Розгляд питань ведення кредитної політики комерційними банками України, в тому числі Львівщини, зокрема, з метою забезпечення фінансової стабільності у розвитку сільськогосподарських підприємств. Оцінка зарубіжного досвіду у сфері аграрного кредитування.
Аннотация к работе
При цьому як кредитор, так і позичальник бажають отримати прибуток від своєї діяльності: кредитор прагне надати кредит за найвищу плату і на короткий термін, а позичальник прагне отримати кредит за найнижчу плату і на довший термін. Важливість цього питання зростає, якщо брати до уваги велику потребу сільськогосподарських підприємств у банківських кредитах для успішного ведення аграрного бізнесу. Як показує вітчизняний та зарубіжний досвід, держава бере активну участь у забезпеченні фінансово-кредитних потреб сільськогосподарських підприємств. Роль дисертанта у виконанні цієї теми полягала у здійсненні розробок, повязаних із аналізом кредитних можливостей позичальників, удосконаленням системи банківського кредитування сільськогосподарських підприємств з метою підвищення їх кредитоспроможності, оцінці кредитних ризиків та механізмів їх зниження. Для розвязання конкретних завдань використовувалась сукупність наступних методів: діалектичний метод пізнання, який є основою логічної послідовності досліджень; системний підхід - для вивчення економічних явищ: теоретичної спадщини класиків економічної науки, концептуальних положень вітчизняних і зарубіжних учених з питань кредиту як економічної категорії; монографічний - при дослідженні окремих сільськогосподарських підприємств; аналізу і синтезу - для деталізації обєкта дослідження (при аналізі фінансової стійкості сільськогосподарських підприємств Львівської області); економіко-статистичний - при обробці й аналізі статистичних даних; графічний - при аналізі надходження кредитів в аграрний сектор області й відсоткових ставок за користування кредитними ресурсами та ін.У першому розділі “Теоретичні та методологічні основи банківського кредитування сільськогосподарських підприємств” висвітлено сутність, значення, функції, види кредиту, проведена оцінка стану банківського кредитування сільськогосподарських підприємств України, розглянуті нетрадиційні форми кредитування сільгосптоваровиробників, оцінено зарубіжний досвід кредитного забезпечення сільськогосподарських підприємств у діяльності вітчизняних комерційних банків. Запропоновано доповнити перелік форм кредиту в Україні, виділивши такий його різновид, як сільськогосподарський кредит. Сільськогосподарський кредит - це система економічних відносин, що виникають між економічними субєктами: державою, банками та сільськогосподарськими підприємствами в процесі тимчасового користування агротоваровиробником вільних коштів, переданих йому позикодавцем, на засадах повернення, строковості, платності, добровільності та реального забезпечення. Відтак на сьогодні в Україні немає спеціалізованої банківської установи, яка б мала розгалужену регіональну мережу філій та відділень, здійснювала кредитування і надавала комплекс платіжних послуг підприємствам АПК. Дослідження показали, що випадки невчасного повернення кредитів сільськогосподарськими підприємствами України повязані з трьома основними причинами: відсутність прибутків, високі відсоткові ставки та неефективне використання кредитних коштів.У дисертаційній роботі теоретично узагальнено й запропоновано нове вирішення наукового завдання щодо кредитування сільськогосподарських підприємств комерційними банками України. Введене в роботі нове поняття “сільськогосподарський кредит” дає можливість фінансово-кредитним установам сконцентрувати увагу на обґрунтуванні потреб сільськогосподарських підприємств в отриманні кредитів та розробляти цільові програми для їх задоволення. Запропоновані принципи побудови кредитної системи сільськогосподарських товаровиробників дають можливість координувати діяльність всіх фінансово-кредитних установ у напрямах акумулювання тимчасово вільних грошових коштів та оцінювання кредитоспроможності позичальників. Проведений аналіз зарубіжного досвіду кредитного забезпечення сільськогосподарських підприємств дає змогу зробити висновок, що у країнах з розвиненою ринковою економікою створені спеціальні системи фінансового забезпечення сільськогосподарських товаровиробників та досягнений високий рівень державної підтримки аграрного сектора, одним з яких є пільгове кредитування.
План
ОСНОВНИЙ ЗМІСТ ДИСЕРТАЦІЇ
Вывод
У дисертаційній роботі теоретично узагальнено й запропоновано нове вирішення наукового завдання щодо кредитування сільськогосподарських підприємств комерційними банками України. Одержані результати дають підстави для формулювання наступних висновків та рекомендацій: 1. Введене в роботі нове поняття “сільськогосподарський кредит” дає можливість фінансово-кредитним установам сконцентрувати увагу на обґрунтуванні потреб сільськогосподарських підприємств в отриманні кредитів та розробляти цільові програми для їх задоволення.
