Сущность реструктуризации коммерческих банков. Понятие, содержание и основные элементы системы реструктуризации. Особенности механизма реструктуризации кредитных организаций в Российской Федерации, основные направления его развития и совершенствования.
Аннотация к работе
Первые банки возникли на Древнем Востоке в VIII в. до н. э., когда уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Они регулируют движение денежных потоков, эмиссию, количество наличных денег находящихся в обращении. В развитии российской банковской системы в течение длительного времени присутствовали серьезные проблемы, которые накапливались и проявлялись в виде банковских кризисов. В этой связи особую важность, с теоретической точки зрения, приобретает раскрытие содержания системы реструктуризации российских кредитных организаций, а с практической, - построение эффективной модели системы реструктуризации. реструктуризация коммерческий банкПонятие "реструктуризация" определяется как изменение структуры объекта, изменение должно приводить к повышению экономической эффективности структуры. Структура (от лат. structura - строение, расположение) - совокупность устойчивых связей объекта, обеспечивающих его целостность и тождественность самому себе, то есть сохранение основных свойств при различных внешних и внутренних изменениях. Исходя из определения понятия "структура", важно отметить, что реструктурировать объект можно только в пределах, при которых данный объект сохраняет тождественность себе. В связи с этим в результате реструктуризации объекта не должен получиться другой объект и объект не может исчезнуть. Правительство РФ вместе с Центральным банком РФ определяет банковскую реструктуризацию стратегией преобразования банковской отрасли во взаимосвязи со структурной перестройкой экономики страны.Механизм реструктуризации кредитных организаций осуществляет восстановление финансового состояния банка путем применения мер по предупреждению его банкротства. Результатом каждого этапа генерируется часть данных при построении технического задания для автоматизации деятельности банка. Модель организационной структуры включает иерархический перечень продуктов и услуг, предоставляемых банком, бизнес-функций, функций управления, исполнительных звеньев, обеспечивающих реализацию функций, и, как логическое завершение, матрицу проекций, описывающую закрепление функций и продуктов за исполнительными звеньями. Таким образом, банк становится перед необходимостью внедрения системы управления на основе независимых бизнес-единиц, первым шагом в которой является проведение финансовой структуризации. Стандартная финансовая модель коммерческого банка состоит из двух составляющих, рисунок2: Рисунок 2 - Построение финансовой модели банка кредитно-ресурсный план (КРП) - прогноз объемов и ставок размещения рабочих активов и пассивов банка;Рынки и экономическая ситуация становятся все более динамичными - быстрая оптимизация бизнес-процессов с учетом меняющихся условий становится основным фактором, определяющим успех деятельности любой организации. Целями реструктуризации в краткосрочной перспективе являются: восстановление способности банковской системы оказывать базовый комплекс услуг, повышение ликвидности банков и попытки улучшения качества их активов. В среднесрочной перспективе ставятся следующие задачи: реструктуризация отдельных неплатежеспособных банков, ликвидация которых принесла бы значительные социальный и экономические издержки; недопущение утраты банковских технологий и имущественных комплексов, которые могут быть использованы для ведения конкурентоспособной банковской деятельности; привлечение к участию в капитале банков новых собственников, в том числе и иностранных инвесторов Осуществление процесса реструктуризации предполагает равное отношение к защите интересов всех кредиторов и клиентов, выраженной в сокращении доли объема принадлежащего им банковского капитала и привлечении всех заинтересованных сторон к процедуре реструктуризации. Решения о процедурах реструктуризации будут приниматься на основе комплексного анализа финансового положения проблемных кредитных организаций, перспектив их дальнейшей деятельности с учетом информации, полученной от кредитных организаций, в том числе и о качестве их активов, размере собственных средств.Степень участия каждой из указанных групп определяется в зависимости от модели реструктуризации банковского сектора, используемой в конкретной стране. В связи с этим Правительство России и Банк России были вынуждены сконцентрировать свои усилия по оздоровлению относительно небольшой группы банков, проблемы которых оказывали достаточно сильное влияние на общую ситуацию в экономике. Правительством России при непосредственном участии Банка России было создано в качестве специализированной организации Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО
План
Содержание
Введение
1. Теоретические и организационные основы системы реструктуризации коммерческих банков
1.1 Сущность реструктуризации коммерческих банков
1.2 Понятие, содержание и основные элементы системы реструктуризации
2. Анализ современной практики реструктуризации банков на примере КБ ООО «Генбанк»
2.1 Этапы проведения реструктуризации в ООО КБ «Генбанк»
2.2 Реструктуризация проблемных активов коммерческого ООО КБ «Генбанк»
3. Совершенствование системы реструктуризации коммерческих банков в Российской Федерации
3.1 Развитие механизма реструктуризации кредитных организаций
3.2 Основные направления развития системы реструктуризации коммерческих банков в Российской Федерации
Заключение
Список использованных источников
Введение
Банки - древнее экономическое изобретение. Первые банки возникли на Древнем Востоке в VIII в. до н. э., когда уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.
Коммерческие банки действуют в соответствии с денежно-кредитной политикой государства. Они регулируют движение денежных потоков, эмиссию, количество наличных денег находящихся в обращении. Современные коммерческие банки это самостоятельные субъекты экономики. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.
В развитии российской банковской системы в течение длительного времени присутствовали серьезные проблемы, которые накапливались и проявлялись в виде банковских кризисов. Реструктуризация кредитных организаций рассматривается сквозь призму социальных последствий. В этой связи особую важность, с теоретической точки зрения, приобретает раскрытие содержания системы реструктуризации российских кредитных организаций, а с практической, - построение эффективной модели системы реструктуризации. реструктуризация коммерческий банк
Предметом данного исследования являются теоретические и практические основы реструктуризации кредитных организаций в Российской Федерации. Объектом исследования выступает реструктуризации коммерческого банка ООО КБ «Генбанк».
Теоретической базой исследования являются труды экономистов, рассматривавших проблемы реструктуризации и связанные с ней вопросы: Н.М Абдакиев, А.Е.Абрамов, И.В. Алешина, М.И. Баканов, В.А.Игорцев.
Работа опирается на действующие законодательные акты, нормативные документы Банка России и внутрибанковские документы кредитных организаций, статистические данные, публикации Банка России, материалы Агентства по реструктуризации кредитных организаций, сведения информационных агентств и аналитических компаний.
Целью исследования приняты определение понятий системы и механизма реструктуризации коммерческих банков, определение функций элементов системы реструктуризации и построение модели системы реструктуризации российских коммерческих банков, разработка комплекса предложений по совершенствованию существующей системы реструктуризации.