Производственно-хозяйственная деятельность транспортного предприятия - Дипломная работа

Для выполнения ежедневного обслуживания автомобилей имеется мойка, моечные работы выполняются механизированной способом. В цехах установлены необходимые станки - токарные, фрезерные, прессы, стенды - для обкатки двигателей, для ремонта, регулировки и испытания узлов и агрегатов систем питания и электрооборудования автомобиля, шиномонтажные стенды для грузовых и легковых автомобилей, балансировочный стенд, приспособления, нестандартное оборудование. Для учета работы автомобилей, автошин, аккумуляторов и сроков проведения технического обслуживания разработана компьютерная программа, согласно которой производственно-технический отдел ежедневно выдает распоряжение на проведение технического обслуживания автомобилей, достигших данного пробега. В течение рабочего дня водитель пригоняет автомобиль на участок ТО-1, где проводятся регламентные работы и делается отметка о выполнение работ в путевом листе и в распоряжении, с указанием времени и исполнителя, для контроля и учета в ОТК и ПТО. На проведение ТО-2 контролер ОТК выписывает листок учета и направляет автомобиль на участок ТО-2.Годовой объем работ по ЕОС TEOC.г (чел.-ч) определяется по формуле: TEOC.г=NEOC.ГТЕОС (2.24) Годовой объем работ по ЕОТ ТЕОТ.г (чел.-ч) определяется по формуле: ТЕОТ.г=NEOT.ГТЕОТ (2.25) Годовой объем работ по ТО-l T1.г (чел.-ч) определяется по формуле: T1.г=N1.гт1 (2.26) Годовой объем работ по ТО-2 T2.г (чел.-ч) определяется по формуле: Т2.г = N2.гт2 (2.27) Годовой объем работ СО (сезонного обслуживания) Тсо.г (чел.-ч) определяется по формуле: Тсо.г=Ncot2К (2.29) где К-коэффициент трудоемкости сезонного обслуживания.Технологически продуманное рациональное размещение зданий, сооружений, проездов, зон хранения автомобилей, внутрипроизводственных коммуникаций, позволяет повысить уровень организации работ, снизить затраты ремонтного производства, обеспечить эффективное взаимодействие основного и вспомогательного производств. Объемно-планировочное решение здания должно приниматься с учетом: климатических особенностей района строительства предприятия; унификации объемно-планировочных решений и основных параметров зданий размеры пролетов ,шаги колонн и высоты пролетов в соответствии с требованиями строительных норм и правил; особенностей организации технологического процесса; возможности изменения технологического процесса, связанного с необходимостью освоения ремонта перспективных моделей агрегатов (автомобилей). Это в первую очередь работы по наполнению шин воздухом, работы выполняемые с использованием пневматических стендов и инструментов (монтажно-демонтажные стенды, прессы, зажимы, тиски, гайковерты, дрели, отвертки), малярные работы с использованием пульверизаторов, работы по очистке карбюраторов и продувке жиклеров, работы по очистке свеч зажигания. Непосредственно на предприятии ООО «БТСП» контроль за состоянием охраны труда осуществляет руководство из числа инженерно-технического персонала предприятия. В результате проводимого контроля, а также учета и анализа состояния охраны труда на рабочих местах, участках и в цехах руководством своевременно разрабатываются соответствующие предложения для включения их в оперативные текущие и перспективные планы работ по охране труда.Для уменьшения количества вредных выбросов рекомендуются следующие мероприятия: перевод и применение автомобильными двигателями более экологически чистых видов топлива, оснащение системы выхлопа нейтрализаторами, а также проведение качественного и своевременного технического обслуживания и текущего ремонта (проведение регулировки элементов системы питания, механизма газораспределения и зажигания двигателей). Стоимость части здания, приходящейся на моторный участок, СЗД, руб. определяют но формуле: Сзд = Vзд * Скуб.м, (7.1) где VЗД - объем здания, приходящийся на участок, м2; Балансовую стоимость машин и оборудования Сбал руб., определяют по формуле: Сбал = Ці *(1 Ктз Кф Км)ni (7.3) где Ці - цена за i-ый вид оборудования, руб.; Для остального оборудования расчет ведется аналогично и результаты расчетов заносим в таблицу 7.1 Результаты расчетов стоимости малоценного и быстро-изнашиваемого оборудования, инструмента, инвентаря сводят в таблицу 7.3В статью входит заработная плата ИРТ и служащих.Амортизация зданий и сооружений рассчитывается по формуле: Азд=Сзд* тр* Нзда (7.19) где Нзда - норма амортизаций зданий, Нзда=0,025; Принимаем в размере 850 руб. на одного работающего. Принимаем в размере 985 руб. на одного работающего. Затраты принимаем в размере 50% или 100% от их стоимости. Принимаем в размере 1100 руб. на одного рабочего (основного и подсобно-вспомогательного).

