Грошові розрахунки в діяльності підприємств. Види рахунків, що відкриваються в установах банків. Принципи організації безготівкових розрахунків. Готівково-грошові розрахунки. Розрахунково-платіжна дисципліна. Поточний валютний рахунок підприємства.
Аннотация к работе
Тема 2. Організація грошових розрахунків на підприємстві 1. Види рахунків, що відкриваються в установах банків. 3. Форми безготівкових розрахунків. 4. Сукупність усіх платежів створює грошовий оборот. Підприємство повідомляє номер основного рахунку податковій адміністрації та банкам, в яких відкриті інші рахунки. Поточний рахунок відкривається підприємствам усіх видів та форм власності, їх відокремленим підрозділам, а також фізичним особам - суб’єктам підприємницької діяльності для зберігання грошових коштів та здійснення усіх видів операцій за цими рахунками відповідно до чинного законодавства України. Новостворені ТОВ Заява на відкриття рахунку х х х х х х Копія свідоцтва про державну реєстрацію х х х х - х Копія статуту (положення) х х х - - - Копію документа про реєстрацію в ДПІ х х х х - х Картка із зразками підписів х х х х х х Довідка про реєстрацію в органах пенсійного фонду х х х х - х Копія довідки про внесення до ЄДРПОУ х х х х - - Довідка про реєстрацію в органах ФССНВВУ х х х х - х Копія протоколу загальних зборів засновників про призначення керівника - - х х х - Копія наказу власника про призначення керівника х - - - - - Копія рішення власника про призначення керівника - х - - - - Наказ керівника про призначення головного бухгалтера х х х х - - Копія установчого договору - - х х х - Копія паспортів та ідентифікаційних кодів керівника та головного бухгалтера х х х х х х Х - документи подаються - - документи не подаються Після вивчення фінансового стану підприємства і поданих документів банк приймає рішення про відкриття поточного рахунку клієнту або відмову. Чекові книжки виготовляються на спеціальному папері на банкнотній фабриці НБУ за спеціальною затвердженою формою.