Зменшення невизначеності в процесі планування нормативів банківської безпеки. Приклади розрахунку показників згідно з правилами класичної та нестандартної інтервальної арифметики. Норматив регулятивного капіталу банку, миттєвої та поточної ліквідності.
Аннотация к работе
ПОРІВНЯЛЬНИЙ АНАЛІЗ РЕЗУЛЬТАТІВ ПЛАНУВАННЯ НОРМАТИВІВ БАНКІВСЬКОЇ БЕЗПЕКИ ЗАСОБАМИ КЛАСИЧНОЇ ТА НЕСТАНДАРТНОЇ ІНТЕРВАЛЬНОЇ АРИФМЕТИКИ Запропоновано для зменшення невизначеності в процесі планування нормативів банківської безпеки використовувати правила нестандартної інтервальної арифметики. Виконано приклади розрахунку показників згідно з правилами класичної та нестандартної інтервальної арифметики.Регулятивний капітал банку, відкоригований на суму перевищення нормативів Н7 та Н9, розраховується за такою формулою: РК = РК1 - СПН7(6) - СПН9(7), (15) де РК - регулятивний капітал, береться до розрахунку таких нормативів: достатності (адекватності) регулятивного капіталу; Норматив достатності (адекватності) регулятивного капіталу (Н2) розраховується за такою формулою: Н2 ? Ар?Свп ?100% , (16) де Ар - активи, зменшені на суму створених відпо-РК відних резервів за активними операціями, на суму забезпечення (але не більше ніж сума основного боргу за окремою операцією), кредиту (вкладень у боргові цінні папери), безумовним зобовязанням або грошовим покриттям у вигляді застави майнових прав; Норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (Н3) розраховується за такою формулою: Н3 ? СА ?100%, (17) де СА - сукупні активи. Норматив регулятивного капіталу банку (Н1), не відкоригований на суму перевищення нормативів Н7 та Н9, розраховується за такою формулою: РК1 = ОК ДК - В, (14) де РК1 - регулятивний капітал банку, не відкоригований на суму перевищення нормативів Н7 та Н9; Норматив великих кредитних ризиків (Н8) розраховується за такою формулою: Н8 ? РК , (23) де Зв - сукупна заборгованість за строковими депозитами, кредитами, факторингом і фінансовим лізингом, векселями, борговими цінними паперами, акціями, дебіторською заборгованістю, простроченими нарахованими доходами, 100 відсотків від суми позабалансових зобовязань, що враховуються в банку за великими кредитами за всіма контрагентами (або групою повязаних контрагентів);Для зменшення інтервалу заключного результату виконання фінансових розрахунків запропоновано використовувати правила нестандартної інтервальної математики . Показано, що правила нестандартної інтервальної математики надають можливість отримати заключний інтервал на 12 - 90 відсотків меншим, ніж аналогічний, але визначений згідно з правилами класичної інтервальної математики. Про схвалення Змін до Методики розрахунку економічних нормативів регулювання діяльності банків в України [Текст]: Постанова Національного банку України від 30. 10. 2013 р. Выполнены примеры расчета показателей согласно правилам классической и нестандартной интервальной арифметики. Показана эффективность предложенной методики в сравнении с аналогичными вычислениями, выполненными на основе классической интервальной арифметики для определения таких показателей, как норматив регулятивного капитала банка, норматив достаточности (адекватности) регулятивного капитала, норматив мгновенной ликвидности, норматив текущей ликвидности, норматив краткосрочной ликвидности, норматив больших кредитных рисков.
Вывод
1. Для зменшення інтервалу заключного результату виконання фінансових розрахунків запропоновано використовувати правила нестандартної інтервальної математики .
2. Показано, що правила нестандартної інтервальної математики надають можливість отримати заключний інтервал на 12 - 90 відсотків меншим, ніж аналогічний, але визначений згідно з правилами класичної інтервальної математики.
1. Про схвалення Змін до Методики розрахунку економічних нормативів регулювання діяльності банків в України [Текст]: Постанова Національного банку України від 30. 10. 2013 р. № 430.
2. Алефельд, Г. Введение в интервальные вычисления [Текст] : пер. с нем. / Г. Алефельд, Ю. Херцбергер. - М. : Мир, 1987. - 259 с.
3. Контроль: інспектування, аудит, банківський нагляд [Текст] : монографія / В. С. Стельмах, А. О. Єпіфанов, І. В. Сало, М. А. Єпіфанова. - Суми : ВТД "Університетська книга", 2006. - 432 с.
4. Жуковская, О. А. Исследование нестандартних интервальных арифметических операций [Текст] / О. А. Жуковская // Системні дослідження та інформаційні технології. - 2005. - № 2. - С. 106-116.
Надійшла до редакції 17.02.2014, розглянута на редколегії 24.03.2014
Рецензент: д-р техн. наук., проф. В. О. Тімофєєв, Харківський Національний університет радіоелектроніки, Харків, Україна.
СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ РЕЗУЛЬТАТОВ ПЛАНИРОВАНИЯ НОРМАТИВОВ БАНКОВСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ СРЕДСТВАМИ КЛАССИЧЕСКОЙ И НЕСТАНДАРТНОЙ ИНТЕРВАЛЬНОЙ АРИФМЕТИКИ
В. Ю. Дубницкий, А. М. Кобылин
Предложено для уменьшения неопределенности в процессе планирования нормативов банковской безопасности использовать правила нестандартной интервальной арифметики. Выполнены примеры расчета показателей согласно правилам классической и нестандартной интервальной арифметики. Мерой эффективности расчетов избрана ширина заключительного результата вычислений. Показана эффективность предложенной методики в сравнении с аналогичными вычислениями, выполненными на основе классической интервальной арифметики для определения таких показателей, как норматив регулятивного капитала банка, норматив достаточности (адекватности) регулятивного капитала, норматив мгновенной ликвидности, норматив текущей ликвидности, норматив краткосрочной ликвидности, норматив больших кредитных рисков.
COMPARATIVE ANALYSIS OF RESULTS OF PLANNING OF NORMS OF BANK SAFETY BY FACILITIES OF CLASSIC AND NON-STANDARD INTERVAL ARITHMETIC
V. Yu. Dubnickiy, A. M. Kobylin
Application of rules of nonstandard interval arithmetic suggested diminishing vagueness in the process of planning of bank safety norms. The width of final calculation results is chosen as calculation efficiency measure. Efficiency of the suggested method shown as compared to those performed on the basis classic interval arithmetic in determination of such indices as bank regulatory capital rate, regulatory capital sufficiency/adequacy rate, instant liquidity rate, current liquidity rate, short-term liquidity rate, high credit risk rate.
Key words: bank safety, norms of bank safety, interval calculations.
Дубницький Валерій Юрійович - канд. техн. наук, старший науковий співробітник, завідувач науко-во-дослідної лабораторії, Харківський інститут банківської справи Університету банківської справи НБУ, e-mail: valeriy_dubn@mail.ru.
Кобилін Анатолій Михайлович - канд. техн. наук, доцент, Харківський інститут банківської справи Університету банківської справи НБУ.