3.1 Генеральный план предприятия6.5.3 Содержание зданий и сооруженийСодержание зданий и сооружений определяется по формуле:Содержание общецехового персонала 44850

Отчисления на социальные нужды 12154,4Содержание зданий и сооружений 8896

Ремонт зданий и сооружений 8006

Амортизация зданий и сооружений 4448

Испытания и опыты 1275

Охрана труда и ТБ 1478

Износ малоценного хозяйственного инвентаря 16835

Затраты на спец одежду 1650

Прочие расходы 3971,2

Итог 103563,6

Результаты расчетов схемы затрат по участку сведены в таблицу 7.9

Таблица 7.8-Смета затрат участка

Название статей Сумма, руб.

Основная и дополнительная заработная плата 78956

Отчисления на социальные нужды 21397

Материалы 81625,5

Расходы на содержание и оборудования 112275,28

Общецеховые расходы 103563,6

Цеховая себестоимость 397817,38

Общезаводские расходы 89753,6

Заводская себестоимость 487570,98

Внепроизводственные расходы 19502,84

Полная себестоимость 507073,82

6.5.10 Общезаводские расходы

Общезаводские расходы принимаем в размере 60% от тарифного ФЗП производственных рабочих и расходов на содержание и эксплуатацию оборудования.

Ззав=(37314 112275,28)*60/100=89753,6 руб.

6.5.11 Внепроизводственные расходы

Непроизводственные расходы составляют 3-5% от заводской себестоимости.

Звнепр=4*487570,98/100=19502,84 руб.

Полная себестоимость на годовую программу составляет 507073,82 руб.

6.5.12 Расчет себестоимости восстановления одного коленчатого вала

Свосстед=507073,82/300=1690,3

На основе проведенных расчетов себестоимость восстановления к/в составила 1690,3 руб. Отсюда делаем вывод об эффективности внедрения предлагаемой технологии восстановления в ООО «БТСП». Кроме этого , предприятие имеет возможность получения дополнительного дохода за счет оказания услуг другим организациям и населению по восстановлению коленчатых валов.

6.6 Расчет дополнительных капитальных вложений

Расчет дополнительных капитальных вложений рассчитывается по формуле: ?Кобщ=КОФ КСО КМБИ (7.20)

?КОФ=463060

?КСО=50774

?КМБИ=16835

?Кобщ=443060 50774 16835=530669

6.7 Расчет экономической эффективности восстановления коленчатого вала двигателя ЗМЗ-53.

6.7.1 Расчетная (договорная) цена восстановленного коленчатого вала

По литературным данным и опыту авторемонтных предприятий ресурс восстановленных коленчатых валов наплавкой проволокой Нп-30ХГСА под комбинированным флюсом составляет 80 - 100 % от ресурса нового коленчатого вала, а себестоимость восстановленных валов 60 - 70 % от стоимости нового КВ. Следовательно, расчетную договорную цену можно принять равной: Цвосстрасч=0,7*Цн (7.21) где Цвосстрасч - цена восстановленного коленвала, руб.;

Цн - цена нового коленвала, Цн=5200 руб.;

Цвосстрасч=0,7*5200=3640 руб.

6.7.2 Объем реализации

Объем реализации рассчитывается по формуле: Ореал= Цвосстрасч*Nгод (7.22)

Ореал=3640*300=1092000 руб.

6.7.3 Прибыль от реализации годовой экономической эффективности

Прибыль от реализации годовой экономической эффективности рассчитывается по формуле: Преал=(Цвосстрасч-Свосстед)*Nгод (7.23)

Преал=(3640-1690,3)*300=584910 руб.

