Проектирование швейного предприятия - Бизнес-план

Резюме проектаПредприятие будет выпускать как готовую продукцию - рабочая одежда, специальная одежда, униформа, так и оказывать услуги по изготовлению швейных изделий - разработка моделей и изготовление небольших партий одежды с учетом индивидуальных пожеланий заказчика. Особенность бизнес-идеи заключается в том, что многие фирмы и предприятия желают создать свой индивидуальный и неповторимый имидж с помощью дизайна рабочей одежды, что в конечном итоге должно привести к увеличению числа клиентов.Учредителями предприятия станут: Зубарев Алексей Дмитриевич - специалист, имеющий знания в области предпринимательства, экономической теории и маркетинга и Некрасов Сергей Олегович - Психолог по образованию, имеющий специальные знания и опыт в области организации рабочего процесса на предприятии. Учредители надеются, что сочетание их знаний и опыта позволит им организовать свой бизнес в области производства швейных изделий, укрепить позиции предприятия в избранной рыночной нише и добиться коммерческого успеха предприятия. В отличие от Акционерного общества, данная форма предпринимательства предполагает более низкие требования к уставному капиталу - 10 000 рублей (в акционерном обществе требование к капиталу - 1000 МРОТ). Фирма учреждается с капиталом 300 000 рублей двумя учредителями и требует привлечение инвестиций от инвесторов в сумме 400 000 рублей: · Зубарев Алексей Дмитриевич - взнос в уставный капитал 200 000 рублей (вносится денежным взносом на счет учреждаемого общества) · Некрасов Сергей Олегович - взнос в уставный капитал 150 000 рублей (вносится денежным взносом на счет учреждаемого общества).Фирма будет специализироваться на изготовлении рабочей и специальной одежды, а также товаров швейного производства, ориентированных на массового потребителя, и реализовать ее на рынке г. Фирма будет осуществлять массовый пошив и оказывать услуги по изготовлению небольших партий изделий по заказам. В складе будет представлена швейная продукция - спецодежда, рабочая одежда и униформа, а также дополнительный ассортимент продукции широкого потребления - постельное белье, хозяйственные принадлежности (скатерти, салфетки, занавески, подушки, сувениры и пр.). Данные предприятия и организации обеспечивают работой около 100 тыс. человек, из которых 50% по роду своей работы нуждаются в спецодежде. На сегодняшний день основную конкуренцию фирме составляют швейные фирмы, периодически выполняющие заказы на пошив рабочей и специальной одежды для предприятий Омска: Сравнительный анализ исследуемой организации и конкурентов по 5-ти бальной шкале в результате прогноза деятельностиФирма планирует арендовать помещения в здании по адресу ул. Существует предварительная договоренность о передаче в аренду 5 комнат общежития, общей площадью 52 кв. м. и согласие на проведение их перепланировки. На основании предварительных переговоров фирма планирует получить данные площади в аренду сроком на 3 года с последующим продлением арендного договора. Из 5 комнат, две будут переоборудованы под швейные цеха, одна - под раскройную, одна - под склады сырья и готовой продукции, одна комната и часть коридора после проведения перепланировки помещений будут использоваться под магазин и офис. Относительно закупки нового швейного оборудования фирма заключила предварительное соглашение с Омской фирмой «ОМТЕКС», которая представляет в России широкоформатного производителя швейного оборудования и реализует в России, как новое, так и бывшее в употреблении швейное оборудование.

1.6 План возврата инвестиций6. Производственный план8. Финансовый план

8.1 Финансовые средства

Источники средств для реализации проекта

Источники финансирования Величина средств, необходимая для реализации проекта

Собственные средства Уставной капитал Добавочный капитал 300 000 р 50 000 р 0 р

Заемные и привлеченные средства Кредиты банков (по всем видам кредитов) Заемные средства других организаций и частных лиц Прочие 0 р 0 р 400 000 р 0 р

Итого 750 000 р

8.2 Потребности в финансировании

Статьи затрат Меры затрат

Затраты на оформление документов и регистрацию 20 000 р

Ремонт помещения 20 000 р

Приобретение оборудования 118 000 р

Приобретение сырья 50 000 р

Аренда помещения за 6 месяцев 31 200 р

Создание интернет-магазина 20 000 р

Затраты на транспорт на 3 месяца 30 000 р

Итого 289 200 р

Как видно из сметы затрат для начала деятельности требуется 289 200 рублей. Учредители планируют использовать для покрытия этих затрат денежные средства внесенные в начальный капитал - 350 000 р, а также привлечь инвестиции в 400 000 р для развития деятельности.

