Сутність та значення обов"язкових резервів. Практика застосування обов"язкових резервів в Україні. Єдиний порядок визначення, формування та зберігання обов"язкових резервів. Відмінності застосування обов"язкових резервних вимог у різних країнах.
Аннотация к работе
ДВНЗ "КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ІМЕНІ ВАДИМА ГЕТЬМАНА" Виконала: студентка факультету економіки та управлінняЦентральні банки розвинутих країн мають певними методами впливати на економіку. Традиційно до них відносяться: дисконтна (облікова) і заставна політика; операції на ринку; депозитна політика; валютна політика та політика мінімальних резервів. Я хочу проаналізувати зміну норм обовязкового резервування в Україні та закордонних країнах за 2012-2015 роки.Обовязкові резерви - це певна сума активів, які комерційний банк згідно з чинним законодавством зобовязаний зберігати в центральному банку. Роль резервів можуть виконувати лише певні види активів - кошти на коррахунку в центральному банку та готівкові кошти в касі комерційного банку. Обсяг обовязкових резервів визначається нормами резервування, які встановлює центральний банк, та структурою і обсягом депозитних зобовязань кожного банку. Як правило, законодавством країни регулюються верхня і нижня межі резервних вимог, у діапазоні яких центральний банк фіксує фактично діючі норми резервування згідно зі станом кредитного ринку та завданнями поточної грошової політики. Обовязкові резерви в повному обсязі можуть бути використані банком лише в разі припинення його діяльності.Обовязковому резервуванню підлягають усі залучені банком кошти, за винятком кредитів, залучених від банків-резидентів, коштів, залучених від міжнародних фінансових організацій, а також коштів, залучених на умовах субординованого боргу. Банки України формують обовязкові резерви, виходячи із встановлених нормативів обовязкового резервування до зобовязань щодо залучених банком коштів у цілому за зведеним балансом банку - юридичної особи з урахуванням усіх філій, за винятком філій банків, створених на території інших держав, що формують обовязкові резерви відповідно до вимог, визначених законодавством держави за місцезнаходженням філії. Для всіх банків установлюється єдиний норматив обовязкового резервування. При цьому Національний банк може встановлювати для різних видів зобовязань диференційовані нормативи обовязкового резервування залежно від: · строку залучення коштів (короткострокові зобовязання банку, довгострокові зобовязання банку) Банки здійснюють формування та зберігання коштів обовязкових резервів в грошовій одиниці України на кореспондентському рахунку та/або на окремому рахунку.Застосування обовязкових резервних вимог у різних країнах має деякі відмінності, а саме різняться порядок визначення норми обовязкових резервних вимог, база для обчислення обовязкових резервів, активи, які використовують для задоволення резервних вимог, величина норми обовязкового резервування та критерії її диференціації, розрахунковий період дотримання резервних вимог і порядок їхнього регулювання. База резервування Депозити; цінні папери банку, зобовязання за угодами репо Переказні депозити Зобовязання банку (окрім зобовязань перед центральним банком) в національній валюті: депозити терміном до двох років; цінні папери банку з терміном погашення до пяти років; зобовязання за угодами репо Депозити резидентів; облігації банків у національній валюті; кошти в довірчому управлін-ні; зобовязання перед нерезидентами в національній валюті Період підтримання резервів Три-пять тижнів Для банків, які звітують щоденно - два тижні. Для банків, які звітують щоквартально - один тиждень. Останню обчислюють за складовими елементами балансової звітності кредитних установ станом на кінець певного календарного місяця на період підтримки резервів, який почнеться через два місяці.Навіть невеликі зміни норми резервів призводять до значних змін в обсягах кредитних вкладень комерційних банків і відчутно впливають на грошову масу. Диференціація норми резервних вимог спрямована на те, щоб стимулювати підвищення якості банківських пасивів, зокрема залучення коштів банками на триваліші строки. І на сьогоднішній день норми резервування на кошти вкладів (депозитів) юридичних і фізичних осіб у національній та іноземній валютах на вимогу і кошти на поточних рахунках становить 6,5%, а строкові кошти і вклади (депозити) юридичних і фізичних осіб у національній та іноземній валютах резервуються за 3,0%. Нормативами обовязкового резервування передбачається нульова ставка за коштами, залученими в гривні, за коштами в валюті на поточних рахунках - 10% і 15% для юридичних та фізичних осіб відповідно, за короткостроковими вкладами в валюті - 10%, довгостроковими вкладами в валюті - 7%. Щодо закордонних країн, то у Європі з лютого 2012 року почала діяти нова норма резервних вимог, яка була зменшена з 2 до 1% для зобовязань кредитних установ (депозитів і боргових цінних паперів) строком до двох років.
