Сущность, назначение и роль кредита. Его формы, виды и функции. Пути совершенствования доходной базы кредитных операций банка. Регулирование ссудного процента и его влияние на экономику. Особенности овердрафтового кредитования в КБ "Приватбанк".
Аннотация к работе
1. Теоретические основы кредитования коммерческими банками 1.1 Сущность, назначение и роль кредита 1.2 Формы, виды и функции кредита 1.3 Регулирование ссудного процента и его влияние на экономику 2. Анализ порядка установления, начисления и взыскания процентов по кредитам на примере КБ Приватбанк 2.1 Краткая характеристика деятельности КБ Приватбанк 2.2 Анализ порядка установления процентной ставки по кредитному продукту овердрафт 2.3 Анализ порядка начисления и взыскания процентов по кредитному продуктуовердрафт. 3. Пути совершенствования доходной базы кредитных операций банка 3.1 Оценка кредитоспособности клиента балльным способом. 3.2 Ценовая стратегия с учетом кредитного риска. 3.3 Планирование уровня доходной маржи 3.3.1 Расчет и анализ процентной маржи 3.3.2 Расчет и анализ минимальной доходной маржи 3.3.3 Прогнозирование среднего уровня платы за кредит Заключение Приложение А. Особенно это относится к такой многообразной их форме, как кредитование. Закономерностью, создающей возможность функционирования кредита, является временное высвобождение денежных средств и появление временной потребности в них в процессе движения производственных фондов предприятий. Крепкие и устойчивые банки означают стабильную экономику и наоборот, банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты - все это ослабляет банковскую систему и говорит о слабой экономике. На банковскую систему влияет слишком рискованная кредитная политика, проводимая руководителями в погоне за прибылями, безрассудные расходы на развитие сети филиалов без учета их доходности. Отсутствие возможности получать в настоящий момент прибыли инфляционного характера требует от банка серьезного подхода к качеству кредитного портфеля. В структуре активов коммерческих банков кредитные операции составляют приблизительно 15%. В общей сумме кредитной задолженности просроченные кредиты составляют примерно 17%, пролонгированные 19%, кредиты без обеспечения - 8%, безнадежные к возврату - 1%. Объектом исследования настоящей работы выбран акционерный коммерческий банк «ПРИВАТБАНК». Необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства. На одних участках высвобождаются свободные денежные средства, выступающие источниками ссудного капитала, на других - возникает потребность в них. Кредитная операция - это договор о выдаче кредита, который сопровождается записями на банковских счетах, с соответствующим отображением в балансах кредитора и заемщика. 1 Денежные средства, высвобождающиеся из кругооборота капитала, а именно: - средства для восстановления основного капитала в виде амортизации; - часть оборотного капитала в денежной форме, высвобождаемая в связи с несовпадением времени поступления выручки и осуществления затрат; - прибыль, накапливаемая для расширения и обновления производства. 3 Денежные накопления государства, величина которых зависит от размеров госсобственности и доли валового национального продукта, перераспределяемого через госбюджет. Деньги должны «работать». Главными звеньями кредитной системы являются банки и кредитные учреждения, которые имеют лицензию Национального банка Украины, которые одновременно выступают в роли покупателя и продавца существующих в обществе временно свободных средств. С целью защиты интересов кредиторов и вкладчиков банка, кредитование заемщиков осуществляется в соответствии с действующим законодательством Украины, с установленными Национальным банком Украины экономическими нормативами деятельности коммерческих банков и требованиями формирования обязательных страховых резервных фондов. Коммерческие банки обязаны в каждом случае невозврата кредита и начисленных процентов за использование кредита решать вопрос об удержании задолженности в установленном порядке, а в случае невозможности удержания - возбуждать в суде дело о банкротстве. 1.2 Формы, виды и функции кредита Положение Национального банка Украины «О кредитовании» предусматривает, что субъекты хозяйственной деятельности могут использовать такие формы кредитов: банковский, коммерческий, лизинговый, ипотечный, бланковый, консорциумный. Этот кредит покрывает около 2/3 финансовых потребностей транснациональных корпораций США. Одной из функций центрального банка является роль заимодателя для коммерческих банков, испытывающих временные потребности в ресурсах, такой кредит гарантируется со стороны коммерческих банков обеспечением в виде государственных ценных бумаг.