Сущность и классификация кредитных рисков: принципы и критерии, факторы и методы расчета рисков. Анализ банковских рисков кредитования на примере конкретного банка. Проблемы и пути снижения кредитных рисков коммерческого банка в современных условиях.
Аннотация к работе
Важная роль в современных экономических преобразованиях отведена банкам, которые владеют рычагами влияния на финансовую, инвестиционную, производственную и другие сферы экономики, а также на развитие экономических и общественных отношений. В процессе своей активной деятельности банки сталкиваются с различного рода рисками. Неэффективное управление рисками в банке может привести к банкротству, а в силу его положения в экономике, и к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Уровень банковских рисков, принимаемых на себя российскими менеджерами, отличается большим разнообразием и достаточно высоким уровнем в сравнении с портфелем этих рисков у банков, функционирующих в развитых странах. Управление кредитными рисками должно адекватно реагировать на последние тенденции развития в банковском секторе, быть способным адаптироваться к будущим изменениям, служить своеобразным механизмом защиты интересов банка от неплатежей и являться необходимым условием для выбора оптимальных мотивированных решений.Но эта свобода очень эфемерна: не учитывая требования рынка, не подстраиваясь под его законы, не обращая внимание на характер развития своих конкурентов, существует риск потерять эту свободу, а вместе с ней и свою прибыль. Опровергая мнения большинства ученых, необходимо отметить, что, по нашему мнению, несмотря на сложившийся стереотип, риск не всегда связан с отрицательным исходом событий, зачастую рискуя, предприниматель в качестве вознаграждения получает большую, чем ожидалось, прибыль. Действительно, если исход ситуации известен, то риск отсутствует, но если возможны различные исходы, то риск существует. Этимология термина «риск» восходит к латинскому reskum, что означает риск на море, опасность или то, что разрушает. В экономическом смысле риск требует определенной компенсации, поэтому в научной литературе термин «риск» трактуется в соотношении риск - доход или риск - прибыль.[1]Банковские риски охватывают все стороны деятельности банков. На рисунке 1 представлены потенциальные банковские риски[5]. К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка. К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов. Это сложный риск, состоящий, в свою очередь, из трех видов риска[7]: · отдельно стоящий риск, т.е. риск, исключительно связанный с самим проектом, независимо от заемщика;Одни авторы включают в понятие «кредитный риск» опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Другие понятие кредитного риска связывают с получаемой банками прибылью: кредитный риск - это возможное падение прибыли банка и даже потеря части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг. Кредитный риск в одинаковой степени относится как к банкам, так и к клиентам и может быть связан с вероятностью спада производства или спроса на продукцию определенной отрасли, невыполнением по каким-то причинам договорных отношений, трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку) и форс-мажорными обстоятельствами. Следовательно, нарушение по каким-либо причинам всеобщего свойства кредита приводит к возникновению негативных последствий, убытков, потерь от невозврата ссуды, т.е. к кредитному риску. Основными источниками информации для оценки кредитного риска заемщика являются: финансовая отчетность, сведения, предоставленные заемщиком, опыт работы с данным клиентом других лиц, схема кредитуемой сделки с технико-экономическим обоснованием получения ссуды, данные инспекции на месте.С этой целью в банке могут быть созданы специализированные комитеты по управлению риском. Каждый банк в интересах безопасности проводит защитные мероприятия против риска, которые и составляют содержание рисковой политики. Кредитный риск в одинаковой степени относится как к банкам, так и к клиентам и может быть связан с вероятностью спада производства или спроса на продукцию определенной отрасли, невыполнением по каким-то причинам договорных отношений, трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку) и форс-мажорными обстоятельствами. Выдача кредита производится банком в пределах имеющихся свободных кредитных ресурсов с учетом выполнения нормативов максимального риска на одного клиента, “крупного” кредита, устанавливаемых инструкцией №1 ЦБ РФ от 01.10.97 г. и решением кредитного комитета банка. Банк использует и другие гарантии возвратности кредита, оформленные надлежащим образом, а также выдает бланковые кредиты особо надежным клиентам банка. ж) от клиента другого банка требуется дополнительное соглашение к договору банковского счета или письмо о поручении своему банку принимать к исполнению платежные документы КБ «Юнистрим» на безакцептное списание средств с расчетного счета клиента при невыполнении условий кредитного договора.
План
Содержание
Введение
Глава 1. Сущность и классификация кредитных рисков
1.1 Сущность банковских рисков, их факторы
1.2 Принципы и критерии, классификация банковских рисков
1.3 Кредитный риск коммерческого банка и методы его расчета
Глава 2. Анализ кредитных рисков ОАО КБ «Юнистрим»
2.1 Организация кредитного процесса ОАО КБ «Юнистрим
2.2 Анализ операций кредитования КБ «Юнистрим»
2.3 Анализ рисковых ситуаций при кредитовании операций ОАО КБ «Юнистрим»
2.4 Оценка кредитных рисков деятельности банка
Глава 3. Проблемы и пути снижения кредитных рисков коммерческого банка в современных условиях
3.1 Проблемы управления кредитными рисками в КБ «Юнистрим» в современных условиях
3.2 Пути снижения кредитных рисков в современных условиях