Производство мясных и молочных продуктов - Бизнес-план

Основным конкурентом, при реализации проекта, будут малые крестьянско-фермерские хозяйства и ИП, занимающиеся выращиваем КРС с последующей реализацией мясомолочной продукции. Цены на реализацию говядины находятся в диапазоне средних цен установленных на рынке в настоящий момент времени. Рынок мяса и молока насыщен в недостаточной мере и является перспективным и социально значимым в Нижегородской области в целом и в районе в частности. При дальнейшем сохранении увеличения реальных доходов населения при прочих равных условиях, спрос на говядину дает расти, поскольку уровень их потребления остается низким и в значительной степени не соответствует рекомендуемой норме потребления, что является объективной предпосылкой для дальнейшего развития мясоперерабатывающей промышленности. Опыт работы в производстве и реализации мясомолочной продукции создают благоприятные условия для реализации проекта и дают хозяйству определенные преимущества перед конкурентами.Продукт Ед. изм. Итого: Мясо (Говядина) кг - - 350 - - - 350 Молоко л 360 1104 1104 1080 - 360 4008 Продукт Цена за ед. измерения, рублей Персонал не предусмотрен, деятельность будет вести индивидуальный предприниматель лично.Дисконтируемый срок окупаемости проекта - период времени с начала реализации проекта до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат приобретает положительное значение-15 мес. Модифицированная внутренняя норма рентабельности (MIRR, %) характеризует ставку дисконтирования, при котором суммарная приведенная стоимость доходов от осуществляемых инвестиций равна стоимости этих инвестиций. Отсутствие отрицательного Кэш - фло говорит о том, что предприниматель способен отвечать по своим обязанностям на протяжении всего срока действия кредитного договора. ЧДД характеризует превышение суммарных денежных поступлений над суммарными затратами для данного проекта с учетом неравноценности их разновременности. Данный проект можно признать эффективным и рекомендовать к финансированию, так как NPV имеет положительное значение-21 129,00 руб.

Производственный план

Таблица 8 Интегральные показатели

Показатели Рубли

Справка дисконтирования, % 9,00

Период окупаемости - РВ, мес. 15

Дисконтированный период окупаемости- DPB, мес. 15

Средняя норма рентабельности- ARR, % 108,00

Чистый приведенный доход-NPV 21 129,00

Индекс прибыльности-PI 1,33

Внутренняя норма рентабельности-IRR, % 49,02

Модифицированная внутренняя норма рентабельности-MIRR, % 34,20

Период расчета интегральных показателей- 16 мес.

Дисконтируемый срок окупаемости проекта - период времени с начала реализации проекта до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат приобретает положительное значение- 15 мес.

Модифицированная внутренняя норма рентабельности (MIRR, %) характеризует ставку дисконтирования, при котором суммарная приведенная стоимость доходов от осуществляемых инвестиций равна стоимости этих инвестиций. В нашем проекте данный показатель равен 34,20 %.

Отсутствие отрицательного Кэш - фло говорит о том, что предприниматель способен отвечать по своим обязанностям на протяжении всего срока действия кредитного договора.

Важнейшим показателем эффективности проекта является чистый дисконтированный доход ( ЧДД; интегральный эффект; Net Present Value- NPV)- накопленный дисконтированный эффект за расчетный период.

ЧДД характеризует превышение суммарных денежных поступлений над суммарными затратами для данного проекта с учетом неравноценности их разновременности.

Данный проект можно признать эффективным и рекомендовать к финансированию, так как NPV имеет положительное значение- 21 129,00 руб.

Финансовый план

Таблица 9 Прогноз объемов реализации

Товар Показатели 2011-2012 год 2012 год Итого за год окт нояб дек янв фев март апр май июнь июль авг сен

Говядина Цена, руб. 75 75

Реализация, кг 350 350

Выручка, руб. 26250 26250

Молоко Цена, руб. 13 13 13 13 13 13 - - 13 13 13 4680 13

Реализация, кг 360 372 372 372 372 372 - - 336 372 372 4680 3648

Выручка, руб. 4680 4836 4836 4836 4836 4836 - - 4368 4836 4836 4680 47424

Итого выручка, руб. 4680 4836 4836 4680 4680 31086 - - 4368 4836 4836 4680 73674

Таблица 10 Прогноз денежных потоков (прогноз прибылей и убытков) (в тыс. рублей)

№№ п/п Наименование 2011 год 2012 год Итого за год июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь январь февраль март апрель май

1. Выручка от продаж 4,7 4,8 4,8 4,7 4,8 4,7 31,1 4,8 4,4 4,8 - - 73,6

2. Прочие доходы (без НДС) 58,8 - - - - - - - - - - - 58,8

3. Собственные средства 12,0 - - - - - - - - - - - 12,0

Итого доходов (без НДС) 75,5 4,8 4,8 4,7 4,8 4,7 31,1 4,8 4,4 4,8 - - 144,4

1. На воспроизведение поголовья 30,9 - - - - - - - - - - - 30,9

2. Корма 11,5 5,1 - - 5,1 - - 5,1 - - 3,4 - 30,2

3. Эл/энергия 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 3,6

4. Коммунальные услуги 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 2,4

5. Кормодобавки 0,1 0,5 - - 0,5 - - 0,5 - - 0,2 - 1,8

6. Транспортные расходы 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 1,2

7. Обработка земли - - - - - - - - - - - 0,5 0,5

8. Расходы на ветеринарные услуги 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 1,2

9. Выпас скота - - - - - - - - - - - - -

10. Медосмотр предпринимателя 1,0 - - - - - - - - - - - 1,0

11. Осеменение скота 0,3 - - - - - - - - - - - 0,3

12. Клеймение - - - - - - - - - - - - -

13. ЕСХН 0,3 - - - - - 3,4 - - - - 0,9 4,6

Итого расходов 44,8 6,3 0,7 0,7 6,3 0,7 4,1 6,3 0,7 0,7 4,3 2,1 77,7

Прибыль/ убыток 30,7 -1,5 4,1 4 -1,5 4 27 -1,5 3,7 4,1 -4,3 -2,1 66,7

Размещено на