Сущность и классификация рисков в банковской деятельности. Проблемы управления рисками и перспективы его развития. Стресс-тестирование как метод управления рисками. Риск-менеджмент в банковском деле: цели, задачи, функции, оценка, стратегия, организация.
Аннотация к работе
Финансовый менеджмент всегда ставит получение доходов в зависимость от риска. Риск и доход представляют собой две взаимосвязанные и взаимообусловленные финансовые категории. Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человека. Такое воздействие осуществляется с помощью приемов финансового менеджмента и особой стратегии. В совокупности стратегия и приемы образуют своеобразный механизм управления риском, т.е. риск-менеджмент. При этом наибольшую прибыль, как правило, приносят рыночные операции с повышенным риском. Как известно, все рыночные оценки носят вероятностный, многовариантный характер. Менеджер всегда должен предусматривать дополнительные возможности для смягчения крутых поворотов на рынке. Главная цель менеджмента, особенно для условий сегодняшней России, добиться, чтобы при самом худшем раскладе речь могла идти только о некотором уменьшении прибыли, но ни в коем случае не стоял вопрос о возможности существования самого банка. Опыт не только российских, но и западных кредитных учреждений убеждает, что банкротства почти всегда связаны с грубыми просчетами в менеджменте. Исходя из данной целевой установки в курсовой работе основное внимание было уделено решению следующих задач: - определению понятия риск-менеджмента, типичных банковских рисков, политики управления ими; - приведению способов расчёта и оценки основных видов риска; - обосновано объективной необходимости формирования риск-менеджмента; - определению значимости риск-менеджмента для России и перспектив его развития; - изучению нормативно-правовой документации, теоретической и периодической литературы, рассматривающей риск-менеджмент банков, статистических материалов, включающих данные об объёмах рисков; - формулированию выводов и предложений по организации риск-менеджмента в банке. Для написания использовались такие источники как федеральные законы, учебные пособия различных авторов, интернет библиотеки. 1. СУЩНОСТЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ 1.1 Классификация рисков в банковской деятельности Риск - это экономическая категория. Квалификационная система включает в себя категории, группы, виды, подвиды и разновидности рисков В соответствии с Письмом Банка России от 23 июня 2004г. № 70-Т «О типичных банковских рисках» к типичным банковскими рисками относятся: Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. К ним относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков. 1.2 Проблемы управления рисками и перспективы его развития Уточнённая версия Международной конвергенции измерения капитала и стандартов капитала, известная больше как Базель II, основывается на концепции зависимости рациональной потребности в капитале (экономическом капитале) от уровня принятых банками рисков, в первую очередь кредитных. Базель I, согласно источникам, заимствовал эту идею из практики Федеральной резервной системы США 50-х годов ХХ века. Готовы перейти на новые Базельские принципы в полном объёме и в определённый Банком России срок 18,2% респондентов, не готовы в полной мере следовать им 15,6%. Главными задачами использования стресс-тестирования является: определение комплекса мероприятий по компенсации возможных критически больших потерь Банка в экстремальной ситуации и разработка необходимых мер по уменьшению определенных рисков и/или снижению негативного влияния этих рисков.