6.6.4 Чистая прибыль

Чистая прибыль рассчитывается по формуле: ЧП=Пр*(1-Кпр) (7.24)

Кпр=0,2;

ЧП=584910*(1-0,2)=467928 руб.

6.7.5 Рентабельность производства

Рентабельность производства рассчитывается по формуле: Рпр-ва=(ЧП/З)*100 (7.25) где ЧП - чистая прибыль, руб.;

З - производственные затраты, руб.;

Рпр-ва=(467928/507073,82)*100=92 %

6.8 Расчет показателей эффективности проекта

Расчет эффективности проекта производим методом дисконтирования при норме дисконта 10% за 8 лет

Рассчитывается по формуле: Kd=1/(1 0,1)n (7.26)

Kd=1/(1 0,1)1=0,909

Результаты расчетов сведены в таблицу 7.10

Таблица 7.9-Дисконтирование

Шаг расчета Денежный поток, руб Коэффициент дисконтирования при ставке Чистый дисконтированный доход

0 - 530669 1 -530669

1 467928 0,909 425346

2 467928 0,826 386508

3 467928 0,751 351413

4 467928 0,683 319594

5 467928 0,621 290583

6 467928 0,564 263911

7 467928 0,513 240047

8 467928 0,467 218522

Итог 1965255

Значение ЧДД является положительной величиной, значит проект считается эффективным.

6.9 Срок окупаемости

Срок окупаемости рассчитывается по формуле: Ток=КВ-(П1 П2… Пі) (7.27)

Ток=530669-(425346 105323/386508)=1,27 г

7.10 Индекс доходности

Индекс доходности рассчитывается по формуле: ИД=?тт=0ЧДД/КВ (7.28)

ИД=2495924/530669=4,7

ИД>1, значит проект эффективен.

Результаты расчетов экономических показателей сведены в таблицу 7.11

Таблица 7.10-Технико-экономические показатели показатели Численные значения

Годовая программа 300

Норма времени (трудоемкости) на единицу, час 6,5

Трудоемкость программы, чел-час. 1950

Площадь участка, м2 115.2

Количество единиц оборудования, ед. 10

Годовые производственные затраты, руб. 507037

Удельные затраты, руб. 1690

Годовой экономический эффект, руб. 467928

Чистый дисконтированный доход, руб. 1965255

Индекс доходности 4,7

Срок окупаемости, лет. 1,27

Рентабельность производства, % 92

Для уменьшения количества вредных выбросов рекомендуются следующие мероприятия: перевод и применение автомобильными двигателями более экологически чистых видов топлива, оснащение системы выхлопа нейтрализаторами, а также проведение качественного и своевременного технического обслуживания и текущего ремонта (проведение регулировки элементов системы питания, механизма газораспределения и зажигания двигателей). Например, по литературным источникам известно, что при неверно установленном угле схождения-развала передних управляемых колес на 3-5 градусов расход топлива увеличивается на 10-15%, а значит, повысится количество отработавших газов

Кроме того, в санитарно-защитной зоне предприятия рекомендуется высаживать пылезащитные и газоустойчивые деревья и кустарники.

6 Экономическая часть

6.1 Расчет стоимости основных фондов

6.1.1 Расчет стоимости зданий

Стоимость части здания, приходящейся на моторный участок, СЗД, руб. определяют но формуле: Сзд = Vзд * Скуб.м, (7.1) где VЗД - объем здания, приходящийся на участок, м2;

См3 _ стоимость 1 м3 здания, руб.;

См3 = 1800руб.;

VЗД =l,l*SBH*h (7.2) где SBH - внутренняя площадь участка, SBH=115,2 м2;

1,1 - коэффициент, учитывающий объем здания по наружному обмеру;

h - высота здания, h=6 м;

Vзд =1,1*115,2*6=760,3м3

Сзд =760,3 * 1800=1368540руб.

