Рассмотрение основных международных стандартов, разработанных Базельским комитетом по банковскому надзору. Знакомство с комплексом мероприятий по развитию валютно-финансовой сферы государств-участников СНГ. Особенности стандартов и принципов Базеля III.
Аннотация к работе
Благодаря расширению полномочий Национального банка в области банковского надзора в 2012 году были установлены требования к организации банками корпоративного управления и системы управления рисками, а также актуализированы требования к организации системы внутреннего контроля, требования к квалификации и деловой репутации членов органов управления банка, включая совет директоров. В частности, установлены требования к составу совета директоров (наблюдательного совета) банка, небанковской кредитно-финансовой организации и его членам, предусмотрено создание советом директоров аудиторского комитета и комитета по рискам, каждый из которых возглавляется независимым директором, назначение должностных лиц, ответственных за управление рисками в банке и за внутренний контроль в банке. Расширен перечень случаев применения мотивированного суждения Национальным банком, к которым отнесено признание лиц связанными с банком, а также признание влияния банка и (или) связанных с ним лиц существенным в целях определения возможности нахождения в должности независимого директора банка лица, на принимаемые в отношении банка решения которого может быть оказано такое влияние. Обновленные требования к составу, процедурам и функционалу совета директоров (наблюдательного совета) и созданных им обязательных комитетов (аудиторского комитета и комитета по рискам) предусматривают обеспечение прозрачности процедуры подбора кандидатов в члены наблюдательного совета, введения в состав и исключения их из состава; увеличены количества членов наблюдательного совета в обязательных комитетах (не менее половины состава каждого из них); установление минимальной регулярности проведения заседаний наблюдательного совета и обязательных комитетов; проведение банком внешней независимой оценки и внутренней оценки эффективности корпоративного управления, проведение наблюдательным советом самооценки эффективности деятельности и оценки эффективности деятельности исполнительного органа банка; организацию наблюдательным советом систем управления рисками и внутреннего контроля, оценку их эффективности, управление конфликтом интересов в банковском холдинге на консолидированной основе; определение наблюдательным советом политики выплаты вознаграждений, соотносящихся с KPI (показателями эффективности деятельности) банка и его работников, их влиянием на риск-профиль; установление наблюдательным советом контроля за совершением банковских операций с инсайдерами и взаимосвязанными с ними лицами без предоставления льготных условий. В целях упрощения процесса предоставления коммерческими банками информации Национальному банку, а также в целях повышения роли банковского сектора путем ограничения возможности преобразования МКК в банк и ужесточения требований по преобразованию МФК в банк утверждено постановление от 30 марта 2016 года № 15/2 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 марта 2006 года № 5/7 «Об утверждении Положения «О лицензировании деятельности банков».Кроме того, с целью повышения эффективности работы и уровня корпоративного управления банков внесены изменения в требования по стажу и сферам работы для должностных лиц банков.Указанные меры призваны, в частности, не допустить существенных колебаний основных показателей деятельности банков под воздействием внешних факторов временного характера. Центральный банк Республики Армения, являясь мегарегулятором финансового сектора, осуществляет лицензирование и государственную регистрацию финансовых организаций, в том числе и банков, а также устанавливает экономические нормативы деятельности и методы надзора. Национальный банк Республики Беларусь установил требования к организации банками корпоративного управления и системы управления рисками, а также актуализировал требования к организации системы внутреннего контроля. В целях совершенствования подходов к оценке капитала и рисков предусмотрена корректировка порядка расчета нормативного капитала, а также скорректирован подход к оценке рисков при расчете достаточности капитала, максимального размера риска и ликвидности по обремененным активам. В ходе указанной работы приняты ряд нормативных актов, которыми в частности уточнены требования к расчету и введены надбавки («буферы») к нормативам достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций, уточнен порядок расчета показателя краткосрочной ликвидности, определен порядок применения подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков и требования, которым должны соответствовать банки для применения указанного подхода, установлены дополнительные требования к системам управления рисками и капиталом кредитных организаций, уточнены подходы к оценке экономического положения банков, установлен отдельный подход к оценке специального процентного риска по инструментам секьюритизации, предприняты меры, позволяющие в большей степени дифференцировать ипотечное кредитование по уровню риска при расчете обязательных нормативов, устан