2. На сучасній стадії розвитку кредитних відносин актуальною потребою є створення Українського державного селянського іпотечного банку з операціями інвестиційного та кредитного забезпечення малих і середніх сільськогосподарських підприємств.
3. Запропоновані принципи побудови кредитної системи сільськогосподарських товаровиробників дають можливість координувати діяльність всіх фінансово-кредитних установ у напрямах акумулювання тимчасово вільних грошових коштів та оцінювання кредитоспроможності позичальників.
4. Проведений аналіз зарубіжного досвіду кредитного забезпечення сільськогосподарських підприємств дає змогу зробити висновок, що у країнах з розвиненою ринковою економікою створені спеціальні системи фінансового забезпечення сільськогосподарських товаровиробників та досягнений високий рівень державної підтримки аграрного сектора, одним з яких є пільгове кредитування. Досвід зарубіжних країн з питань пільгового кредитування може бути корисним для України.
5. Аналіз вітчизняної практики показав, що зростання обсягів наданих кредитів сільськогосподарським підприємствам за останні роки здійснювався в умовах зниження кредитної ставки та розширення асортименту кредитних продуктів. Однак кризова ситуація в країні сприяла поглибленню проблемних питань стосовно забезпечення сільськогосподарських виробників кредитними ресурсами.
6. Результати аналізу фінансового стану сільськогосподарських підприємств Жовківського району Львівської області показали, що понад 50% діючих сільгосптоваровиробників є некредитоспроможними, що вимагає впровадження нових умов, форм кредитування та введення нових кредитних продуктів.
7. Обґрунтовані в роботі напрями зменшення кредитного ризику при кредитуванні сільськогосподарських підприємств, в основі яких лежить проведення науково-технічної модернізації та реструктуризації сільськогосподарського виробництва, шляхом впровадження інновацій, дають можливість підвищувати конкурентноздатність виробництва товарної продукції рослинництва і тваринництва та формування надійної системи страхового покриття кредитних ризиків, повязаних із сезонним характером аграрного виробництва і мінливими погодно-кліматичними умовами.
8. Для створення сприятливих умов покращення сучасного стану банківського кредитування сільськогосподарських підприємств доцільно здійснювати індивідуальний підхід до формування застави; узаконити використання землі як предмету застави, оскільки діє мораторій на її купівлю-продаж; прискорити розповсюдження практики більш активного залучення комерційними банками довгострокових кредитів, потреба в яких є підвищеною; запровадити систему іпотечного кредитування з наданням позик під заставу нерухомого майна і земельних ділянок.
9. Обґрунтування доцільності створення системи кредитування сільськогосподарських підприємств на основі залучення аграрної кредитної корпорації, яка передбачає розвязання таких завдань: удосконалення кредитної політики, підтримка сільськогосподарських та інших видів діяльності в сільських територіях, підвищення ефективності функціонування сільськогосподарських товаровиробників, залучення інвестицій у розвиток виробництва сільськогосподарської продукції, формування та розвиток системи сільських кредитних товариств.
10. Запропоновані параболічні моделі тренду можуть бути використані АКК для формування кредитної політики та оцінки кредитоспроможності сільськогосподарських підприємств.
Список литературы
Публікації у наукових фахових виданнях: 1. Коваленко Л.П. Особливості кредитування сільськогосподарських підприємств комерційними банками / Л.П. Коваленко // Держава та регіони. Серія: Економіка та підприємництво. - 2005. - № 4. - С. 125-129 (0,42 д.а.).
2. Коваленко Л.П. Зарубіжний досвід кредитного забезпечення сільського господарства і можливості його використання в Україні / Л.П. Коваленко // Економіка : проблеми теорії та практики : [збірник наукових праць]. - Дніпропетровськ : ДНУ, 2005. - Вип. 207. - Т. III. - С. 798-803 (0,3 д.а.).
3. Кушнір Л.П. Кредитоспроможність сільськогосподарських підприємств : стан, проблеми та перспективи / Л.П. Кушнір // Економіка та держава. - 2006. - №5. - С. 48-49 (0,33 д.а.).
4. Кушнір Л.П. Оцінка кредитних ризиків та механізми їх зниження / Л.П.Кушнір // Збірник наукових праць Луганського національного аграрного університету. Серія „Економічні науки” / [за ред. В.Г. Ткаченко]. - Луганськ : Вид-во ЛНАУ, 2006. - № 62(85). - С. 348-350 (0,21 д.а.).
