Изучение теоретических основ предприятия и планирование его численности. Количественная характеристика трудовых ресурсов (персонала). Требования к степени умелости выполнения работ по рабочим профессиям. Система подбора квалифицированных кадров.
Аннотация к работе
По характеру выполняемых функций промышленно-производственный персонал (ППП) подразделяется на четыре категории: рабочих, руководителей, специалистов и технических исполнителей (служащих). Руководители - работники, занимающие должности руководителей предприятий и их структурных подразделений (функциональных служб), а также их заместители. Явочная численность включает лишь работников, явившихся на работу. Явочная численность включает лишь работников, явившихся на работу. Планирование потребности в рабочих базируется на данных об имеющихся рабочих местах, а также об их численности и структуре в будущем периоде с учетом развития производства и внедрения плана организационно-технических мероприятий, а численность служащих, специалистов и руководителей - на основе действующей структуры управления и работы по ее совершенствованию, штатного расписания, плана замены вакантных должностей.
Введение
трудовой персонал профессия
Основой экономики страны являются предприятия, самостоятельно хозяйствующие субъекты, созданные в установленном законом порядке для производства товаров, выполнения работ и оказания услуг в целях удовлетворения потребностей населения и получения прибыли.
Для всех организаций - больших и малых, коммерческих и некоммерческих, для любых предприятий персонал имеет важное значение. Без нужных людей, без специалистов ни одна организация не сможет достичь своих целей и выжить.
Тема курсовой работы «Персонал предприятия и планирование его численности» на современной этапе является актуальной, так как только правильное и умелое управление персоналом приведет предприятие к успеху. Благодаря слаженной и профессиональной работе всего коллектива хозяйственная деятельность предприятия будет прибыльной.
Потребность в персонале на различных предприятиях или фирмах определяется величиной спроса на изготовляемую ими продукцию, производимые работы и оказываемые услуги.
Трудовые ресурсы предприятия являются главным ресурсом каждого предприятия, от качества и эффективности использования которого во многом зависят результаты деятельности предприятия и его конкурентоспособность.
Целью данной курсовой работы является изучение теоретических основ предприятия и планирование его численности.
Для выполнения этой цели поставлены задачи: Раскрыть теоретические основы понятия персонала предприятия и планирования его численности.
Показать методику расчета.
Показать пути совершенствования планирования численности предприятия.
Объектом исследования является деятельность конкретного предприятия. Предметом исследования выступает персонал предприятия.
Методологической основой для написания курсовой работы послужили учебные пособия, периодические издания и работы отечественных и зарубежных специалистов в области экономики.
1. Персонал предприятия
1.1 Классификация и структура персонала предприятия
Различают понятия "трудовые ресурсы" и "персонал" предприятия.
Трудовые ресурсы - это часть населения трудоспособного возраста, обладающая необходимым физическим развитием, знаниями и практическим опытом для работы в народном хозяйстве. К трудовым ресурсам относят как занятых, так и потенциальных работников.
Персонал предприятия (кадры, трудовой коллектив) - это совокупность работников, входящих в его списочный состав; это состав постоянно работающих сотрудников на предприятии.
Все работники предприятия делятся на две группы: - промышленно-производственный персонал или персонал основной деятельности, занятый производством продукции, контролем качества, организацией и управлением производства;
- непромышленный персонал, занятый в основном в социальной сфере деятельности предприятия.
По характеру выполняемых функций промышленно-производственный персонал (ППП) подразделяется на четыре категории: рабочих, руководителей, специалистов и технических исполнителей (служащих).
Рабочие - это работники, непосредственно занятые производством продукции (услуг), ремонтом, перемещением грузов и т.п. К ним также относятся уборщицы, дворники, гардеробщики, охранники.
Руководители - работники, занимающие должности руководителей предприятий и их структурных подразделений (функциональных служб), а также их заместители.
Специалисты - работники, выполняющие инженерно-технические, экономические и другие функции. К ним относятся инженеры, экономисты, бухгалтеры, социологи, юрисконсульты, нормировщики, техники и др.
Технические исполнители (служащие) - работники, осуществляющие подготовку и оформление документов, хозяйственное обслуживание (делопроизводители, секретари-машинистки, табельщики, чертежники, копировщицы, архивариусы, агенты и др.). В независимости от сферы производства весь персонал делится на категории: АУП - административно-управленческий персонал, категория работников, непосредственно осуществляющих функции управления или выполняющих работы по техническому обеспечению управления. К АУП относятся все работники органов управления. На предприятиях, в организациях и учреждениях в АУП включают руководителей от мастера до генерального директора.
