, в котором учтена премия или скидка называется курсом аутрайт.Торговля иностранной валютой стала распространенным видом деятельности, как на мировых валютных рынках, так и на российском валютном рынке. Среднегодовой объем операций в 2013 году находился на уровне 50 млрд. долларов, составив 1,3% мирового валютного рынка. По спот-операциям роль российского рынка значительно выше: на него приходится более 3% мирового оборота, а по срочным сделкам и валютным свопам удельный вес российских операций составляет менее 1% мирового оборота. По данным Банка России, среднегодовой оборот межбанковских кассовых конверсионных операций за последние 3 года увеличился в 3,1 раза: до 98 млрд. долларов. Еще более высокими темпами рос российский биржевой рынок: среднегодовой оборот валютного рынка Московской межбанковской валютной биржи (ММВБ) за это время возрос в 4,3 раза, превысив в 2010 году 7,9 млрд. долларов.Под конверсионными операциями понимают операции банков, связанные с конверсией, т.е. с обменом одной валюты на другую. Поставка средств (дата валютирования) по этим сделкам может осуществляться немедленно (не позднее второго рабочего банковского дня с даты заключения сделки) или через определенный срок (свыше двух рабочих банковских дней с даты заключения сделки).
План
Содержание
Глава 1. Конверсионные операции. Виды конверсионных операций
1.1 Операции спот
1.2 Операции форвард
Глава 2. Проведение конверсионных операций в России