Основні причини виникнення кредитного ризику. Методи управління кредитним ризиком банку. Об"єкти резервування та нормативи відрахувань до резерву під кредитні ризики. Визначення співвідношення чутливих активів і зобов"язань банку. Зміна маржі банку.
Аннотация к работе
Показник GAP як індикатор чутливості балансуДо збільшення сукупного ризику кредитного портфеля банку призводять надмірна концентрація (зосередження кредитів у одному із секторів економіки), недосконала структура портфеля, якщо його сформовано з урахуванням потреб тільки клієнтів, а не самого банку, надмірна диверсифікація, недостатня кваліфікація персоналу банку. Вихідний грошовий потік формується внаслідок: - виконання зобовязань банку (використання клієнтами своїх коштів, повернення строкових депозитів, міжбанківських позик тощо); На рівень відсоткового ризику комерційного банку впливають зовнішні чинники - зміна ставок на ринку, а також внутрішні - структура балансу банку, проаналізована з погляду чутливості активів та зобовязань до зміни ринкових ставок. Для визначення GAP всі активи і пасиви банку поділяють на дві групи - чутливі до змін відсоткової ставки та нечутливі до таких змін в межах конкретно визначеного часового інтервалу (в довгостроковій перспективі всі активи чи пасиви банку будуть переоцінені чи повернені в банк, тому вони теж стануть свого часу чутливими до зміни відсоткової ставки). Показник GAP визначається як різниця між величиною чутливих активів та чутливих зобовязань банку в кожному із зафіксованих інтервалів: де GAP (t) - величина гепу (у грошовому вираженні) в періоді t; FA (t) - активи, чутливі до зміни відсоткової ставки в періоді t; FL (t) - пасиви, чутливі до зміни ставки в періоді t.