Управление финансами в ОАО "Банк "Санкт-Петербург". Формирование структуры активов банка с помощью метода общего фонда средств. Абсолютные и относительные показатели ликвидности активов. Методика декомпозиционного анализа нормы прибыли на капитал банка.
Аннотация к работе
В данной работе будут рассмотрены актуальные проблемы управления финансами в коммерческом банке, которые обострились после кризиса 2008 г. Целью данной работы является проанализировать теоретические и практические основы управления коммерческим банком в современных условиях. Поставленной цели соответствуют следующие задачи: 1) рассмотреть проблемы управления коммерческим банком в современных условиях; 3) рассмотреть практические аспекты управления финансами в коммерческом банке на примере ОАО "Банк "Санкт-Петербург";· Стратегическое и текущее планирование · Формирование банковской политики · Маркетинг · Управление активами · Управление пассивами · Управление ликвидностью · Управление доходностью · Управление активами и пассивами · Управление собственным капиталом · Управление кредитным портфелем · Управление портфелем ценных бумаг · Управление рисками (валютным, процентным, операционным и др.) · Создание информационной системы · Мотивация труда · Организационная структура банка · Расстановка кадров · Система подготовки и переподготовки кадров · Механизм оплаты труда, поощрений и стимулирования · Организация внутреннего контроля · Система карьерного роста · Принципы внутрибанковской этики В современных условиях по каждому из направлений банковского менеджмента возникают проблемы и вопросы, которые требуют решения со стороны субъектов управления банком: государства, в лице Правительства и Центрального банка, менеджмента банка, в лице Правления банка, Совета директоров, руководителей структурных подразделений банка. Базельским комитетом банковского надзора были разработаны новые требования (Базель III) по отношению к достаточности собственного капитала банков, ликвидности, риск-менеджмента, качеству менеджмента: 1) повышение качества, прозрачности и устойчивости капитала с ограничениями для капитала первого уровня и вводом нового понятия "корневой капитал первого уровня" (Common Equity Tier 1); С повышением минимального уровня собственного капитала банка со 180 млн. руб. до 300 млн. руб. началось динамичное сокращение количества банков в России, с рынка уходят малые банки, происходит значительное количество слияний и поглощений. С одной стороны эта мера предпринята Банком России для выявления и удаления с рынка потенциально "слабых" банков.Управление прибылью представляет собой важную составную часть управления финансами в банке, цель которой заключается в максимизации прибыли при допустимом уровне рисков и обеспечения ликвидности баланса [22, С. Декомпозиционный анализ нормы прибыли на капитал является одним из методов анализа прибыли банка и позволяет определить доходность капитала банка. Норма прибыли на капитал - обобщающий показатель результативности деятельности банка, причем компоненты нормы прибыли позволяют установить зависимость ее размера от влияния каждого из них. Первая стадия декомпозиционного анализа связывает рассчитываемую прибыль на капитал (Нпк) с прибылью на активы (далее ПА) и с мультипликатором собственного капитала (МК) через равенство: (1) где Нпк - величина, эквивалентная прибыли разделенной на собственный капитал банка, и отражающая размер прибыли в расчете на один рубль собственного капитала; Третья стадия анализа заключается в фрагментарном анализе влияния составляющих нормы прибыли на капитал, т.е. норма прибыли на капитал рассчитывается с помощью формулы, связывающей все три компонента: , (2)По результатам распределения активов ОАО "Банк "Санкт-Петербург" по методу общего фонда средств, активы были разбиты по группам в следующем соотношении (табл. Далее проведем анализ ликвидности активов ОАО "Банк "Санкт-Петербург". Результаты расчетов подтверждают данные полученные при анализе активов методом общего фонда средств, у банка наблюдается недостаток краткосрочных ликвидных активов для обеспечения своих обязательств этого же срока. Тем не менее, у банка наблюдается избыток ликвидных активов до востребования и активов свыше года, что подтверждается высокой долей инвестиций, краткосрочных и среднесрочных кредитов. С использованием оборотно-сальдовой ведомости ОАО "Банк "Санкт-Петербург" на 01.01.2012 г. произведем деление фондового портфеля банка на группы (табл.В результате проведенного в работе исследования теоретических и практических аспектов банковского менеджмента были выявлены актуальные проблемы управления банком в современных условиях, проанализировано качество управления финансами ОАО "Банк "Санкт-Петербург", выявлены проблемы и предложены пути их решения. В области банковского менеджмента были выделены и проанализированы следующие проблемы, актуальные в современных условиях: 1. Проблемы соотношения риска и доходности операций банка, т.е. риск-менеджмента; В соответствии с данными проблемами были предложены следующие мероприятия по их решению, которые могут быть проведены как стороны менеджмента банка, так и регулирующих органов государственной власти: 1. В целом при анализе управлен
План
Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические основы управления коммерческим банком
1.1 Сущность и проблемы управления коммерческим банком в современных условиях
1.2 Понятие и сущность декомпозиционного анализа банковской нормы прибыли на капитал
Глава 2. Практические аспекты управления финансами коммерческого банка на примере оао "Банк "Санкт-Петербург"
2.1 Анализ активов ОАО "Банк "Санкт-Петербург" с использованием метода общего фонда средств
2.2 Анализ абсолютных и относительных показателей ликвидности активов ОАО "Банк "Санкт-Петербург"
2.3 Анализ структуры фондового портфеля ОАО "Банк "Санкт-Петербург"
2.4 Анализ показателей мультипликатора и мультипликационного эффекта капитала ОАО "Банк "Санкт-Петербург"
2.5 Анализ показателей результативности деятельности ОАО "Банк "Санкт-Петербург"
2.6 Проблемы управления финансами в ОАО "Банк "Санкт-Петербург" и пути их решения
Заключение
Список использованных источников
Приложения
Введение
Проблемы и вопросы банковского менеджмента, и в частности управления финансами коммерческого банка, как части банковского менеджмента, всегда остаются актуальными. В данной работе будут рассмотрены актуальные проблемы управления финансами в коммерческом банке, которые обострились после кризиса 2008 г.
Целью данной работы является проанализировать теоретические и практические основы управления коммерческим банком в современных условиях.
Поставленной цели соответствуют следующие задачи: 1) рассмотреть проблемы управления коммерческим банком в современных условиях;
2) проанализировать методику декомпозиционного анализа нормы прибыли на капитал банка;
3) рассмотреть практические аспекты управления финансами в коммерческом банке на примере ОАО "Банк "Санкт-Петербург";
4) с помощью метода общего фонда средств сформировать структуру активов банка "Санкт-Петербург";
5) рассчитать и проанализировать абсолютные и относительные показатели ликвидности активов рассматриваемого банка;
6) провести структурный анализ фондового портфеля ОАО "Банк "Санкт-Петербург";
7) рассчитать и проанализировать показатели мультипликатора и мультипликационного эффекта капитала ОАО "Банк "Санкт-Петербург";
8) обосновать значения показателей результативности деятельности ОАО "Банк "Санкт-Петербург", полученные в результате расчетов;
9) предложить пути решения выявленных проблем управления финансами в ОАО "Банк "Санкт-Петербург".
Таким образом, в результате проведения исследования необходимо выявить проблемы управления коммерческим банком, возникающие в современных условиях, и предложить пути их решения, так же на практическом примере посредством методов финансового анализа, выявить проблемы управления финансами в коммерческом банке и разработать мероприятия по их решению.