Теоретические основы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка. Анализ финансового состояния ВТБ 24 (ПАО). Снижение уровня кредитных рисков. Создание необходимых условий для качественного обслуживания клиентов при оформлении кредита.
Аннотация к работе
Термин "кредитоспособность" составлен из двух слов: "кредит" и "способность". Исходя из словосочетания и толкования его слагаемых, можно дать определение сущности кредитования как способность обращаться с кредитом, рационально его использовать и возвращать в полной сумме и установленные сроки.[17, C.42]. Кредитоспособность имеет две стороны, с одной стороны - заемщик, с другой - банк.Оценка кредитоспособности стала производиться еще в ХІХ в. Англии справочные конторы появились в 1920-х гг., в США в 40-х гг. В дореволюционной России оценка кредитоспособности тесно связана с развитием в стране кредитных операций. Известно, что в условиях неразвитого типа кредитных отношений в первой половине XVIII в преобладающим типом заемщиков в стране выступали помещики и дворяне, которые получали ссуды под залог сельскохозяйственных угодий.В современной практике оценка кредитоспособности заемщика приобретает огромное значение. Отбор показателей, влияющий на риск;. Систематизация показателей в виде кредитного рейтинга;. Отнесение клиента к соответствующему классу кредитоспособности. [6, C.57].Наряду с традиционными методиками, преимущественно основываются на финансовых показателях самого предприятия, появляются новые рыночные концепции, оперирующие современными понятиями, приемами, методами и моделями финансово- экономического анализа состояния субъектов хозяйствования. Диагностический бенчмаркинг осуществляется согласно следующих этапов: определение функциональных сфер диагностики фирмы; отбор факторов, переменных диагностики; определение лидеров отрасли по отобранным факторам; оценка значений показателей их деятельности; сравнение показателей с собственными данными; разработка программ по улучшению деятельности.[19, C.144]. 2.Общая характеристика деятельности ВТБ 24 (ПАО). 2.1 Характеристика банка ВТБ 24 (ПАО). ВТБ 24 (ПАО) - является одиним из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. ВТБ 24 второй по величине розничный банк в России на сегодняшний день. В 2014 году продолжилось активное развитие закплатных проектов в ВТБ 24 и привлечение новых организаций на обслуживание. Акционерами ВТБ 24 (ПАО) являются миноритарные акционеры - общая доля в уставном капитале 0,083% и Банк ВТБ (открытое акционерное общество) - доля в уставном капитале 99,917%, В 2014 году уставный капитал ВТБ 24 (ПАО) составил 91 564 890 547 (Девяносто один миллиард пятьсот шестьдесят четыре миллиона восемьсот девяносто тысяч пятьсот сорок семь) рублей, а собственне средства на 1 января 2015 года составили 261,6 млрд рублей. Согласно данным финансовой отчетности по РСБУ, по итогам 2014 года банк ВТБ 24 (ПАО) после налогообложения получил прибыль в размере 28,08 млрд рублей (прибыль за 2013 год составила 20,7 млрд, а в 2012 году 37, 07 млрд).Правильная методика оценки кредитоспособности заемщиков банка, выступает основой финансовой стабильности и рыночной устойчивости банка ВТБ 24 (ПАО), учитывая определяющее место, которое занимают кредитные операции в портфеле банковских активов. Поэтому необходимо правильно разработать и организовать эффективную оценку кредитоспособности заемщиков в банке для снижения кредитного риска. Для улучшения оценки кредитоспособности юридических лиц банк ВТБ 24 (ПАО) мог бы использовать дополнительно анализ денежного потока и анализ делового риска.На основании предложенной системы оценки кредитоспособности заемщика для снижения кредитного риска банку необходимо внедрить новую стратегию развития. На фоне ухудшения экономической ситуации и ужесточения регулирования на финансовых рынках ВТБ 24 (ПАО) ожидает, что рост российского банковского сектора будет замедляться как в кредитовании, так и в привлечении клиентских средств. По прогнозам ВТБ 24 (ПАО) снижение среднегодовых темпов роста корпоративного и розничного кредитования в 2015 году будут составлять 3-4%.