Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами. Доставка и инкассация денежной наличности. Обменные и разменные услуги банка. Анализ финансового состояния коммерческого банка на примере АО "Казкоммерцбанк": активы, структура ссудного капитала.
Аннотация к работе
1. Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами Потребности в наличных деньгах в каждом регионе могут очень быстро изменяться. В связи с огромными расстояниями доставка денег в регионы непосредственно из Национального банка заняла бы довольно много времени. Следовательно, в регионе образуется либо излишек, либо недостаток денежных средств, что влечет за собой проблемы в экономике. Поэтому для оперативного проведения налично-денежной эмиссии в Республике Казахстан создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ).Они расположены в различных регионах страны и обслуживают находящиеся там коммерческие банки. Деньги в РКЦ поступают из межрегиональных хранилищ Нацбанка, которые, в свою очередь, пополняют свои запасы напрямую с монетного двора. Через оборотную кассу РКЦ деньги непосредственно вводятся в оборот, а также в нее сдаются полученные коммерческими банками в результате кассовых операций наличные деньги. Величина лимита согласовывается руководством банка с территориальным учреждением Нацбанка, в котором имеется корреспондентский счет банка. Для осуществления кассового обслуживания физических и юридических лиц коммерческие банки создают кассовый узел по месту своего расположения. Кассовый узел кредитной организации может включать следующие помещения: хранилище ценностей; кладовую или сейфовую комнату; операционные кассы (приходные, расходные, приходно-расходные и др.); кассовый зал для клиентов; кассу пересчета; вечернюю кассу; помещение по приему-выдаче денег инкассаторам; другие функционально необходимые или вспомогательные помещения. Эти кассы могут создаваться для улучшения кассового обслуживания населения при совершении операций, но приему и выдаче вкладов (в тенге и иностранной валюте), продаже и покупке ценных бумаг, приеме коммунальных и других платежей от физических лиц. В конце операционного дня кассовый работник на основании приходных документов составляет справку о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу денежных документов и сверяет сумму по справке с суммой фактически принятых им денег. Остатки денег на конец рабочего дня передаются в службу инкассации в соответствии с установленным порядком, а приходные документы и книгу кассира-операциониста - в отдел оформления сделок для зачисления принятых сумм на соответствующие счета. Банки проводят проверки кассовой дисциплины по следующим направлениям: Ведение кассовой книги и других кассовых документов.