Економічна природа кредиту в ринковій економіці. Характеристика Вишгородського відділення №8151 ВАТ "Державний Ощадний банк України". Аналіз його кредитного портфеля та ефективності організації кредитної роботи. Концепція роботи з сумнівними кредитами.
Аннотация к работе
ОРГАНІЗАЦІЯ КРЕДИТНОЇ РОБОТИ В БАНКІВСЬКІЙ УСТАНОВІ ЗМІСТ Вступ Розділ 1. Економічна сутність операцій банків по організації кредитної роботи 1.1 Економічна природа кредиту в ринковій економіці 1.2 Характеристика організації кредитної роботи 1.3 Показники ефективності організації кредитної роботи Розділ 2. Аналіз організації кредитної роботи в ВАТ „Державний Ощадний банк України” 2.1 Характеристика Вишгородського відділення №8151 ВАТ „Державний Ощадний банк України” 2.2 Аналіз кредитного портфеля 2.3 Аналіз ефективності організації кредитної роботи Розділ 3. Удосконалення організації кредитної роботи 3.1 Концепція роботи з сумнівними кредитами 3.2 Методи зниження кредитного ризику 3.3 Диверсифікація кредитного портфеля Висновки Список використаних джерел Вступ Актуальність дослідження. У останнє десятиліття XX століття в Україні були зроблені заходи по децентралізації, так званої, «монобанківської системи», прийняті закони про банки і банківську діяльність, закладені основи функціонування нової банківської системи, орієнтованої на потребі економіки ринкового типу. У нових економічних умовах невимірний зросли вимоги до якості банківського менеджменту, що, безумовно, виводить на перший план проблему формування і управління кредитним портфелем комерційного банку, актуальність якої обумовлена наступними обставинами: по-перше, роллю кредитування, оскільки з його допомогою вирішуються проблеми, що стоять перед всією економічною системою; кредит акумулює капітал, що вивільняється, тим самим обслуговуючи перелив капіталу, що забезпечує нормальний відтворювальний процес, служить могутнім засобом розширення масштабів виробництва, збільшення основного капіталу, будівництва нових великих і технічно добре оснащених підприємств; по-друге, значною часткою кредитних операцій в активних операціях банків; банки - багатопрофільні установи, здатні виконувати до 200 видів різноманітних операцій, але кредит забезпечує одну з головних статей доходу банків; по-третє, високими кредитними ризиками, оскільки неповернення кредиту - один з вирішальних чинників, погіршуючих фінансове положення банків; по-четверте, ефективністю кредитної діяльності банків, залежної від якості кредитного портфеля, ступеня ризикованої кредитної політики; високі ризики і істотні перепади прибутковості кредитних інструментів вимагають оптимізації процесу управління кредитним портфелем комерційного банку. Недостатньо дослідженими є процеси управління ризиками і диверсифікації кредитного портфеля банку. Павлюк Є., Павлюк О., Н.А. Савінськая, Примостка Л. О. і ін. звертаються до дослідження процесу управління кредитним ризиком, але розглядають ризик окремого кредиту. Питання диверсифікації кредитного портфеля банку представлене лише в роботах Герасимович А. М., Білоконь Ю. Мета роботи полягає у виявленні суті кредитного портфеля комерційного банку, систематизації загальних принципів, підходів, методів управління кредитним портфелем, комбінація і деталізація яких дозволяє оптимізувати процес управління кредитним портфелем банку. В Україні сьогодні необхідним є розширення застосування кредитних відносин в інвестиційній сфері. Найбільш поширеними в економічній літературі є два підходи до визначення сутності кредиту[19,с.65]: -ототожнення кредиту з цінністю, яка передається одним економічним субєктом іншому в позичку. При такому підході увага дослідника зміщується на саму позичку, її правову форму, що зумовлює вихолощування з кредиту його економічного змісту; -ототожнення кредиту з певним видом економічних відносин, які формуються в суспільстві. За своєю сутністю кредит - це суспільні відносини, що виникають між економічними субєктами у звязку з передачею один одному в тимчасове користування вільних коштів (вартості) на засадах зворотності, платності та добровільності. Основними ознаками відносин, що становлять сутність кредиту, є такі: - учасники кредитних відносин повинні бути економічно самостійними: бути власниками певної маси вартості і вільно нею розпоряджатися; функціонувати на основі самодостатності та самоокупності; нести економічну відповідальність за своїми зобовязаннями. Без цього вони не зможуть набути статусу ні кредитора, ні позичальника. А щоб стати позичальником, субєкт повинен мати передумови для накопичення в майбутньому у своїй власності достатньої суми вільних коштів для повернення боргу; - кредитні відносини є добровільними та рівноправними. Якщо такий захист не забезпечується правовими засобами, то кредитні відносини втрачають свої визначальні ознаки і перетворюються в щось інше, ніж кредит. Проте вони не є еквівалентними, тому що кожне переміщення вартості не супроводжується зустрічним рухом відповідного еквівалента. Від грошей (як грошей) кредит відрізняється такими рисами: - у них різний склад субєктів-носіїв відповідно грошових і кредитних відносин: у першому випадку ними є продавець і покупець, у другому - кредитор і позичальник, які можуть не збігатися; - у них різний характер руху вартості: в суто грошових відносинах має місце зустрічн