ИТР - это инженерно-технический работники, имеющие образование минимально среднее техническое, которые занимают соответствующие своему образованию должности. На сотрудников ИТР возлагаются обязанности по организации технической стороны производства на предприятии и контроль за безопасностью условий труда.
Служащие - категория наемных работников, занятых преимущественно нефизическим трудом и получающих заработок (или доход) в форме жалованья (т. е. фиксированного заработка). Понятие служащих, применяемое для обозначения широкого круга профессий и занятий, сильно различающихся по социальному положению, не имеет точного и общепринятого определения. К ним относятся секретари, табельщики, финансисты и др.
Рабочие - работник сферы материального производства, занимающийся физическим трудом. Рабочие непосредственно создают материальные блага, воздействуя на предметы труда с помощью орудий труда.
В зависимости от роли в производственном процессе различают основных и вспомогательных рабочих: - Основные рабочие - производственные рабочие, непосредственно занятые изготовлением продукции, для выпуска и реализации которой предназначено данное предприятие (готовой продукции, полуфабрикатов или отдельных деталей).
- Вспомогательные рабочие - рабочие предприятия, выполняющие работы по обслуживанию основного производства и способствующие его эффективному осуществлению. К вспомогательным рабочим относятся рабочие вспомогательных цехов и служб предприятия, а также рабочие основных цехов, занятые вспомогательными работами. Выделяется несколько основных групп вспомогательных рабочих: рабочие по наладке оборудования; контролю качества и испытанию продукции;
ремонту и дежурному обслуживанию оборудования;
ремонту и обслуживанию энергосилового хозяйства;
приемке, хранению, выдаче материальных ценностей на складах и в кладовых;
погрузочно-разгрузочным и транспортным работам;
уборке помещений; малому ремонту и дежурному обслуживанию зданий и сооружений;
инструментальным работам.
МОП - младший обслуживающий персонал, не участвующие непосредственно в процессах производства продукции и управлении этими процессами, а выполняющие функции обслуживания, занимающие должности по обслуживанию служебных помещений - уборщики непроизводственных помещений, курьеры, гардеробщики, шоферы легковых машин.
Охрана - внешняя и внутренняя.
Ученики - люди, пришедши на работу сразу после школы.
Соотношение работников по категориям характеризует структуру трудовых ресурсов предприятия. Персонал предприятия и его изменения имеют определенные количественные, качественные и структурные характеристики, которые могут быть с меньшей или большей степенью достоверности измерены и отражены следующими абсолютными и относительными показателями: - списочная и явочная численность работников предприятия и (или) его внутренних подразделений, отдельных категорий и групп на определенную дату;
- среднесписочная численность работников предприятия и (или) его внутренних подразделений за определенный период;
- удельный вес работников отдельных подразделений (групп, категорий) в общей численности работников предприятия;
- темпы роста (прироста) численности работников предприятия за определенный период;
- средний разряд рабочих предприятия;
- удельный вес служащих, имеющих высшее или среднее специальное образование в общей численности служащих и (или) работников предприятия;
- средний стаж работы по специальности руководителей и специалистов предприятия;
- текучесть кадров;
- фондовооруженность труда работников и (или) рабочих на предприятии.
Совокупность перечисленных показателей может дать представление о количественном, качественном и структурном состоянии персонала предприятия и тенденциях его изменения для целей управления персоналом, в том числе планирования, анализа и разработки мероприятий по повышению эффективности использования трудовых ресурсов предприятия. Количественная характеристика трудовых ресурсов (персонала) предприятия в первую очередь измеряется такими показателями, как списочная явочная, и среднесписочная численность работников. В зависимости от характера трудовой деятельности персонал предприятия подразделяют по профессиям, специальностям и уровню квалификации.
Профессия - определенный вид деятельности (занятий) человека, обусловленный совокупностью знаний и трудовых навыков, приобретенных в результате специального обучения. Например: врач, учитель, рабочий.
