Принципы системы противодействия попыткам легализации доходов, полученных преступным путем в Российской Федерации - Курсовая работа

Легализация, или отмывание доходов, которые были получены преступным путем, является заключительным этапом становления преступности в виде высокодоходного и весьма эффективного вида незаконного предпринимательства. С развитием процессов глобализации мировой финансовой системы все чаще поднимается вопрос о том, что необходимо координировать усилия различных государств в противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, на международном уровне. Существующие проблемы в деле легализации в России доходов, полученных преступным путем, обусловлены во многом тем, что за последние десятилетия отечественная организованная преступность сделала огромный качественный рывок в своем развитии. Надо заметить, что 07 августа 2001г. был принят Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, которые были получены преступным путем, и финансированию терроризма». Следует отметить, что проблемы, имеющие связь с легализацией доходов, полученных преступным путем, неплохо изучены американскими и западноевропейскими юристами и экономистами.Согласно ст.3 Конвенции, под легализацией («отмыванием») доходов от преступной деятельности понимаются: - «конверсия или передача имущества, если известно, что такое имущество получено в результате правонарушения или правонарушений, или в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях, в целях сокрытия или утаивания незаконного источника имущества или в целях оказания помощи любому лицу, участвующему в совершении такого правонарушения или правонарушений, с тем, чтобы оно могло уклониться от ответственности за свои действия; Конвенция Совета Европы № 141 «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» от 8 ноября 1990 года признала преступлением действия, связанные с «отмыванием» денег, полученных не только от наркобизнеса, но и от других видов преступной деятельности. Как следует из положений Страсбургской конвенции и рекомендаций Специальной финансовой комиссии по проблемам отмывания денег, подготовленных в 1990 году, отмывание денежных средств и иного имущества - это процесс, в ходе которого средства, полученные в результате незаконной деятельности, то есть различных правонарушений, помещаются, переводятся или иным образом пропускаются через финансово-кредитную систему (банки, иные финансовые институты), либо на них (вместо них) приобретается иное имущество, либо они иным образом используются в экономической деятельности и в результате возвращаются владельцу в ином «воспроизведенном» виде для создания видимости законности полученных доходов, сокрытия лица, инициировавшего данные действия и (или) получившего доходы, а также противозаконности источников этих средств. В проекте Федерального Закона РФ «О противодействии легализации («отмыванию») доходов, полученных незаконным путем» речь идет о доходах, полученных незаконным путем. Легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными заведомо незаконным путем.Немаловажную роль в противодействии процессам легализации играет и Центральный банк Российской Федерации (Банк России), в компетенцию которого, в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», входит разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики, установление правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы, осуществление всех видов банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России; осуществление валютного регулирования, включая операции о покупке и продаже иностранной валюты, определение порядка расчетов с иностранными государствами. На основании Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее Закон о Банке России) Банк России осуществляет свою деятельность в сфере противодействию легализации преступных доходов по двум направлениям: осуществление надзора за соблюдением кредитными организациями законодательства о противодействии легализации преступных доходов; мониторинг общего состояния банковской системы для обнаружения предпосылок к отмыванию денежных средств. "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" для оценки состояния внутреннего контроля в кредитной организации Банком России кредитная организация представляет в территориальное учреждение Банка России справку о внутреннем контроле в кредитной организации (далее - справка).