Анализ активов, взвешенных с учетом риска. Построение модели определения регулятивных требований к банковскому капиталу на основе теории ожидаемой полезности фон Неймана-Моргенштерна. Ее проверка на согласованность с показателем достаточности капитала.
Аннотация к работе
1. Определение и основные функции собственного капитала банка 1.1 Собственный капитал 1.2 Активы, взвешенные с учетом риска 1.3 Управление капиталом банка 2. Модель определения регулятивных требований к банковскому капиталу на основе теории ожидаемой полезности фон Неймана-Моргенштерна 2.1 Функция полезности. Применение модели на статистических данных 3.1 Основные предположения 3.2 Выбор данных и построение модели 3.3 Проверка модели на согласованность с показателем достаточности капитала Заключение Список используемой литературы Приложение Введение Проблема оценки достаточности капитала и управления им принадлежит к числу важнейших проблем, решаемых руководством любого кредитного учреждения, в частности, банка. В настоящий момент для оценки достаточности капитала в России используется в основном подход, основанный на стандартизированном подходе Базель. Банком России установлен норматив достаточности совокупного капитала, обязательный к соблюдению всеми банками, минимальное требование - 8%. Поэтому собственный капитал, рассчитываемый исходя из бухгалтерских оценок активов и пассивов, называется бухгалтерским капиталом, а истинный собственный капитал банка рассчитывается исходя из рекомендаций Базельского комитета (Basel III) и Центрального Банка Российской Федерации (инструкция 395-П). Эта величина также необходима банку для покрытия рисков, однако, в отличие от регулятивного капитала, он охватывает более широкую сферу рисков, оказывающих значительное влияние, но не включенных в регулятивный капитал.