Специальность - вид деятельности в рамках той или иной профессии, который имеет специфические особенности и требует от работников дополнительных специальных знаний и навыков. Например: экономист-плановик, экономист-бухгалтер, экономист-финансист, экономист-трудовик в рамках профессии экономиста. Или: слесарь-наладчик, слесарь-монтажник, слесарь-сантехник в рамках рабочей профессии слесаря.
Квалификация - степень и вид профессиональной подготовки работника, наличие у него знаний, умения и навыков, необходимых для выполнения работы или функций определенной сложности, которая отображается в квалификационных (тарифных) разрядах и категориях. Например в машиностроении с I по VI разряды.
Требования к степени умелости выполнения работ по рабочим профессиям излагаются в квалификационных справочниках. Основным является Единый тарифно-квалификационный справочник работ и профессий рабочих (ЕТКС). Дополнительными - отраслевые квалификационные справочники и квалификационные справочники предприятий по работам, не вошедшим в ЕТКС. Требования к степени умелости выполнения работ служащими излагаются в квалификационных справочниках должностей служащих (КСДС), в положениях и должностных инструкциях.
Должность - это род умственной деятельности, необходимой для выполнения квалификационных требований на специальном рабочем месте служащего.
1.2 Планирование численности персонала предприятия
Кадровое планирование - это система подбора квалифицированных кадров, при использовании двух видов источников - внутренних и внешних, имеющие своей целью обеспечить потребности организации в необходимом количестве специалистов в конкретные временные рамки.
Определение потребности в рабочей силе представляет собой начальный этап кадрового планирования. Не зная, какая понадобится численность (в том числе по категориям), нельзя найти и наиболее эффективный путь комплектования штатов.
Расчет численности работающих - важнейшая задача определения обоснованной потребности в кадрах для обеспечения бесперебойного производственного процесса на предприятии.
Для характеристики трудового потенциала предприятия используется целая система показателей.
Первичным документом учета численности и состава работников являются приказы о приеме на работу и увольнении.
Численность планируется по категориям, отдельно по каждому участку.
Для определения явочной и списочной численности персонала определяется действительный фонд времени.
Для определения действительного фонда времени в начале планируется нормативный фонд рабочего времени, определяется по формуле (1.1): Fн = (Ткал. - Твых. - Тпр.) Ч 8, часов. (1.1) где Fн - нормативный фонд рабочего времени, в часах, Ткал. - число календарных дней, в днях;
Твых. - число выходных дней в году, в днях;
Тпр. - число праздничных дней в году, в днях.
Действительный фонд времени рассчитывается с учетом потерь. Действительный фонд времени за год рассчитывается по формуле (1.2):
Fg = (Fн - Отпуск - Потери) Ч 8, в часах. (1.2) где Отпуск - число рабочих дней в году (24 рабочих дня, 28 календарных дней), Потери на: - больничный лист;
- выполнения государственных обязанностей;
- сокращенный график работы несовершеннолетних и т.д.
Количественная характеристика персонала измеряется в первую очередь такими показателями, как списочная, явочная и среднесписочная численность работников.
Явочная численность включает лишь работников, явившихся на работу. Определяется по формуле (1.3):
где Кв.- коэффициент выполнения норм, Fg - действительный фонд времени, Т - общая трудоемкость работ, рассчитывается по формуле (1.4): Т = Тшт.к. ЧN, норма-часов, (1.4) где Тшт.к.- трудоемкость одной операции;
N - производственная программа.
Списочная численность - это количество работников списочного состава на определенную дату с учетом принятых и выбывших за этот день работников. Явочная численность включает лишь работников, явившихся на работу. Определяется по формуле (1.5):
Кр.сп. = Кр Ч Ксп, чел, (1.5) где Кр - явочная численность работников, Ксп - коэффициент списочного состава, определяется по формуле (1.6):
Количество рабочих рассчитывается по списочному и явочному количеству, работников всех остальных категорий - только по списочному.
Численность НТР (научно-технических работников) рассчитывается на основе плановой численности рабочих и принятых норм управляемости. Численность специалистов и служащих определяется на основе штатного расписания. Численность МОП определяется на основе норм обслуживания. Численность учеников определяется в соответствии с планом подготовки кадров. Численность охраны определяется в зависимости от охраняемой территории, количества постов, сменности работы, криминальной обстановки. Общая численность ППП определяется как сумма численности всех категорий работников.
Для определения численности работников за определенный период используется показатель среднесписочной численности.