8.3 Планируемый доход от продаж

В первый год деятельности мы планируем реализовать 2,7 тыс. различных изделий. В соответствии с потребностями на различные изделия составлен план продаж по каждому виду товаров.

Изначально единственным доходом предприятия будет доход от реализации основной продукции. Мы не планируем изменять цены на наши изделия в течение года. Как видно из таблицы 10 в первый год деятельности доход от продаж составит 1 529 860 рублей.

Наименование изделия Цена реализации Объем реализации Доход от продаж

Костюм (куртка и брюки) из х/б ткани 1800 р 185 333 000

Комбинезон х/б 1250 р 138 172 500

Костюм сварщика (брезент) 2000 р 116 232 000

Куртка ватная 1890 р 124 234 360

Куртка ватная безрукавка 1490 р 89 132 610

Халат женский (бязь) 390 р 220 85 800

Костюм медицинский 720 р 200 144 000

Рукавицы рабочие (гобелен) 60 р 120 7200

Постельное белье (бязь) комплект 990 р 185 183 150

Полотенца х/б: 0,5 м, 1 м. 50 р; 90 р 58; 26 2900; 2340

Итого 2653 1 529 860

8.4 Планирование переменных расходов

Все расходы фирмы делятся на постоянные и переменные. К переменным расходам относятся те расходы, величина которых напрямую связана с объемом производства. Обычно к ним относят расходы на приобретение сырья, расходы на оплату труда, расходы на электроэнергию и водоснабжение.

8.5 Расходы на оплату труда основных работников

Оплата труда основных работников, занятых на производстве, увязана с объемом производства и продаж. Размер оплаты труда запланирован на уровне 10% от оборота реализации. Фонд оплаты труда в первый год составит 152 986 рублей. Непосредственно на производстве задействовано 10 человек. Таким образом, средняя ежемесячная заработная плата на 1 работника в первый год составит 15 986 рублей.

8.6 Расходы на оплату электроэнергии и водоснабжения

Расчет расходов на оплату электроэнергии включает в себя расчет расходов на электроэнергию, потребляемую производственным оборудованием, осветительными приборами и системой отопления. В первый год деятельности затраты на электроэнергию составят 47 562 рублей (14326 квт/ч. х 3,32 р). И на водоснабжение 1728 рублей (120 х 14,14 р). Итого: 49290 р.

8.7 Валовая прибыль

Валовая прибыль - это прибыль, которая остается у фирмы за вычетом переменных расходов. Размер валовой прибыли должен быть достаточным для покрытия постоянных расходов предприятия. Согласно произведенным расчетам размер валовой прибыли предприятия в первый год деятельности составит 1 119 827 рублей.

ДОХОДЫ ВЕЛИЧИНА

Доходы от реализации продукции 1 529 860

Прочие доходы 0

Всего доходы 1 529 860

РАСХОДЫ 0 сырье, материалы, оборудование 168 000 зарплата основных рабочих 152 968 социальный налог 99 072 эл. энергия и отопление 49 290

Всего переменных расходов 469 330

Валовая прибыль 1 060 530

8.8 Планирование постоянных расходов

К постоянным расходам относятся расходы, величина которых не зависит от объема производства. К ним относятся амортизация, административные расходы и финансовые расходы.

