Загальна характеристика запобігання відмиванню доходів, які були одержані протиправним шляхом. Адміністративно-правове забезпечення запобігання легалізації доходів. Практичний рівень організації запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів.
Аннотация к работе
Соціально-економічна криза в Україні, істотними ознаками якої є спад виробництва, розбалансування державних фінансів, бюджетний дефіцит, інфляція, напружена ситуація на ринку кредитних ресурсів тощо, призвела до різкого зростання легалізації (відмивання) доходів, одержаних протиправним шляхом, і, зокрема, в аграрному секторі економіки. Потреба у постійному вдосконаленні законодавства щодо протидії економічним правопорушенням, відсутність дієвої системи державного контролю за діяльністю комерційних структур та недостатня наукова розробленість проблеми запобігання цим негативним суспільним явищам перетворили кредитно-фінансову систему України на зону, сприятливу для легалізації (відмивання) незаконно отриманих доходів, що, у свою чергу, виступає одним із найпоширеніших правопорушень у сфері економіки, які вчиняє організована злочинність. Як свідчить практика діяльності субєктів протидії відмиванню «брудних» доходів, результативність запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних протиправним шляхом, здебільшого залежить від ефективної співпраці правоохоронних органів з іншими державними органами. У процесі дослідження застосовувалися такі загальнонаукові методи: діалектичний (в оцінці ефективності діяльності органів державної влади щодо запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних протиправним шляхом); функціональний (для визначення завдань та обовязків органів державної влади щодо запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних протиправним шляхом, та вироблення пропозицій організаційно-управлінського характеру стосовно удосконалення такої діяльності тощо); конкретно-соціологічних досліджень (під час опитування фахівців з метою формулювання адміністративно-правової характеристики легалізації доходів, одержаних протиправним шляхом, і запобіжної діяльності). Використано також такі спеціальні методи: історико-правовий (під час аналізу міжнародних аспектів розвитку проблеми боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних протиправним шляхом, аналізу генезису адміністративного законодавства України стосовно відповідальності за легалізацію (відмивання) доходів, одержаних протиправним шляхом, в аграрному секторі економіки); формально-юридичний (для тлумачення адміністративно-правових норм та окремих термінів); порівняльно-правовий (в аналізі вітчизняних і закордонних адміністративно-правових норм про відповідальність за легалізацію доходів, одержаних протиправним шляхом, в аграрному секторі економіки).Розділ 1 «Загальна характеристика запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних протиправним шляхом, в аграрному секторі економіки» складається з трьох підрозділів та присвячений сутності поняття легалізації (відмивання) доходів, одержаних протиправним шляхом, як різновиду економічних правопорушень, масштабам і структурі легалізації (відмивання) доходів, одержаних протиправним шляхом, в аграрному секторі економіки та інших фінансових порушень в системі економічних правопорушень, а також розгляду процесу відмивання доходів, одержаних протиправним шляхом, в аграрному секторі економіки у контексті функціонування тіньової економіки. У підрозділі 1.2 «Масштаби і структура легалізації доходів, одержаних протиправним шляхом, та інших фінансових порушень в системі економічних правопорушень в аграрному секторі економіки» досліджуються масштаби легалізації (відмивання) доходів, одержаних протиправним шляхом, в аграрному секторі економіки. Розділ 2 «Адміністративно-правове забезпечення запобігання та протидії легалізації доходів, одержаних протиправним шляхом, в аграрному секторі економіки» складається з чотирьох підрозділів, в яких характеризується нормативно-правове регулювання діяльності органів державної влади у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних протиправним шляхом, в аграрному секторі економіки, адміністративно-правові засоби запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних протиправним шляхом, в аграрному секторі економіки, та особливості застосування в Україні міжнародних правових актів та договорів у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних протиправним шляхом. У підрозділі 2.1 «Нормативно-правове регулювання діяльності органів державної влади у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних протиправним шляхом, в аграрному секторі економіки» визначено, що одним з найважливіших завдань, які стоять перед державою, є зміцнення й удосконалювання нормативного правового регулювання державного і громадського життя. У підрозділі 2.3 «Адміністративно-правові засоби запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних протиправним шляхом, в аграрному секторі економіки» міститься висновок, що запобігання та протидія легалізації (відмиванню) доходів, одержаних протиправним шляхом, в аграрному секторі економіки здійснюється за допомогою різноманітних адміністративно-правових засобів.У результаті проведеного дисертаційного досліджен