Он применяется для исчисления производительности труда, средней заработной платы, коэффициентов оборота, текучести кадров и ряда других показателей. Среднесписочная численность работников за месяц определяется путем суммирования численности работников списочного состава за каждый календарный день месяца, включая праздничные и выходные дни, и деления полученной суммы на количество календарных дней месяца. Для правильного определения среднесписочной численности работников необходимо вести ежедневный учет работников списочного состава с учетом приказов о приеме, переводе работников на другую работу и прекращение трудового договора.
Движение работников на предприятии (оборот) характеризуют следующие показатели: - коэффициент оборота по приему - это отношение численности всех принятых работников за данный период к среднесписочной численности работников за тот же период;
- коэффициент оборота по выбытию - это отношение всех выбывших работников к среднесписочной численности работников;
- коэффициент текучести кадров - это отношение выбывших с предприятия по неуважительным причинам (по инициативе работника, изза прогулов и др.) к среднесписочной численности (определяется за определенный период).
Плановые расчеты по каждой категории работающих ведутся с применением различных методов определения необходимой их численности.
Планирование потребности в рабочих базируется на данных об имеющихся рабочих местах, а также об их численности и структуре в будущем периоде с учетом развития производства и внедрения плана организационно-технических мероприятий, а численность служащих, специалистов и руководителей - на основе действующей структуры управления и работы по ее совершенствованию, штатного расписания, плана замены вакантных должностей.
План по численности работников должен быть увязан с планом по сбыту продукции, финансовым и инвестиционным планом и др. Поскольку исходной точкой в планировании различных показателей является не план производства, а прогноз сбыта продукции, то и само планирование приобретает вероятностный характер и его результатом является прогноз тех или иных показателей. Во 2-ой главе показан расчет годового плана предприятия на примере Орского завода электромонтажных изделий.
2. Расчет годового плана предприятия на примере Орского завода электромонтажных изделий
В курсовой работе составляется годовой план предприятия ЗАО «ОЗЭМИ».
Орский завод электромонтажных изделий создан на базе мастерских для военной промышленности 24 апреля 1944 года. Для данного предприятия характерна безцеховая структура.
В 1993 году завод преобразован в Акционерное общество закрытого типа ЗАО «ОЗЭМИ». Зарегистрирован распоряжением Администрации г. Орска № 105-р от 01.01.93г. № 942. Учредителями являются: трудовой коллектив, который владеет 84,8% акций, компания «Электромонтаж» - 15,2% акций.
Общее руководство деятельностью общества осуществляет Совет директоров в составе - 11 акционеров.
Основная цель деятельности - стремление к максимизации прибыли. Даже при наличии альтернативных целей предприятие будет нацелена на получение удовлетворяющего ее уровня прибыли. И этот мотив деятельности будет присутствовать всегда. Без этого невозможно обеспечить выживаемость предприятия в условиях рыночной конкуренции.
Основными видами деятельности ЗАО «ОЗЭМИ» является проектирование, продажа, конструирование, производство и пусконаладка низковольтных распределительных устройств, комплектных трансформаторных подстанций внутренней и наружной установок мощностью от 160 КВА до 2500 КВА высоковольтных устройств, камеры КСО-366, 386, 203, а также товаров народного потребления, оказания транспортных услуг, оказания платных услуг населению и коммерческая деятельность. Вся продукция, подлежащая обязательной сертификации, испытана и имеет сертификаты соответствия, подтверждающие ее надежность и безопасность.
Торговая марка Орского завода Электромонтажных изделий на сегодняшний день занимает одно из лидирующих мест на рынке электротехнической продукции России. В 2009, 2010г.г. В ежегодном областном конкурсе «Лидер экономики» завод вышел в число победителей.
2.1 Расчет количества оборудования
Годовая трудоемкость работ на предприятии составляет 163241 нормо-часов.
Трудоемкость по операциям распределяется следующим образом: Заготовительная - 9%
Токарная - 28%
Сверлильная - 7%
Расточная - 5%
Фрезерная - 16%
Зуборезная - 8%
Протяжная- 5%
Шлифовальная - 8%
Сборочная - 14%
Итого: - 100%
Расчетное количество оборудования определяем по формуле (2.1):
где Топер - трудоемкость отдельных операций; Тп - полезный фонд времени работы оборудования; Кв - коэффициент выполнения норм, Кв = 1,18.
