Базовые принципы и этапы кредитования, регулирующая его нормативно-правовая база. Классификация банковских кредитов. Анализ финансово-экономических показателей деятельности и кредитных операций банка. Пути повышения эффективности обслуживания заемщиков.
Аннотация к работе
ГЛАВА 1. КРЕДИТНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКА: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ 1.1 Базовые принципы кредитования 1.2 Классификация банковских кредитов 1.3 Основные этапы кредитования в коммерческом банке ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ В ОАО «БАНК ЕКАТЕРИНБУРГ» 2.1 Показатели, характеризующие кредитную деятельность ОАО «Банк Екатеринбург» 2.2 Кредитная политика ОАО «Банк Екатеринбург» 2.3 Оценка организации кредитного процесса в ОАО «Банк Екатеринбург» ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 3.1 Основные проблемы и перспективы банковского кредитования 3.2 Совершенствование организационной структуры и внутреннего контроля как направление повышения эффективности кредитной деятельности банка 3.3 Повышение профессионализма банковских служащих ЗАКЛЮЧЕНИЕ СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ ПРИЛОЖЕНИЯ ВВЕДЕНИЕ Кредитная деятельность банков Российской Федерации в настоящее время находится на стадии активного развития, что в значительной мере благоприятно влияет на экономику России. Кредиты и ссуды являются сравнительно новой услугой для населения нашей страны. В середине 90-х годов такой услугой часто пользовалось правительство Российской Федерации, занимая миллиарды рублей в других государствах с более развитой экономикой. Примерно такое же отношение было и к кредитованию юридических лиц, если предприятие взяло ссуду, значит оно на грани банкротства. В настоящее время банковский кредит является обычным явлением, как для юридических, так и для физических лиц. По статистике в 2012 году он увеличился на 76%, причем половина приходится на кредиты физическим лицам. Для решения проблем организации кредитного процесса банкам еще предстоит проделать колоссальную работу, включающую в себя ряд мероприятий, воздействующих как на внутреннюю структуру банка, так и на заемщиков. В процессе работы были использованы: нормативно - правовые акты; финансовая и бухгалтерская отчетность ОАО «Банк Екатеринбург», учебные пособия Носовой С.С., Семенова С.К., Тарасова В.И., Челноков В.А., учебники Лаврушина. О.И., Жукова Е.Ф., Булатова А.С., Ассэль Г., монографии и статьи ведущих российских ученых, специалистов в области банковского дела, а так же информация, представленная на официальном сайте ОАО «Банк Екатеринбург», сайте РБК, сайте федеральной службой государственной статистики. Исходной информационной экономико-статистической базой являются данные бухгалтерской и управленческой отчётности ОАО «Банк Екатеринбург» за 2009-2011 годы, а также статистические данные Банка России за 2008 - 2012 годы. Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Порядок осуществления операций по предоставлению банками денежных средств клиентов и правила бухгалтерского учета кредитных операций определяется положением Банка России от 31 августа 1998 года №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)». К подобным документам можно отнести Уголовный кодекс РФ, Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, Налоговый кодекс, законы «О залоге», «Об ипотеке (залоге недвижимости), различные положения, инструкции, указания Банка России и т. д. Основными источниками банковского права являются: Конституция РФ, Федеральные законы РФ, Гражданский кодекс, Арбитражный процессуальный кодекс, Указы Президента, Постановления правительства, Инструкции и приказы Центрального банка РФ (31, c. 56). Конституция как основной закон государства в качестве источников банковского права устанавливает основные начала и принципы функционирования банковско-кредитной системы. В качестве общих законов следует рассматривать, прежде всего, ГК РФ, нормы которого конкретизируют и развивают нормы конституции. С одной стороны он регулирует отдельные отношения в сфере банковской деятельности, такие как договоры банковского счета и банковского вклада, расчетные отношения с использованием аккредитива, инкассо, чека и некоторые другие. С другой - занимая более высокое место в иерархии нормативно-правовых актов, чем Федеральные законы, он устанавливает более общие положения, и поэтому содержание законов не должно противоречить нормам ГК РФ (п.2.ст.3). В качестве специальных банковских законов выступают и составляют основную часть источников банковского права закон «О Центральном Банке РФ (Банке России)» от 10.07.2002 г. №86-ФЗ с изменениями, который закрепляет правовое положение Центробанка как органа возглавляющего банковско-кредитную систему РФ. Прибыль банка = Ссудный процент - Депозитный процент Как следует из представленной формулы, банк, торгуя кредитами, чтобы получать прибыль, должен поддерживать соотношение: Ссудный процент ? Депозитный процент Таким образом, выгодность ссуд выражается в норме процента, которая представляет собой отношение суммы пр