Организация кредитования в коммерческих банках - Курсовая работа

Организация кредитования в коммерческих банках Этапы кредитной сделки Наиболее распространенной формой кредита является банковский кредит. Банковские кредитные операции - это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты. И активные, и пассивные кредитные операции предполагают возникновение кредиторской и дебиторской задолженности и выступают в виде ссуд и займов (депозитов). Организация кредитного процесса - это наличие инструктивных и методических документов, регламентирующих выдачу, сопровождение и гашение ссуд; определение требований к заемщику; наличие системы контроля обоснованности ссуды и реальности источников ее погашения; делегирование полномочий по принятию решений о выдаче ссуды; установление лимитов кредитования; организация аналитической работы; информация о клиентах и т.п. Заявки, связанные с финансированием новых предприятий, не имеющих финансовых отчетов и другой документации, требуют изучения бизнес-плана и технико-экономического обоснования возврата ссуды. Кредитоспособность заемщика отражает степень доверия банка к обязательству клиента возвратить кредит в соответствие с договором. Платежеспособность - это способность юридического или физического лица полностью и в установленный срок отвечать по своим долговым обязательствам. Что же касается ссудной задолженности, то она помимо названного имеет еще три источника гашения: выручка от реализации имущества, принятого банком в залог по ссуде, гарантии другого банка и/или поручительства третьих лиц, страховые возмещения. В процессе анализа кредитоспособности определяются статус заемщика, его финансовое положение, возможность погашения ссуды и выплаты процентов по ней. В настоящее время в банковском секторе экономики существует целый комплекс различных видов процентных ставок: ставка рефинансирования Банка России - используется преимущественно как ориентир для установления цен банковских продуктов коммерческими банками; аукционные ставки - устанавливаются на депозиты и кредиты Банка России на аукционных торгах; простые проценты- вычисляются как прямой процент от занятой или выданной суммы, в процентах годовых: S = P*(1 I*t/K), где: S- сумма денежных средств, причитающихся к получению, равная первоначальной сумме размещенных денежных средств плюс начисленные проценты, Р- первоначальная сумма размещенных в кредит, займы на других банковских счетах денежных средств, I- годовая процентная ставка, t- количество дней начисления процентов по размещенным денежным средствам, К- количество дней в календарном году (365 или 366); сложные проценты - используются в случае капитализации процентов путем прибавления начисленных процентов к основной сумме долга и начисления на их сумму процентов: S = P*(1 I*t/K)*n, где: n- количество операций по капитализации начисленных процентов в течение общего срока размещения денежных средств; номинальные ставки - проценты, причитающиеся к получению от клиентов банка (юридических лиц, включая банки, и физических лиц) по размещенным у них денежным средствам; устанавливаются в процентах годовых; эффективные ставки- проценты, фактически уплаченные клиентом банку с учетом изменения ставки кредита, наращивания процентов, начисления за фактическое время и сумму кредита, введения штрафных санкций к заемщику и т.п.: Iэ = (S - P Пл)*K/P*t, где: Iэ - эффективная ставка; Пл - дополнительные платежи и комиссии, взимаемые банком по кредитному договору. В российской банковской практике под синдицированными и аналогичными им ссудами понимаются ссуды, выданные банком заемщику, при условии заключения банком кредитного договора (договора займа) с третьим лицом, в котором определено, что указанное третье лицо обязуется предоставить банку денежные средства: - не позднее окончания операционного дня, в течение которого банк обязан предоставить заемщику денежные средства в соответствии с условиями договора ссуды в сумме, равной или меньшей суммы, предоставляемой в этот день банком заемщику; - в сумме, равной или меньшей суммы основного долга по договору банка с заемщиком, с момента вступления в силу договора между банком и заемщиком о предоставлении последнему банком ссуды.