Для двухсменного режима работы полезный фонд времени работы оборудования 3850 часов.
Определяем трудоемкость по операциям по формуле (2.2): Топер = Тгод Ч %, н-ч, (2.2) где % - процент выполнения работ. Рассчитываем трудоемкость по операциям: Тзаг. = 163241Ч0,09 = 14692 н-ч.
Тток. = 163241Ч0,28 = 45707 н-ч.
Тсвер. = 163241Ч0,07 = 11427 н-ч.
Траст. = 163241Ч0,05 = 8162 н-ч.
Тфрез. = 163241Ч0,16 = 26119 н-ч.
Тзуб. = 163241Ч0,08 = 13059 н-ч.
Тпрот. = 163241Ч0,05 = 8162 н-ч.
Тшлиф. = 163241Ч0,08 = 13059 н-ч.
Тсбор. = 163241Ч0,14 = 22854 н-ч.
Определяем расчетное количество оборудования:
Чтобы определить коэффициент загрузки оборудования используем следующую формулу (2.3):
где Ср - расчетное количество оборудования;
Спр - принятое количество оборудования.
Находим коэффициент загрузки оборудования по операциям:
Рассчитываем средний коэффициент загрузки оборудования по формуле (2.4):
где ?Ср - сумма расчетного количества оборудования;
?Спр - сумма принятого количества оборудования.
Находим: По произведенным выше расчетам составим таблицу 1.
Таблица 1. Количество оборудования и его загрузка
Наименование операций Удельный вес, % Трудоемкость, н-ч. Расчетное количество оборудования Принятое количество оборудования Коэффициент загрузки оборудования
1. Заготовительная 9 14 692 3,23 4 0,81
2. Токарная 28 45 707 10,06 11 0,91
3. Сверлильная 7 11 427 2,52 3 0,84
4. Расточная 5 8 162 1,80 2 0,90
5. Фрезерная 16 26 119 5,75 6 0,96
6. Зуборезная 8 13 059 2,87 3 0,96
7. Протяжная 5 8 162 1,80 2 0,90
8. Шлифовальная 8 13 059 2,87 3 0,96
9. Сборочная 14 22 854 5,03 6 0,84
Итого 100 163 241 35,93 40 0,90
Производственная мощность - это максимально возможный выпуск продукции в единицу времени при полной загрузке оборудования, производственных площадей и эффективной организации производства.
В данном цехе возможный выпуск продукции в норма-часов рассчитывается по формуле (2.5): М = СПРЧТПЧКВ, н-ч (2.5)
Определяем мощность в цехе: М = 40Ч3 850Ч1,18=181 720 н-ч.
Находим коэффициент использования производственной мощности по формуле (2.6):
где Тгод - общая трудоемкость работ;
М - производственная мощность.
Рассчитываем коэффициент использования производственной мощности: Для составления плана и расчета экономических показателей необходима характеристика оборудования по параметрам, приведенным в таблице 2.
Таблица 2. Характеристика оборудования
Наименование оборудования Принятое количество оборудования, ед. Габаритные размеры, м2 Мощность, КВТ Цена, тыс. руб. Монтаж 15%, тыс. руб. Полная стоимость, тыс. руб.
На ед. оборудования Всего На ед. оборудования Всего На ед. оборудования Всего
Общая площадь рассчитывается по формуле (2.7): Робщ. = Рпр. Рвсп., м2 (2.7) где Рпр. - производственная площадь;
Рвсп. - вспомогательная площадь, которая укрупнено может быть принята в размере 50% производственной площади. Это площадь участков, предназначенных для ремонта оборудования, ремонта и изготовления инструмента, например, мастерская механика цеха и т. д.
Находим общую площадь: Рвсп. = 707Ч0,5 = 353,5 м2
Робщ. = 707 353,5 = 1 060,5 м2
В - ширина цеха, по нормативам составляет 18-24 или 30 м, принимаем 30м.
Lp - расчетная длина участка, находится по формуле (2.9):
Определяем расчетную длину предприятия: Принятая длина участка должна быть кратна шагу колон. Шаг колон 6 м. Принимаем длину участка 36м. h - высота здания, по нормативам 9-12 м, принимаем 12 м.
Объем здания составляет: V = 30Ч36Ч12 = 12 960 м3
Стоимость 1 м3 строительных работ составляет 5 000 рублей.