7.1.2 Расчет стоимости машин и оборудования

Балансовую стоимость машин и оборудования Сбал руб., определяют по формуле: Сбал = Ці *(1 Ктз Кф Км)ni (7.3)

где Ці - цена за i-ый вид оборудования, руб.;

Ктз - коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы, Ктз =0,1;

Кф - коэффициент, учитывающий затраты на фундамент, КФ =0,1;

Км - коэффициент, учитывающий затраты на монтаж, КМ =0,1;

ni.- количество единиц i-го вида оборудования;

Балансовая стоимость токарно-винторезный станок Сбал,руб.

Сбал = 250000*(1 0.1 0.1 0.1 )* 1 = 325000 руб.

Для остального оборудования расчет ведется аналогично и результаты расчетов заносим в таблицу 7.1

Таблица 7.1 - Балансовая стоимость оборудования

Наименование оборудования Марка, модель Установленная мощность, КВТ Цена за единицу, руб. Балансовая стоимость, руб.

Токарно-винторезный станок 1К62 10,87 250000 325000

Наплавочная головка ОКС-6569 - 15000 19500

Шлифовальная головка 2И135 - 12000 15600

Вертикально-сверлильный станок Р-175 4 50700 65910

Балансировочный станок 4274БМ-94 4,1 25000 32500

Пресс гидравлический КСК-50А - 8802 11442,6

Итог: (7 ед.) 469952,6

2. Приборы и лабораторное оборудование

Магнитный дефектоскоп УМДЭ-2500 - 15500 20150

Твердомер ТК-2 - 10000 13000

Итог (2 ед.) 33150

3. Производственный инвентарь

Слесарный верстак с тисками ВС-1 - 8255 10731,5

Итог: (1 ед.) 10731,5

Всего (10 ед.) 27,97 513834

Результаты расчетов основных фондов сведены в таблицу

Таблица 7.2 - Стоимость основных фондов

Наименование групп основных фондов Балансовая стоимость, руб.

Здания 1368540

Технологическое оборудование 469952,6

Приборы и лабораторное оборудование 33150

Производственный и хозяйственный 10731,5

Всего 1882374

6.2 Расчет стоимости малоценного и быстро-изнашиваемого оборудования, инструмента, инвентаря (МБИ)

Результаты расчетов стоимости малоценного и быстро-изнашиваемого оборудования, инструмента, инвентаря сводят в таблицу 7.3

Таблица 7.3 -Стоимость малоценного и быстро-изнашиваемого оборудования, инструмента, инвентаря.

Наименование Марка, модель Количество, ед. Цена, руб. Балансовая стоимость, руб

Приспособление для сверления масляных каналов Покупн. 1 850 1105

Стелаж для хранения К.В. Собств. изг. 1 3810 4953

Тиски слесарные Т-1 1 2200 2860

Микрометер 75х2 50х75 МК-100 2 250 650

Штангенциркуль ПП 1 180 234 кусачки Покупн. 1 100 130 нутромер Покупн. 1 200 260

Фреза концевая O 16 2 190 494

Резец ВК-8 4 100 520

Сверло O 24.7 2 60 156

Полотно ножовочное Покупн. 2 15 39

Щетка металлическая Покупн. 1 80 104

Молоток Покупн. 1 60 78

Шлифовальный круг ПП-900х40х30 2 1500 3900

Ключи Покупн. 4 100 520

Щиток универсальный УМ-Э-2У 1 400 520

Лупа З-Х 1 90 117

Сито для просеивания флюса Покупн. 1 1000 1300

Всего 16835

6.3 Расчет себестоимости восстановления коленчатого вала

6.3.1 Основная и дополнительная заработная плата рабочих а) Расчет тарифного фонда заработной платы рассчитывается по формуле: ФЗПТАР=Тед*Nгод*Счас (7.4) где Тед - трудоемкость единицы, Тед=6,5 час;

Nгод - годовая программа, Nгод=300 ед.;

Счас - средняя тарифная ставка, руб.;

По технологическому расчету в техпроцессе задействованы: слесарь 4 разряда, токарь - наплавщик 3 разряда

Средний разряд рабочих рассчитывается по формуле: Рср=?Ni*Pi/N (7.5) где Ni - количество рабочих i-го разряда;

Рі - 1-ый разряд;

Средняя тарифная ставка определяется по формуле: Счас=См (Сб-См)*(Сср-Рм) (7.6) где См - часовая тарифная ставка меньшего разряда из двух смежных, руб.;