Оценка амортизационных отчислений

№ Наименование оборудования Колво, единиц Первоначальная стоимость (8п) Норма амортизации (Na) Сумма амортизации (Sa)

1 Машина швейная 5 10 000 р 5% 2500 р

2 Машина петельная 1 5 000 р 5% 250 р

3 Оверлок 2 15 000 р 5% 1500 р

4 Столы раскройные 2 5 000 р 5% 500 р

5 Ножи раскройные 2 4 000 р 5% 400 р

Расчет амортизационных отчислений составлен с учетом стоимости приобретаемого оборудования при условии его амортизации в течение 10 лет. Амортизационные отчисления фактически не производятся, они только показываются в отчете о прибыли. В прогнозе движения наличных средств амортизационные отчисления не учитываются, так как фактически эти деньги остаются у предприятия. Сумма амортизационных отчислений Предприятия в первый год деятельности составит 5150 руб.

Административные и прочие расходы запланированы исходя из реальных перспектив развития бизнеса с учетом существующего уровня цен. В первый год деятельности административные и прочие расходы составят: Вид расходов Среднее в месяц В год

Аренда 5200 57200

Связь 300 3600

Транспорт 1000 12000

Канцелярские расходы 300 3600

Реклама 175 2100

Амортизация 430 5150

Оплата труда администрации 24 000 28800

Социальный налог 8256 99072

Покупные услуги 330 4000

Итого 39991 474722

Финансовые расходы

В начале своей деятельности фирма не берет кредитных средств для продвижения или перераспределения основных и оборотных активов, поэтому за данную величину принимаем 0 р.

8.9 Распределение прибыли

Чистая прибыль по итогам хозяйственного года составила 1 060 530 - 474722 - 0 = 585 808 рублей.

При распределении прибыли учтены выплаты дивидендов, отчисления в резервный фонд и фонд развития. Нераспределенная прибыль переносится на следующий год.

Направления распределения Первый год

Нераспределенная прибыль прошлых периодов 0

Прибыль текущего периода 585 808

Итого 585 808

Резервный фонд (1/20) 29 290

Дивиденды (10%) 58 581

Фонд развития (70%) 410 066

Пополнение основных средств 0

Итого 497 937

Нераспределенная прибыль текущего периода 87 871

9. Потенциальные риски

9.1 Ресурсы

Основным производственным ресурсом фирмы являются хлопчатобумажные ткани, выпускаемые Омским производственным предприятием. Риск дефицита производственных ресурсов для фирмы может быть связан только с прекращением деятельности данного предприятия или прекращением реализации его продукции на местном рынке. Поэтому данный вид рисков можно считать незначительным.

9.2 Сезонность

Влияние сезонности оказывает незначительное влияние на деятельность фирмы, тем не менее в будущем фирмы намерено проводить маркетинговые мероприятия, направленные на ее снижение. Также минимальное значение рисков.

9.3 Неустойчивость рынка

Риск, связанный с сокращением рынка сбыта, маловероятен, так как данный рынок имеет устойчивую тенденцию роста. Фактором, имеющим влияние на сужение рынка сбыта, может стать усиление конкуренции. Значение риска данного вида минимален.

9.4 Изменение законодательства

Оценка рисков, зависящих от экономической политики правительства, является достаточно сложной задачей, тем не менее, трудно предположить, что какие-либо политические мотивы повлекут за собой негативные с точки зрения фирмы, изменения в области охраны труда и использования спецодежды. Напротив, возможное усиление контроля в области обеспечения мер, направленных на охрану труда и технику безопасности на производстве, будут являться для фирмы положительным фактором. Что касается рисков, связанных с изменением законодательства, регулирующего деятельность коммерческих предприятий, то возможность коренных изменений в этой области маловероятна, так как данное законодательство недавно было пересмотрено.

«Ассортимент» возможных рисков

Тип риска Вероятность появления Влияние на деятельность организации Возможный Резерв

Нехватка ресурсов Незначительная Приостановка деятельности предприятия 30 000 р

Сезонность рынка 4 раза в год 25% Изменение ассортимента и производственной мощности 20 000 р

Неустойчивость рынка 10-50% Изменение цен на выпускаемую продукцию 50 000 р

Изменение законодательства 10-20% Изменение налоговой нагрузки на предприятие 15 000 р

Размещено на .ru