Сзд. = 12 960Ч5 000 = 64 800 000 руб.
2.2 Расчет численности работников
Численность работников рассчитывается по категориям персонала.
Численность основных рабочих на производстве определяется для каждой категории по операциям по формуле (2.10):
где Fg - действительный фонд времени, Fg=3850 ч. за год.
Рассчитываем численность основных рабочих по операциям:
Общая численность основных рабочих составила 77 человек. Численность вспомогательных рабочих планируется в размере 25-30% от численности основных рабочих. Для данного предприятия численность вспомогательных рабочих составила: 77Ч0,28 = 22 человека.
К вспомогательным рабочим цеха относятся: слесари по ремонту оборудования, наладчики оборудования, электрики, крановщики, стропальщики, контролеры, распределители работ.
Для определения квалификации рабочих составляется таблица 3.
Таблица 3. Распределение рабочих по разрядам и сменам
Категория работников Численность, человек. По разрядам По сменам Средний тарифный разряд Средний тарифный коэффициент
I 1 II 1,09 III 1,21 IV 1,32 V 1,50 VI 1,72 I II
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1. Основные рабочие
1.1 Резчик 7 5 2 4 3 2,3 1,12
1.2 Токарь 21 4 5 6 4 2 11 10 3,8 1,32
1.3 Сверловщик 6 1 3 2 3 3 3,2 1,23
1.4 Расточник 4 1 2 1 2 2 5 1,51
1.5 Фрезеровщик 12 1 1 3 5 2 6 6 4,5 1,43
1.6 Зуборезчик 6 1 2 1 2 3 3 4,7 1,47
1.7 Протяжник 4 1 1 2 2 2 3,3 1,24
1.8 Шлифовщик 6 2 1 2 1 3 3 4,3 1,41
1.9 Сборщик 11 1 1 5 3 1 6 5 4,2 1,37
Итого 77 13 16 22 17 9 40 37 39 1,34
2. Вспомогательные рабочие
2.1 Слесарь 4 1 1 1 1 3 1 4,5 1,44
2.2 Наладчик 5 1 1 2 1 4 1 4,6 1,45
2.3 Электрик 4 1 1 2 4 4,3 1,38
2.4 Крановщик 3 2 1 2 1 3,3 1,25
2.5 Стропальщик 3 1 2 3 4,3 1,40
2.6 Контролер 2 2 1 1 3 1,21
2.7 Распределитель 1 1 1 4 1,32
Итого 22 8 5 7 2 18 4 4,1 1,37
Всего по цеху 99 13 24 27 24 11 58 41 4 1,36
Численность ИТР составляет 5-7% от общей численности рабочих. Численность ИТР составляет: (22 77)Ч0,06=6 чел.
Численность служащих составляет 5% от численности рабочих, составляет: (22 77)Ч0,05=5 чел.
Численность МОП составляет 2% от численности рабочих, составляет 2 человека: (22 77 5 6)Ч0,02=110Ч0,02=3 чел.
По приведенным выше расчетам составим таблицу 2.4 «Структурный состав работников» и таблицу 2.5 «Штатное расписание».
Таблица 4. Структурный состав работников
Категория работников Численность, человек По сменам В процентах к общей численности
I II
Основные рабочие 77 40 37 68,14
Вспомогательные рабочие 22 18 4 19,47
Служащие 5 4 1 4,43
ИТР 6 4 2 5,31
МОП 3 2 1 2,65
Итого 113 68 44 100
Таблица 5. Штатное расписание
Должность Численность, человек Размер оклада, руб. Сумма окладов, руб.
1 2 3 4
1. ИТР
1.1 Директор 1 15000 15000
1.2 Главный инженер 1 11000 11000
1.3 Заместитель директора 1 10000 10000
1.4 Инженер по кадрам 1 8000 8000
1.5 Сменный мастер 2 8000 16000
Итого 6 52000 60000
2. Служащие
2.1 Главный экономист 1 10000 10000
2.2 Бухгалтер 1 8000 8000
2.3 Экономист 1 8000 8000
2.4 Секретарь 1 5000 5000
2.5 Табельщик 1 6000 6000
Итого 5 37000 37000
3. МОП 3 4620 13860
Всего по цеху 14 93620 110860
2.3 Расчет фонда заработной платы работающих
Фонд заработной платы - общая сумма денежных средств предприятия, необходимая для оплаты труда работников за определенный период.