5. Кушнір Л.П. Державна програма фінансової підтримки сільськогосподарських підприємств через механізм здешевлення кредитів / Л.П. Кушнір // Вісник Сумського НАУ. Серія „Економіка та менеджмент”. - Випуск 3-4 (20-21), 2006. - C. 312-316 (0,3 д.а.).
6. Кушнір Л.П. Кредит як джерело формування матеріально-технічних засобів сільськогосподарських підприємств / Л.П. Кушнір // Вісник Харківського НАУ ім. В.В.Докучаєва. Серія „Економіка АПК і природокористування”. - 2007. - №1 - С. 117-121 (0,25 д.а.).
7. Кушнір Л.П. Застосування моделей прогнозу при дослідженні діяльності сільськогосподарських підприємств Львівської області / Л.П. Кушнір // Економіка : проблеми теорії та практики : [збірник наукових праць]. - Випуск 251: В 6 т. - Т. III. - Дніпропетровськ : ДНУ, 2009. - С. 624-636 (0,6 д.а.).
8. Кушнір Л.П. Створення системи кредитування сільськогосподарських підприємств шляхом заснування аграрної кредитної корпорації / Л.П.Кушнір // Вісник Львівської комерційної академії / [ред. кол.: Г.І.Башнянин, В.В. Апопій, О.Д. Вовчак]. - Львів : Вид-во ЛКА, 2009. - Вип. 30. - С. 73-75 (0,25 д.а.).
Публікації в інших виданнях: 9. Коваленко Л.П. Особливості становлення комерційних банків України / М.В. Брик, Л.П. Коваленко // Науковий вісник ЛНАВМ імені С.З.Гжицького. - Львів, 2005. - Т. 7 (№ 1). - Ч. 1. - С. 159-162 (0,21 д.а.). (Особистий внесок автора - 0,13 д.а.).
10. Коваленко Л.П. Розвиток кредитних відносин на Львівщині : минуле і сучасне / Л.П. Коваленко // Науковий вісник ЛНАВМ імені С.З. Гжицького. - Львів, 2005. - Т. 7, № 4 (27). - Ч. 1. - С. 257-262 (0,25 д.а.).
11. Кушнір Л.П. Основні етапи процесу кредитування та його оцінка при наданні кредитів місцевими комерційними банками Львівської області сільськогосподарським підприємствам / Л.П. Кушнір // Науковий вісник ЛНАВМ імені С.З. Гжицького. - Львів, 2006. - Т.8, № 2 (29). - Ч. 5. - С. 114-118 (0,25 д.а.).
12. Кушнір Л.П. Нетрадиційні форми кредитування як механізм матеріально-технічного забезпечення сільськогосподарського виробництва / Л.П.Кушнір // Науковий вісник ЛНУВМТАБТ імені С.З. Гжицького. - Львів - 2007. - Т.9, № 3 (34). - Ч.2. - С. 270-273 (0,25 д.а.).
Матеріали і тези конференцій: 13. Коваленко Л.П. Аналіз стану банківського кредитування сільськогосподарських підприємств в умовах ринкової трансформації аграрного сектора економіки / Л.П. Коваленко // Ринкова трансформація соціально-економічних відносин в АПК : тези допов. II Міжнар. наук.-прак. конф. (м. Мелітополь, 2005 р.) / ТДАТА. - Запоріжжя : ГУ “ЗІДМУ”, 2005. - С. 95-96 (0,08 д.а.).
14. Коваленко Л.П. Зарубіжний досвід кредитного забезпечення сільського господарства і можливості його використання в Україні / Л.П. Коваленко // Сучасні проблеми інноваційного розвитку держави : матеріали Міжнар. наук.-прак. конф. (Дніпропетровськ, 2005 р.). - Дніпропетровськ : Наука і освіта, 2005. - Т.1. - С. 15-17 (0,2 д.а.).
15. Кушнір Л.П. Державна програма фінансової підтримки сільськогосподарських підприємств через механізм здешевлення кредитів / Л.П. Кушнір // Аграрний форум. - 2006 : матеріали Міжнар. наук.-прак. конф. (м. Суми, 2006 р.). - Суми : ВТД “Університетська книга”, 2006. - С. 225-226 (0,08 д.а.).
16. Кушнір Л.П. Особливості створення аграрної кредитної корпорації / Л.П.Кушнір // Наука і життя : українські тенденції, інтеграція у світову наукову думку : матеріали пятої всеукраїнської наук.-прак. інтернет-конф. (м. Київ, 2009 р.). - [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://www.intkonf.org. - С. 56-57 (0,08 д.а.).