Сб - часовая тарифная ставка большего разряда из двух смежных, руб.;

Сср - средний разряд рабочих;

Рм - меньший разряд из двух смежных;

По данным АРЗ используем следующие часовые тарифные ставки: 2 разряд - 16,35 руб.; 3 разряд - 18,96 руб.; 4 разряд - 22,5 руб.;

Счас=18,96 (22.5-18.96)*(3,5-3)=20,73

Тарифный фонд заработной платы: ФЗПТАР=6,5*300*20,73=37314 руб. б) Общий ФЗП ремонтных рабочих рассчитывается по формуле: ФЗПОБЩ= ФЗПТАР*(1 Кдопл Кпр Кдоп)*Кр (7.7) где ФЗПТАР - тарифный фонд заработной платы, руб.;

Кдопл - коэффициент доплат, Кдопл=0,3;

Кпр - коэффициент премий, Кпр =0,4;

Кдоп - коэффициент дополнительной заработной платы, Кдоп =0,14;

Кр - районный коэффициент, Кр =1,15;

ФЗПОБЩ=37314*(1 0,3 0,4 0,14)*1,15=78956 руб.

6.3.2 Отчисления на социальные нужды

Отчисления на социальные нужды определяются по формуле: Осоц=Псоц* ФЗПОБЩ/100 (7.8)

где Псоц - установленный норматив отчислений на социальные нужды, Псоц =27,1%;

Осоц=27.1*78956/100=21397 руб.

7.3.3 Материалы основные

Затраты на основные материалы определяются по формуле: Змат=Нматі*Цматі*Nгод*Ктр (7.9) где Нматі - норма расхода i-го вида материала, на ремонт 1 коленвала, кг (м);

Цматі - цена i-го вида материала за единицу, руб.;

Nгод - годовая программа;

Ктр - коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расход, Ктр=1,07-1,1;

Стоимость сварочной проволоки на программу: Зсп=1,8*77,6*300*1,1=46094,4 руб.

Расчет стоимости других видов материалов рассчитывается аналогично, а результаты представлены в таблице 7.5

Таблица 7.4 - Стоимость основных материалов

Наименование материала Марка, ГОСТ Норма расхода на единицу кг (м) Цена за единицу материала Стоимость материалов на программу, руб.

Сварочная проволока Нп-30ХГСА 1.8 кг 77,6 46094,4

Электрод СК Гост 10720-75 1 шт 6,47 2135,1

Шкурка шлифовальная Гост 5009-82 0,15 м2 200 9900

Паста ГОИ №20 0,05 100 1650

Флюс АН-348-А АНК-18 2,6 кг 25 21450

Асбестовый шнур Гост 1779-83 0,3 м 4,0 396

Всего 81625,5

Запасные части: На участке запасные части не используются.

6.4 Расход на содержание оборудования

6.4.1 Расходы на содержание оборудования и рабочих мест а) Заработная плата подсобно-вспомогательных рабочих рассчитываться по формуле: ФЗПВСП=Фгод*Счас*Nп-всп*(1 Кдопл Кпр Кд)*Кр (7.10) где Фгод - годовые затраты рабочего времени на обслуживание и ремонт оборудования, час., Фгод =510 часов;

Счас - часовая тарифная ставка вспомогательного рабочего 4-го разряда, Счас =22,5 руб.;

Nп-всп - численность подсобно-вспомогательных рабочих, чел. Nп-всп=1 чел.;

Кдопл - коэффициент, учитывающий доплаты и выплаты компенсационного характера, Кдопл =0,3;

Кпр - коэффициент, учитывающий премии, Кпр =0,4;

Кд - коэффициент, учитывающий дополнительный фонд заработной платы, Кд =0,14;

Кр - районный коэффициент, Кр =1,15;

ФЗПВСП=510*22,5*1*(1 0,3 0,4 0,14)*1,15=24281,1 руб. б) Отчисления на социальные нужды рассчитывается по формуле:

Осоц=Псоц* ФЗПОБЩ/100 (7.11) где Псоц - установленный норматив отчислений на социальные нужды, Псоц =27,1%;

Осоц=27,1*24281,1/100=6580,2 руб. в) Затраты на вспомогательные материалы

Принимаем укрупнено в размере 850 руб. на единицу оборудования и 250 руб. на единицу производственного инвентаря, приборов в год с учетом загрузки оборудования обработкой КВ ЗМЗ-53.