В курсовой работе планируется годовой фонд заработной платы по категориям работающих в соответствии с применяемыми формами и системами оплаты.
Для основных производственных рабочих рассчитывается прямой фонд заработной платы по сдельной форме оплаты труда, формула (2.10).
ФЗПСДЕЛ. = СТІ Ч Топер. Ч Ктар, руб, (2.10) где СТІ - тарифная ставка первого разряда, СТІ=34 руб.;
Топер. - общая трудоемкость работ в н-ч.;
Ктар. - средний тарифный коэффициент.
Рассчитываем фонд заработной платы по операциям: ФЗП рез. = 34 Ч 14 692 Ч 1,12 = 559 471 руб.
ФЗП ток. = 34 Ч 45 707 Ч 1,32 = 2 051 330 руб.
ФЗП сверл. = 34 Ч 11 427 Ч 1,23 = 477 877 руб.
ФЗП раст. = 34Ч 8 162 Ч1,51 = 419 037 руб.
ФЗП фрез. = 34 Ч 26 119 Ч 1,43 = 1 269 906 руб.
ФЗП зуб. = 34 Ч 13 059 Ч 1,47 = 652 689 руб.
ФЗП прот. = 34 Ч 8 162 Ч 1,24 = 344 110 руб.
ФЗП шлиф. = 34 Ч 13 059 Ч1,41 = 626 048 руб.
ФЗП сбор. = 34 Ч 22 854 Ч 1,37 = 1 064 539 руб.
Для вспомогательных рабочих применяется повременная оплата труда и прямой фонд заработной платы рассчитывается по формуле (2.11): ФЗП повр. = СТІ Ч Fg Ч Ктар. Ч Кр, руб, (2.11)
Рассчитываем фонд заработной платы вспомогательных рабочих по категориям: ФЗПСЛЕСАРЬ=27 Ч 1 850 Ч 1,44 Ч 4 = 287 712 руб.
Для ИТР, служащих и МОП применяется окладная форма оплаты по системе должностных окладов и тарифный фонд рассчитывается по формуле (2.12): ФЗПОКЛАД= оклад Ч 12 Ч Кр, руб. (2.12)
Рассчитываем фонд заработной платы для инженерно-технических работников: ФЗПДИРЕКТОР=15 000Ч12Ч1=180 000 руб.
ФЗПГЛАВ.инженер=11 000Ч12Ч1=132 000 руб.
ФЗПЗАМ.директора=10 000Ч12Ч1=120 000 руб.
ФЗПИНЖЕНЕР=8 000Ч12Ч1=96 000 руб.
ФЗПСМЕН.мастер=8 000Ч12Ч2=192 000 руб.
Рассчитываем фонд заработной платы для младшего обслуживающего персонала: ФЗП = 4620Ч3Ч12=166 320 руб.
По проведенным расчетам составим таблицу 6.
Таблица 6. Фонд заработной платы
Наименование категории Численность, чел. Сдельный тарифный ФЗП, руб. Премия 30%, руб. Районная надбавка 15%, руб. Дополнительная зарплата 10%, руб. Общий ФЗП, руб. Среднемесячная зарплата одного работника, руб.
Итого по участку 113 10304817 3091445 2009439 1540571 16946272 12497
2.4 Расчет смет косвенных расходов
В курсовой работе рассчитываются сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования и цеховых расходов.
Смета РСЭО рассчитывается по следующим статьям затрат: Амортизация оборудования - 15% от полной стоимости оборудования (смотрим таблицу 2)
44867250Ч0,15=6730088 руб.
Амортизация транспортных средств - 20% от стоимости транспортных средств. Стоимость транспортных средств принимается в размере 10% от стоимости оборудования.
44867250Ч0,10=4486725 руб.
4486725Ч0,20=897345 руб.
Текущий ремонт оборудования и транспортных средств - 7% от стоимости оборудования и транспортных средств.
(6730088 897345)Ч0,07=533920 руб.
Общий ФЗП вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование: ФЗП=473143 595535 453428=1522106 руб.
Социальные взносы - 34% от общего фонда заработной платы вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование.
Соц. взносы=1522106Ч0,34= 517516 руб.