План
Зміст
Вступ
1. Сутність та роль обовязкових резервів
2. Практика застосування обовязкових резервів в Україні
3. Практика застосування норм обовязкового резервування для закордонних країн
Висновки
Список використаної літератури
Вывод
Політика резервних вимог - потенційно надзвичайно потужний засіб грошово-кредитного регулювання. Навіть невеликі зміни норми резервів призводять до значних змін в обсягах кредитних вкладень комерційних банків і відчутно впливають на грошову масу. Це досить жорсткий інструмент макроекономічного регулювання, тому що механізм резервних вимог є обовязковим для виконання.
У більшості розвинених країн мінімальні норми обовязкових резервів диференційовані залежно від виду, розміру та строку депозитних зобовязань, а деякі види депозитів взагалі не є обєктом резервних вимог, не виключенням є і Україна. Диференціація норми резервних вимог спрямована на те, щоб стимулювати підвищення якості банківських пасивів, зокрема залучення коштів банками на триваліші строки.
Проаналізувавши статистичні дані з норм обовязкового резервування в Україні, можна побачити, що 3 2012 до 2015 року відсоток норми зрозтає. Таке зростання спричинене регуюванням грошової маси України і єнаслідком важливих економічних процесів. І на сьогоднішній день норми резервування на кошти вкладів (депозитів) юридичних і фізичних осіб у національній та іноземній валютах на вимогу і кошти на поточних рахунках становить 6,5%, а строкові кошти і вклади (депозити) юридичних і фізичних осіб у національній та іноземній валютах резервуються за 3,0%. Нормативами обовязкового резервування передбачається нульова ставка за коштами, залученими в гривні, за коштами в валюті на поточних рахунках - 10% і 15% для юридичних та фізичних осіб відповідно, за короткостроковими вкладами в валюті - 10%, довгостроковими вкладами в валюті - 7%.
Щодо закордонних країн, то у Європі з лютого 2012 року почала діяти нова норма резервних вимог, яка була зменшена з 2 до 1% для зобовязань кредитних установ (депозитів і боргових цінних паперів) строком до двох років. З урахуванням чергового етапу кількісного помякшення, що проводилося в євросистемі, надлишкові резерви кредитних установ зросли з 4-5% у січні - липні 2012 року до 5,5-6 % у серпні - грудні 2012-го року.
Що стосується США, то також спостерігається підвищення суми резервів та норм обовязкового резервування. Для суми від чистих рахунків (від $0 до $14.5 млн) відсоток дорівнює 0, який встановлюється законом; для коштів з низьким рівнем резервного траншу (більше ніж $14.5 млн до $103.6 млн) норма резервування дорівнює 3%; для більше ніж 103,6 млн доларів встановлюється норма резервування, що дорівнює 10%.
Завдяки такому інструменту монетарної політики регулюється грошова маса в обороті країні, і для контролювання інфляційних процесів та керування економікою певної країни та її стабілізації використовується збільшення чи зменшення норм обовязкового резервування. І проаналізувавши такі три країни як Україна, США та країни ЄС, ми побачили, що прослідковується тенденція зростання.
Список литературы
1. Постанова Національного банку України №820 "Про зміну порядку формування та зберігання обовязкових резервів" від 18.12.2014 - bank.gov.ua.
2. ЗУ "Про банки та банківську діяльність" - rada.gov.ua.
3. ЗУ "Про національний банк" - rada.gov.ua.
4. Фінансовий менеджмент банку: Підручник/ за ред. . Л.А. Примостка, 2-ге вид., доп. і перероб. - К.: КНЕУ, 2004.
5. www.bank.gov.ua/files/2-Monetary_Policy_Statistics (2.1-2.2). xls - Основні показники грошово-кредитної політики Національного банку України.
6. Гроші та кредит: підручник/ за заг. ред. . М.І. Савлука. - К.: КНЕУ, 2011.
7. Minimum reserve and liquidity statistics / EURO Area statistics // Monthly Bulletin // Офіційний сайт ЄЦБ.
8. http://www.federalreserve.gov/monetarypolicy/reservereq. htm - статистика зміни обовязкових резервів