Здовсп=(850*7 250*4)*50/100=3475 руб. г) Затраты на силовую энергию на производственные нужды рассчитываются по формуле: Зсил.эн=?Ncyt*Фгод*Кмощнзагр* Кврзагр *Ці/?потерь (7.12) где ?Ncyt - суммарная мощность, КВТ (по таблице 7.1) ?Ncyt=27,47;

Фгод - годовой фонд времени работы оборудования, ч.;

Кмощнзагр - коэффициент, загрузки оборудования по мощности, Кмощнзагр=0,85;

Кврзагр - коэффициент загрузки оборудования по времени, Кврзагр=0,15;

Ці - цена за 1 КВТ энергии, руб. Ц1КВТ-ч=2,6 руб.;

?потерь - коэффициент, учитывающий потери, ?потерь=0,9;

Зсил.эн=27,47*2025*0,85*0,15*2,6/0,9=24964

Итог по статье: Зтеод=24281,1 6580,2 3475 24964=59300 руб.

7.4.2 Затраты на ремонт оборудования

Затраты на ремонт оборудования рассчитываются по формуле: Зрем=Нрі*Сбалі*Пзагрі/100*100 (7.13) где Нрі - норма затрат на ремонт, %;

Нроб=5,3%, Нринв=15%;

Пзагрі - процент загрузки i-го вида оборудования по ремонту коленчатого вала ЗМЗ-53, %;

Расчет затрат на ремонт оборудования представлен в таблице 7.6

Таблица 7.5-Затраты на ремонт и амортизацию оборудования

Наименование оборудования Балансовая ст-ть, руб. Проц. Загрузки оборудования Норма затрат на ремонт % Норма амортизации, % Сумма затрат на ремонт, руб. Сумма амортизации, руб.

Сверлильный станок 65910 6,0 5,3 12,5 209,59 494,33

Токарный станок 325000 65,0 5,3 12,5 11196,25 26406,25

Гидропресс 11442,6 4,0 5,3 7,7 24,26 35,24

Шлифовальная головка 15600 4,0 5,3 5,0 33,07 31,2

Наплавочная головка 19500 32,0 5,3 5,0 330,72 312

Слесарный верстак 10692,5 6,0 15,0 20 96,23 128,31

Балансировочный станок 32500 4,0 5,3 12,5 68,9 162,5

Дефектоскоп магнитный 20150 4,0 15,0 12,5 120,9 100,75

Твердомер 13000 2,0 15,0 12,5 39,0 32,5

Всего 513795,1 12118,92 27703,08

Всего: Зрем=12118,92 руб.

6.4.3 Амортизация оборудования

Годовые амортизационные отчисления определяются по формуле: Агоді=Наі*Сбал*Пзагр/100*100 (7.14) где Наі - норма амортизации i-го оборудования, %;

Расчет суммы амортизационных отчислений представлены в таблице 7.6

Всего: Агод=27703,08

6.4.4 Износ и восстановление малоценного и быстроизнашивающегося оборудования, инструмента, инвентаря (МБИ)

Стоимость МБИ списывается один или два раза - при сдаче в эксплуатацию и при списании, поэтому норма возмещения износа МБИ составляет 50 или 100 % их стоимости(таблица 7.3)

Зизн.мби=(2200 1500)*50/100=1350 руб.

Зизн.мби= 7485*100/100=7485 руб.

Всего: Зизн.со=1350 7485=8835 руб.

7.4.5 Прочие расходы

Прочие расходы принимаем в размере 4% от суммы затрат по статьям

Зпр=(59300 12118,92 27703,08 8835)*4/100=4318,28

Результаты расчетов сводим в таблицу.

Таблица 7.6-Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

Наименование статей Сумма, руб.

Затраты на содержание оборудования 59300

Затраты на ремонт оборудования 12118,92

Амортизация оборудования, инвентаря 27703,08

Износ и восстановление МБИ 8835

Прочие расходы 4318,28

Всего 112275,28

6.5 Общецеховые расходы