Сущность банковского кредитования. Особенности формирования кредитной политики коммерческого банка и анализ ее эффективности. Основные показатели оценки портфеля активных операций. Проблемы и перспективы развития кредитной политики ПАО "ВТБ 24".
Аннотация к работе
2.2 Анализ финансовых показателей банка - объекта исследования Проблемы и перспективы развития кредитной политики ПАО "ВТБ 24"Для обеспечения обоснованного, рационального и эффективного использования всех элементов кредитного механизма коммерческими банками разрабатываются соответствующие кредитные политики, от которых во многом зависит успешность деятельности всего банка, а также его дальнейшее развитие. Кредитная политика коммерческого банка представляет собой внутренний документ банка, который формируется с учетом сложившейся экономической ситуации и определяющий основные подходы к кредитованию и требования, которые предъявляются к заемщику. Кредитная политика является общей концепцией и устанавливает стратегические основы всей кредитной деятельности коммерческого банка, определяет приоритеты на кредитном рынке и цели кредитования. Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что кредитная политика коммерческого банка определяет развитие коммерческого банка в кредитной сфере, по средствам разработанной совокупности факторов, действий и документов. Кредитная политика коммерческого банка определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и способы ее реализации, порядок и принципы организации кредитного процесса.410] дано лишь понятие кредитного договора: по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее [48, с. В кредитной сделке субъекты взаимоотношений постоянно выступают как кредитор и заемщик. Предложение банком того или иного состава кредитных услуг определяется рядом факторов: - потребностью клиентов банка в заемных ресурсах с учетом цели их использования, срочности, продолжительности кредитной процедуры и требований, предъявляемых банком к заемщикам; Банковские кредиты могут быть классифицированы по субъектам: - Кредиты, предоставленные Минфину России. В первую группу можно включить кредиты, погашаемые единовременно, во вторую - кредиты с рассрочкой платежа (см. приложение Б).По географии кредитная политика, проводимая банком: на местном, региональном уровне национальном уровне международном уровне По отраслевой направленности кредитная политика по кредитованию: промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой промышленности) торговых организаций строительных организаций транспортных предприятий сельскохозяйственных организаций сбыто-снабженческих организаций предприятий связи и др. В процессе разработки кредитной политики банки определяют приоритеты при формировании кредитного портфеля, рассматривая его диверсификацию с позиции определения оптимальной кредитной политики, что позволяет вести речь о таких ее видах как кредитная политика по предоставлению потребительских ссуд, кредитная политика по ипотечному кредиту, кредитная политика по кредитованию среднего и малого бизнеса и т.д. Анализируя кредитные взаимоотношения банка с юридическими лицами следует подчеркнуть, что и в этом направлении кредитная политика будет подразделена на виды: политика по кредитованию промышленных предприятий, политика банка в области кредитования сельскохозяйственных предприятий, торговых и сбыто-снабженческих организаций и т.п. Рассматривая кредитную политику более укрупненно, ее можно представить в зависимости от субъектов кредитных отношений как кредитную политику банка по отношению к юридическим лицам, так и политику во взаимоотношениях с населением.Эффективная кредитная деятельность банка включает грамотную оценку качества кредитного портфеля, который зависит от финансового положения заемщиков. Считается, что при кредитовании и при совершении банком других операций банк балансирует между этими параметрами. Для оценки качества кредитного портфеля, банку необходимо проводить структурный анализ кредитного портфеля по различным направлениям по различным направлениям (типу заемщика, качеству ссуд, срокам). Выводы по анализу качества кредитного портфеля должны определять систему мер, которые будут реализованы в процессах управления уровнем кредитного риска, ликвидностью и доходностью и обеспечит нивелирование негативных факторов в деятельности банка и его развитие в направлении создания новой стоимости [45, с. Качество кредитного портфеля коммерческого банка может быть оценено на основе финансовых групп показателей: 1) Агрегированный показатель качества кредитного портфеля, рассчитывается как отношение совокупного риска кредитного портфеля к собственному капиталу банка.В своей деятельности Банк руководствуется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Федеральным законом "Об акционерных обществах" и иными федеральными законами, иными правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Банка Р
План
Оглавление
Введение
1. Сущность и механизмы оценки эффективности кредитной политики в деятельности кредитной организации
1.1 Сущность банковского кредитования и кредитной политики коммерческого банка
1.2 Особенности формирования кредитной политики банка
1.3 Основные показатели оценки кредитного портфеля и эффективности кредитной политики банка
2. Организационно-экономическая характеристика банка ПАО "ВТБ 24"
Введение
В современных условиях рыночной экономики, когда развитие банковского сектора происходит в условиях жесткой конкуренции, каждый коммерческий банк для обеспечения своего развития осуществляют не только традиционные банковские операции, но и существенно расширяют линейку услуг и для юридических и для физических лиц. Сегодня коммерческие банки - это ведущие игроки рынка валюты и фондового рынка, которые предлагают клиентам разнообразные виды новых банковских продуктов, расширяющиеся в связи с развитием новых технологий. Современные коммерческие банки - это универсальные кредитные организации, предоставляющие потенциальным потребителям различные виды банковских продуктов, услуг и технологий.
