Определение понятия и отраслевая классификация страхования. Особенности и анализ отдельных ее видов. Правила формирования страховых резервов по видам страхования. Основания, по которым страховщик может отказаться от выплаты страхового возмещения.
Аннотация к работе
Страхование в своей деятельности опирается на теоретический и эмпирический методы познания и базируется на результатах ряда наук - экономики, статистики, теории вероятностей. Имея дело с массовыми явлениями, в отношении которых организуется страховая защита, страхование вынуждено собирать, группировать, классифицировать, обобщать информацию с целью выработки оптимальной стратегии эффективной деятельности. Страхование как система экономических отношений охватывает различные объекты и субъекты страховой ответственности, формы организации деятельности в силу определений юридических норм и законов.Целью классификации страхования является разделение всей совокупности страховых отношений на иерархически взаимосвязанные звенья. отраслевой страхование возмещение Основной принцип классификации страхования состоит в том, что каждое последующее звено является частью предыдущего. По форме организации страхование выступает как государственное, взаимное, коммерческое. Классическое коммерческое страхование - это система экономических отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц специализированными организациями - страховыми компаниями путем формирования страхового фонда из взносов страхователей и использования его для выплаты страховых возмещений тем страхователям, у которых реализовался страховой риск. Передача индивидуального риска от страхователя к страховщику происходит путем распределения ущерба внутри большой совокупности однородных рисков.В нашей стране страхование классифицируется условно на отрасли, подотрасли и виды. В рыночной экономике в стадии ее формирования исходя из характеристики объектов страхования целесообразно выделять четыре основные отрасли страхования: страхование личное, имущественное, ответственности, экономических рисков. Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную функции, в том числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса. В личном страховании наиболее распространено деление на подотрасли: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.Страховые резервы представляют собой оценку условных обязательств страховщика. Порядок формирования страховых резервов, включая методы их расчета, определен в Приказе Минфина России от 11.06.2002 №51н «Об утверждении Правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни». Страховщик не имеет права отступать от установленного порядка формирования страховых резервов. Положение содержит методы формирования страховых резервов, определенные Правилами, или иные методы, разработанные страховщиком по видам страховых резервов, по которым такой порядок предусмотрен Правилами (например, по резервам убытков при условии, что метод, предложенный в Правилах, не отражает достоверно уровень обязательств страховщика). При таком подходе, когда страховщик ограничен в выборе метода расчета страховых резервов, контроль правильности их расчета сводится к определению полноты данных, требующихся для расчета резервов, и правильности применения установленных алгоритмов расчета.Отсюда объективная необходимость страхования материальных рисков, в связи с чем возникает понятие - страховой продукт, который всегда должен присутствовать на финансовом рынке. Каждый страховой продукт соотносится с конкретным объектом страхования (что страхуется), определяет причины страхования (страховой риск), его стоимость (страховую сумму), цену (страховой тариф), условия денежных платежей (расчетов по страхованию) в предвидении тех событий, от которых производится страхование. Полис подтверждает факт заключенного договора страхования (купли-продажи страхового продукта), который всегда предметен, адресован участникам страхования, содержит основные количественные параметры сделки, является юридическим документом.
План
Содержание
Введение
1. Классификация страхования. Особенности отдельных видов страхования
2. Отраслевая классификация
3. Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни
4. Основания, по которым страховщик может отказаться от выплаты страхового возмещения
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Страхование в своей деятельности опирается на теоретический и эмпирический методы познания и базируется на результатах ряда наук - экономики, статистики, теории вероятностей. Имея дело с массовыми явлениями, в отношении которых организуется страховая защита, страхование вынуждено собирать, группировать, классифицировать, обобщать информацию с целью выработки оптимальной стратегии эффективной деятельности. Страхование как система экономических отношений охватывает различные объекты и субъекты страховой ответственности, формы организации деятельности в силу определений юридических норм и законов. Чтобы упорядочить разнообразие экономических отношений и создать единую и взаимосвязанную систему, необходима классификация страхования.
Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. В соответствии с этим делением применяются системы классификации: по объектам страхования и по опасности. В более широком и конкретном смысле классификация страхования представляет собой форму выражения различий в страховщиках и сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.
Цель данной работы - дать характеристику классификации страхования, показать правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни , сформулировать основания, по которым страховщик может отказаться от выплаты страхового возмещения.
Вывод
Страхование - система защиты материальных интересов. То, что материальные интересы требуют защиты, связано с вероятностью угрозы их существованию. Для каждого отдельного владельца она (угроза) невелика, но в целом по закону больших чисел достаточно реальна. Отсюда объективная необходимость страхования материальных рисков, в связи с чем возникает понятие - страховой продукт, который всегда должен присутствовать на финансовом рынке. Каждый страховой продукт соотносится с конкретным объектом страхования (что страхуется), определяет причины страхования (страховой риск), его стоимость (страховую сумму), цену (страховой тариф), условия денежных платежей (расчетов по страхованию) в предвидении тех событий, от которых производится страхование. Свидетельством (сертификатом) страхового продукта служит документ, называемый страховой полис. Полис подтверждает факт заключенного договора страхования (купли-продажи страхового продукта), который всегда предметен, адресован участникам страхования, содержит основные количественные параметры сделки, является юридическим документом.
Договор страхования - это договор купли-продажи страхового продукта.
Страховой рынок представляет собой систему товарно-денежных отношений по поводу купли-продажи специфического товара - страховой услуги в целях удовлетворения общественных потребностей.
Участниками страхового рынка являются страховщики - страховые и перестраховочные организации, страхователи - физические и юридические лица, страховые посредники - агенты и брокеры, общественные организации - ассоциации, союзы страховщиков.
Список литературы
1. Конституция Российской Федерации - М.: “Издательство Новая Волна”, 2008 - 63 с.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) (статьи 454 - 1109) (с комментарием) от 26.01.1996 N 14-ФЗ//Кодекс
3. Федеральный закон от 27.11.1992. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // //Кодекс
4. Приказ Минфина РФ от 11 июня 2002 г. N 51н «№Об утверждении правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни» //Кодекс
5. Контроль размера страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни//"Страхование в России". - 2010. -11. С. 12-14.
6. Пантелеев В.А Меры, как усовершенствовать страховку автомобилей //За рулем, 2003,№ 6.
7. Сербиновский Б.Ю. Страховое дело. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 512 с.
8. Соколова Н. Современные страховые технологии // Финансовая газета. -2010. - №39. - С. 4.
9. Шахов В.В. Введение в страхование: Учеб. Пособие. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 288 с
10. Шихов А.К. Страхование: Учебник для вузов. -5-е изд., испр. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010- 312 с.