Управление ликвидностью коммерческого банка. Разграничение методов обычного и антикризисного управления. Структура и качество активов банка. Создание, распределение и использование финансовых ресурсов банка. Обеспечение эффективного банковского надзора.
Аннотация к работе
В современной экономической литературе вопросы методов и инструментария обеспечения финансовой безопасности являются недостаточно изученной. Проводятся исследования финансовой устойчивости банков, анализируются различные варианты совершенствования финансового менеджмента, имеется большое количество работ, касающиеся вопросов ликвидности и банковских рисков. Так как управление эффективно функционирующим банком и банком, испытывающим финансовые трудности, отличаются между собой, то, прежде всего, необходимо уделить внимание разграничению методов обычного, а также антикризисного управления.Управление ликвидностью банка представляет собой управление его операциями и является составной частью взаимосвязанного процесса, в котором выделяют управление ликвидностью и платежеспособностью, управление банковскими рисками, управление доходностью, а также эффективностью выполнения отдельных видов банковских операций. Объектами управления ликвидностью выступают непосредственно банк со всеми аспектами его финансовой деятельности, включая: капитал, привлеченные и заемные ресурсы, активы, финансовый инструментарий, ликвидность и платежеспособность, банковские продукты и операции, финансовые результаты и налоги. Финансовое планирование - это управление процессами создания, распределения и использования финансовых ресурсов банка, которое реализуется посредством разработки финансовых планов. Финансовый контроль - это система контроля, которая обеспечивает концентрацию контролирующих действий на наиболее приоритетных направлениях деятельности банка, своевременное выявление отклонений фактических ее результатов от предусмотренных бюджетами и принятие оперативных управленческих решений, которые обеспечивают нормализацию состояния банковского учреждения. Внешние инструменты обеспечения ликвидности банков направлены на: · создание законодательных и других условий, которые позволяют реализовать банкам свои экономические интересы и создают условия для недопущения превышения некоего критического уровня рискованности их деятельности;Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому итогу. Качество активов банка определяется целесообразной структурой его активов, диверсификацией активных операций, объемом рисковых активов, объемом критических и неполноценных активов и признаками изменчивости активов. Однако каждый банк испытывает проблемы при установлении и соблюдении рациональной структуры активов. К активам мгновенной ликвидности (высоколиквидным) относятся: · наличность и приравненные к ней средства, · средства на счетах в Центральном банке, · государственные долговые обязательства, · средства на корсчетах у банков-нерезидентов стран-членов ОЭСР в СКВ, · вложения в облигации внутреннего валютного займа за вычетом средств, поступающих в оплату валютных акций и средств, поступающих на корсчет банка от реализации ценных бумаг. В состав ликвидных активов входят, кроме перечисленных высоколиквидных активов, все кредиты, выданные кредитной организацией в рублях и иностранной валюте, со сроком погашения в течение ближайших 30 дней (исключая пролонгированные хотя бы один раз и вновь выданные кредиты в погашение ранее выданных ссуд), а также другие платежи в пользу кредитной организации, подлежащие перечислению в течение ближайших 30 дней (дебиторы, а также суммы переплаты, подлежащие возврату кредитной организации на отчетную дату из фонда обязательных резервов).Таким образом, мы рассмотрели внешние и внутренние методы и инструменты управления ликвидностью банков и банковской системы в целом. Можно отметить, что имеется достаточно большой инструментарий, который позволяет обеспечить финансовую безопасность банков.
План
Оглавление
Введение
1. Управление ликвидностью коммерческого банка
2. Структура и качество активов банка
Заключение
Список литературы
Введение
Актуальность темы. В современной экономической литературе вопросы методов и инструментария обеспечения финансовой безопасности являются недостаточно изученной. То есть, в настоящее время нет единого перечня внешних и внутренних методов и инструментов финансовой безопасности коммерческих банков. Имеющиеся работы лишь рассматривают отдельные вопросы финансовой безопасности.
Проводятся исследования финансовой устойчивости банков, анализируются различные варианты совершенствования финансового менеджмента, имеется большое количество работ, касающиеся вопросов ликвидности и банковских рисков.
Так как управление эффективно функционирующим банком и банком, испытывающим финансовые трудности, отличаются между собой, то, прежде всего, необходимо уделить внимание разграничению методов обычного, а также антикризисного управления. Впрочем, это не означает изменение перечня существующих инструментов, а подобное разделение позволит использовать существующие исследования по финансовому менеджменту и финансовой устойчивости коммерческих банков.
Цели работы: изучить методы управления ликвидностью коммерческого банка и рассмотреть структуру и качество активов банка.
Задачи: 1. Охарактеризовать методы управления ликвидностью коммерческого банка;
2. Изучить структуру и качество активов банка.
Вывод
Таким образом, мы рассмотрели внешние и внутренние методы и инструменты управления ликвидностью банков и банковской системы в целом. Можно отметить, что имеется достаточно большой инструментарий, который позволяет обеспечить финансовую безопасность банков. В то же время, проведенное, нами исследование показало, что имеющиеся научные работы в данной области разрознены и рассматривают лишь отдельные аспекты данной проблемы.
Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому итогу. Качество активов банка определяется целесообразной структурой его активов, диверсификацией активных операций, объемом рисковых активов, объемом критических и неполноценных активов и признаками изменчивости активов.
Список литературы
1. ФЗ «О банках и банковской деятельности». От 03.02.96.
2. Инструкция № 1 ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 30.01.96.
3. Балабанов И.Т. и др. Деньги и финансовые институты. СПБ.: Питер, 2010.
4. Балабанов И.Т Основы финансового менеджмента. М.: Финансы и статистика, 2011.
5. Банковское дело./ Под ред. Лаврушина О.И. М.: Финансы и статистика, 2010.
6. Банковское дело./ Под ред. Колесникова В.И. М.: Финансы и статистика, 2013.
7. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. М.: «ФИС», 2012.
8. Банки и банковские операции./ Под ред. Жукова Е.Ф. М.: Банки и биржи, 2009.
9. Денежное обращение и банки./ Под ред. Белоглазовой Г.Н., Толоконцевой Г.В. М.: Финансы и статистика, 2011.
10. Деньги, кредит, банки./ Под ред. Лаврушина О.И. М.: Финансы и статистика, 2010.
11. Долан Дж. И др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М.: Вузовский учебник, 2012.
12. Основы банковского менеджмента./ Под ред. Лаврушина О.И. М.: Инфра-М, 2011.
13. Райченко А.В. Общий менеджмент. М.: Инфра-М, 2012.
14. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: Финансы и статистика, 2013.
15. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. М.: Финансы и статистика, 2010.