Для обеспечения обоснованного, рационального и эффективного использования всех элементов кредитного механизма коммерческими банками разрабатываются соответствующие кредитные политики, от которых во многом зависит успешность деятельности всего банка, а также его дальнейшее развитие.
Кредитная политика коммерческого банка представляет собой внутренний документ банка, который формируется с учетом сложившейся экономической ситуации и определяющий основные подходы к кредитованию и требования, которые предъявляются к заемщику. Кредитная политика является общей концепцией и устанавливает стратегические основы всей кредитной деятельности коммерческого банка, определяет приоритеты на кредитном рынке и цели кредитования.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что кредитная политика коммерческого банка определяет развитие коммерческого банка в кредитной сфере, по средствам разработанной совокупности факторов, действий и документов. Кредитная политика коммерческого банка определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и способы ее реализации, порядок и принципы организации кредитного процесса.
Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания, адекватной современной экономической ситуации в России, создать механизм для гармонизации этой системы с международно-признанной практикой обслуживания, а также существенно повысить его качество. В этой связи тема дипломной работы является весьма актуальной.
Так же актуальностью темы является то, что в последние годы Центральным банком ведется работа и создаются необходимые условия для расширения кредитования физических и юридических лиц. Значение данного направления банковской деятельности будет возрастать. Кредитование физических и юридических лиц - это общегосударственная задача и направление повышения рентабельности каждого конкретного банка. Кредитные отношения банка с физическими и юридическими лицами включают в себя широкий круг вопросов, связанных с одной стороны с привлечение банками денежных средств населения в качестве кредитных ресурсов, с другой - с их размещением в активные операции, основной из которых является кредитование.
Целью настоящей выпускной квалификационной работы является анализ, оценка и разработка мероприятий по повышению эффективности кредитной политики банка. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: 1) Раскрыть сущность банковского кредитования и кредитной политики банка;
2) Выделить особенности формирования кредитной политики банка;
3) Определить основные показатели анализа кредитного портфеля и эффективности кредитной политики банка;
4) Охарактеризовать объект исследования - Банк ВТБ 24 и проанализировать его основные финансовые показатели деятельности;
5) Провести анализ основных показателей кредитования в банке;
6) Оценить современное состояние кредитной политики банка;
7) Выявить основные проблемы кредитования Банк ВТБ 24;
8) Предложить мероприятия по совершенствованию кредитной политики в коммерческом банке.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы является ПАО Банк "ВТБ 24".
Методологической базой исследования являются: экономико-математические методы, графоаналитические методы; методы сравнительного и логического анализа, концептуальные положения, содержащиеся в работах отечественных экономистов.
Методологической и теоретической основой выпускной квалификационной работы послужили: - нормативно-правовые акты Центрального банка РФ;
- статьи в таких периодических изданиях как "Банковское дело", "Деньги и кредит" и др.
Фактологическую основу составили данные об основных показателях деятельности банка по материалам публикаций в периодических изданиях как "Банковское дело", "Деньги и кредит", а также балансовые отчеты и отчеты о прибылях и убытках Банка ВТБ 24 за период 2013-2015 гг.
Выпускная квалификационная работа изложена в определенной последовательности и состоит из трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.
В первой главе определена сущность и значение кредитной политики в работе коммерческих банков.
Вторая глава посвящена кредитному процессу Банка ВТБ 24, изучены общие условия.
В третьей главе характеризуются некоторые проблемы, возникающие при кредитовании физических и юридических лиц, определяются пути совершенствования механизма кредитования, применение которых позволит решить задачу формирования оптимальных кредитных отношений.
В заключении делается краткий обзор основных выводов, полученных в процессе написания работы.