Затраты на электроэнергию для технологических целей, определяется по формуле (2.12):
где Ny - суммарная мощность установленного оборудования;
Kn - коэффициент потерь в сети, Kn=0,9;
- коэффициент полезного действия электродвигателей;
Ко - коэффициент одновременной работы оборудования, Ко = 0,95;
Sэл. - стоимость 1КВТ часа электроэнергии, Sэл.=1,56 руб.
Рассчитываем затраты на электроэнергию на предприятии: Затраты на сжатый воздух, рассчитывается по формуле (2.13):
где qсж - удельный расход сжатого воздуха на единицу оборудования, qсж = 1,1 м3 в час;
Sсж - 265 руб. за 1000 м3 сжатого воздуха.
Находим затраты на сжатый воздух: Затраты на воду для производственных нужд, находится по формуле (2.14).
где qв.пр. - удельный расход технической воды на единицу оборудования, qв.пр.=0,015 м3 в час;
Sв пр. - стоимость 1 000 м3 технической воды, Sв пр.= 1070 руб.
Рассчитываем затраты на воду для производственных нужд: Прочие расходы - 3% от суммы всех предыдущих затрат.
Для определения себестоимости продукции необходимо установить номенклатуру продукции.
В курсовой работе принимается условная номенклатура, характеристика которой показана в таблице 7 «Характеристика продукции».
Таблица 7. Характеристика продукции
Изделие Количество, шт. Трудоемкость, н-ч. Расход материалов, кг/изд. Масса готового изделия, кг. Разряд работ
На одно изделие Всего
1 1350 76,0 102600 80,0 72,5 3
2 670 17,3 11591 20,0 17,4 4
3 1090 45,0 49050 90,0 67,5 5
Итого - - 163241 - - -
Рассчитываем себестоимость продукции по статьям калькуляции: Основные материалы, рассчитываются по формуле (2.22): М=мз Ч цз - МОЧЦО, руб., где мз и мо - масса заготовки и отходов; цз и цо - цена заготовки и отходов.
Рассчитываем основные материалы: М1 =80Ч30000 - 7,5Ч4500=2366250 руб.
М2=20Ч30000 - 2,6Ч4500=558300 руб.
М3=90Ч30000 - 22,5Ч4500=2598750 руб.
Основная заработная плата основных производственных рабочих, рассчитывается по формуле (2.23): ЗПОСНОВ.=Рсд.Ч1,3Ч1,15, руб., (2.23) где
Рсд - сдельная расценка за одну операцию;
1,3; 1,15 - премия и районный коэффициент.
ЗПОСНОВ.1=34Ч1,21Ч76,0Ч1,3Ч1,15=4 674,33 руб.
ЗПОСНОВ.2=34Ч1,32Ч17,3Ч1,3Ч1,15=1 106,75 руб.
ЗПОСНОВ.3=34Ч1,50Ч45,0Ч1,3Ч1,15=3 431,03 руб.
Дополнительная заработная плата - 10% от заработной платы основной.
Выводы по улучшению планирования численности предприятия
Управление персоналом связано с разработкой и реализацией кадровой политики, основными целями которой являются: - удовлетворение потребности предприятия в кадрах;
- обеспечение рациональной расстановки, профессионально-квалификационного и должностного продвижения кадров;
- эффективное использование трудового потенциала предприятия;
Реализация этих целей предполагает выполнение многих функций, а именно: - планирование, наем и размещение рабочей силы, включая отбор, ориентацию и адаптацию;
- обучение, подготовку и переподготовку работников, повышение квалификации;
- оценку персонала (проведение аттестации работников, продвижение по службе и организация карьеры);
- определение условий найма, труда и его оплаты;
- мотивацию труда и соблюдение дисциплины;
- обеспечение формальных и неформальных связей, создание благоприятного психологического климата в коллективе;
- реализацию социальных функций (льготное питание на предприятии, помощь семье, организация отдыха и др.);
- контроль за безопасностью труда.
Работу с кадрами на предприятии осуществляют все линейные руководители, а также некоторые функциональные отделы и менеджеры: отдел кадров, отдел труда и заработной платы, отдел технического обучения, управляющие (директора, менеджеры) персоналом.
Наем работников осуществляется из внешних и внутренних источников. К внешним источникам относят: региональные биржи труда, государственные центры занятости, высшие учебные заведения и ПТУ.
Внутренние источники: подготовка работников на самом предприятии, продвижение своих работников по службе, прием на работу по рекомендации своих сотрудников и др.