Организационно-экономическая характеристика ООО "Бониви". Принципы бюджетного планирования. Алгоритм оперативного управления затратами, закупками. Расчет коэффициентов эффективности использования денежных средств. Направления оптимизации денежных потоков.
Аннотация к работе
Местом прохождения производственной преддипломной практики является ООО «Бониви». Компания ООО «Бониви» осуществляет следующие виды деятельности (в соответствии с кодами ОКВЭД, указанными при регистрации): 1. производство одежды; выделка и крашение меха; 2. производство одежды из текстильных материалов и аксессуаров одежды; 3. производство спецодежды (основной вид деятельности); 4. текстильное производство; 5. производство готовых текстильных изделий, кроме одежды (дополнительный вид деятельности); 6. торговля автотранспортными средствами и мотоциклами, их техническое обслуживание и ремонт; 7. торговля автотранспортными средствами (Дополнительный вид деятельности). Компания работает в следующих отраслях промышленности (в соответствии с классификатором ОКОНХ): 1. промышленность; 2. легкая промышленность; 3. швейная промышленность; 4. производство швейных изделий (без пошива по заказам населения). Поставлены следующие задачи практики: 1. изучение основных показателей, характеризующих деятельность ООО Бониви; 2. анализ денежных потоков организации; 3. оценка методов управления денежными средствами, применяемых в организации; 4. выявление направлений оптимизации денежных потоков ООО «Бониви»; 5. изучение информационных технологий, применяемых для целей управления денежными потоками. Организационно-экономическая характеристика ООО Бониви Компания зарегистрирована 31 июля 1997 года регистратором Инспекция Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по Октябрьскому району г. Пензы. Директор организации - Шаталов Анатолий Борисович. Общество является юридическим лицом, имеет баланс, распоряжается закрепленным за ним основными и оборотными средствами и материальными ресурсами. Основными видами деятельности общества являются: производство продукции и товаров народного потребления; реализация продукции и товаров народного потребления, оказание услуг предприятиям и населению; торговая, торгово-закупочная, посредническая; снабженческо-сбытовая; создание и освоение производства новых видов продукции; создание наиболее благоприятных и безопасных условий труда; укрепление трудовой дисциплины и создание условий для закрепления кадров. Рисунок 1 - Организационная структура ООО «Бониви» Таблица 1 - Оценка показателей финансово - хозяйственной деятельности ООО «Бониви» Наименование показателя 2012 г. 2013 г. Изменения Выручка, тыс. руб. 2370 1001 -1369 Прибыль от продаж, тыс. руб. 52 32 -20 Чистая прибыль, тыс. руб. 25 14 -11 Рентабельность продаж, % 0,05 0,07 0,02 Собственный капитал, тыс. руб. 27 42 15 Рентабельность собственного капитала, % 0,93 0,33 -0,6 Валовая прибыль, тыс. руб. 122 79 -43 Из таблицы 1 следует, что наиболее эффективно предприятие работало в 2012 году, в 2013 году выручка сократилась почти в 2 раза. Сумма притока денежных средств по текущей деятельности в 2013г. составила 1195 тыс. руб., что на 1543 тыс. руб. меньше, чем в предыдущем году.