Межбанковские расчеты - Дипломная работа

Глава 1. Организация межбанковских расчетов 1.1. Расчеты через корреспондентские счета, открываемые в других банках 1.2.2. Межбанковский клиринг 1.2.4. Межбанковские расчеты через коммерческие сети Глава 2. Анализ межбанковских расчетов на территории Свердловской области 2.1. Платежный оборот Свердловской области за период 1997-1999 годов 2.2. Практика межбанковских расчетов в Головном расчетно - кассовом центре г. Екатеринбурга Глава 3. Проблемы межбанковских расчетов и пути их совершенствования Заключение Список использованной литературы Приложения Введение Общеизвестно, что уровень развития общества определяется не только совершенством политической системы, наличием социальных гарантий для граждан, но, прежде всего состоянием экономики. Для России она имеет особую значимость, ибо стала одной из ключевых проблем реформирования экономики на переходном этапе. Проведена большая работа в области ее совершенствования, оснащения современными техническими средствами, обеспечения эффективности, надежности, стабильности и безопасности проведения безналичных расчетов. В настоящее время данная проблема привлекает особое внимание в виду возросшей активности на фондовом и валютном рынках, операции на которые составляют значительные суммы денежных средств, весьма ощутимые даже в сравнении с общим объемом торговых и промышленных операций. Естественной составной частью расчетов, осуществляемых банками, являются межбанковские расчеты (далее - МБР). Целью данной дипломной работы является анализ действующей практики осуществления МБР в России, анализ расчетов на примере Головного расчетно-кассового центра (далее - ГРКЦ) г. Екатеринбурга. В работе использованы нормативные документы ЦБ РФ, теоретические источники по МБР: Лаврушин О.И., Булатов М.А., Сигова Е. М., Грязнова А.Г., Молчанов А.В., Ларенц Х., Дитер В. Эльберскирх, Липис А., Линкер Я., публикации из экономических газет и журналов, практические данные Головного РКЦ. Во всех цивилизованных, экономически развитых странах основной частью денежного оборота (более 90 %) является безналичный платежный оборот. По существу, лишь на основе расчетов между разными банками и их филиалами можно завершить расчеты в народном хозяйстве: - предприятий друг с другом по поводу купли-продажи товаров (услуг); - с финансовыми органами по уплате налогов; - с внебюджетными фондами по перечислению обязательных взносов; - со страховыми компаниями по страхованию имущества и коммерческих рисков; - с собственным персоналом по выплате заработной платы и других платежей; - другие денежные расчеты. Определенная часть МБР служит для экономических связей самих кредитных и финансовых институтов, например: - при размещении денежных средств в форме депозитов и кредитов; - при переучете векселей друг у друга и в ЦБ РФ; - получение от ЦБ России кредитов в порядке рефинансирования; - покупка и продажа ценных бумаг, в том числе государственных. Если международные расчеты осуществлялись в какой-то мере в соответствии с общепринятыми в мировой практике принципами, то внутри страны функционирование расчетной системы приводилось в движение исключительно жесткими инструкциями Государственного банка (Госбанка) СССР. С апреля 1998 года в действие вступило Положение о проведении безналичных расчетов кредитными организациями в РФ, утвержденное ЦБ РФ 25 ноября 1997 года (Положение № 5-П), которое регулирует более широкий круг вопросов, характерных для МБР. В 1933 году в системе Госбанка СССР были введены расчеты посредством счетов межфилиальных оборотов (далее - МФО), просуществовавшие до конца 80-х годов. Конечное сальдо межфилиальных расчетов определялось и отражалось в Правлении Госбанка СССР. Первый уровень - расчеты через учреждения ЦБ РФ; второй - расчеты через различные расчетные, клиринговые палаты (в качестве небанковских кредитных учреждений) ; третий - расчеты непосредственно через коммерческие банки, их расчетные подразделения и четвертый уровень - расчеты через коммерческие сети. Необходимость установления банками прямых корреспондентских отношений (наряду с расчетами через РКЦ) объясняется совершенно конкретными, жизненно важными обстоятельствами, желанием обеспечить высокую скорость прохождения и надежность платежей, в чем заинтересованы все субъекты хозяйствования, и заработать на этом дополнительную прибыль. Платеж идет по следующей цепочке: Банк в Екатеринбурге РКЦ в Екатеринбурге РКЦ ЦБ РФ Национальный банк Украины РКЦ Национального банка в Днепропетровске Банк партнера в Днепропетровске 1 Если банки этих предприятий имеют корсчета в одном из московских банков, то цепочка становится значительно короче: Банк в Екатеринбурге Корреспондентские счета банков Екатеринбурга и Днепропетровска в Москве Партнер в Днепропетровске 1 Существует и третья причина. Применяются, как правило, электронные платежи.