Изучение теоретических основ кредитной деятельности банка, рассмотрение функций кредита, основных принципов и форм кредитования. Анализ кредитования юридического лица в коммерческом банке и порядок предоставления кредита. Управление кредитным риском.
Аннотация к работе
Однако в современных условиях отечественные банки при наличии достаточного ресурсного потенциала не стремятся активизировать кредитные процессы, ограничиваясь размещением средств в узком кругу известных заемщиков, контролируемых организаций, а также кредитованием торгово-посреднических операций. Причина того, что практически с начала рыночных преобразований в российской экономике и по нынешний день кредит во многом утратил свою воспроизводственную функцию, - в высоком уровне кредитного риска банков. Низкая обеспеченность многих предприятий собственными средствами, не всегда достаточная для удовлетворения минимальных текущих потребностей, обуславливает повышенный спрос на банковский кредит для поддержки достигнутого уровня производства и расширения мощностей. Создание необходимых условий для реализации кредитом этой роли, достигаемое на основе соответствующей организации кредитных отношений, способно само по себе обеспечить устойчивость финансового положения предприятий и тем самым снизить риск банка как кредитора. Достижение поставленной цели требует решения следующих задач: - изучение теоретических основ кредитной деятельности банка, рассмотрение функций кредита, основных принципов и форм;Благодаря кредиту экономика в целом, а также отдельные юридические и физические лица имеют прекрасную возможность удовлетворять свои хозяйственные и личные потребности, преодолевая ограниченность финансовых ресурсов. Кредит - есть движение ссудного капитала, т.е. денежного капитала, который отдается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент. Субъектами кредитных отношений являются: - Кредитор или ссудодатель - предоставляет ресурсы в хозяйство заемщика на определенное время. Для обеспечения возврата ресурсов заемщик должен организовать свою деятельность таким образом, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчета с кредитором. С позиций объектов субъектов экономических отношений кредит можно охарактеризовать как отношения между кредитодателем кредитополучателем по поводу предоставления денежных средств во временное пользование.Организация кредитования банком конкретного заемщика базируется на определенных принципах, на которых банк предоставляет кредиты заемщикам. Возвратность как первый принцип банковского кредитования означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссудной стоимости и ее приток в банк. Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектов рыночного хозяйства могут выступать выручка от реализации продукции, товаров, услуг, реализации имущества и т.д. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужих средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования ее на собственные нужды.Кредиты, предоставляемые коммерческим банком юридическим лицам, можно представить в виде следующей классификации: - По срокам их погашения; Ссуды до востребования, не имеют фиксированного срока, и банк может потребовать ее погашения в любое время. сезонный кредит (кредит предназначается сезонным производствам и отличается выплатами лишь в те месяцы, в которые предприятие получает максимальные размеры выручки). Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику. револьверной (возобновляемой) кредитной линией, среди которой выделяют: - до востребования (онкольной) кредитной линией Онкольная кредитная линия означает такую схему, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы (обусловленного, к примеру, величиной оценки векселей заемщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованного периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически восстанавливаться (не требовать заключения каких-либо дополнительных соглашений) при погашении до этого взятых траншей);В сеть Банка также входят 5 дочерних банков, находящихся за пределами России: АО «БМ Банк» (Украина), ОАО «Банк Москва-Минск» (Беларусь), Латвийский Бизнесбанк (Латвия), Эстонский кредитный банк (Эстония) и АО «Банк Москвы» - (Белград) (Сербия). Общий баланс ОАО «Банка Москвы» формируются за счет: - финансовых средств, передаваемых Банком; кредитов, полученных от других банков; Осуществление банковских операций производится на основании специального разрешения (лицензии) Банка России в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Банк может осуществлять следующие банковские операции: - привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);По результатам победы Банка в четырех конкурсах были заключены соглаше
План
Оглавление
Глава 1. Теоретические основы кредитования
1.1 Сущность и функции кредита
1.2 Принципы кредитования
1.3 Классификация банковских кредитов
Глава 2. Анализ кредитования юридических лиц в ОАО «Банке Москвы»
2.1 Организационно-экономическая характеристика баланса (прибыль) ОАО «Банк Москвы»
2.2 Состояние кредитного портфеля банка
2.3 Порядок предоставления кредита на примере ООО «Юнифуд»
Глава 3. Совершенствование кредитования юридических лиц
3.1 Направления совершенствования кредитования юридических лиц
3.2 Управление кредитным риском
Заключение
Список используемой литературы
Приложение №1
Приложение № 2
Приложение № 3
Введение
Кредитование - традиционная банковская операция. Однако в современных условиях отечественные банки при наличии достаточного ресурсного потенциала не стремятся активизировать кредитные процессы, ограничиваясь размещением средств в узком кругу известных заемщиков, контролируемых организаций, а также кредитованием торгово-посреднических операций. Причина того, что практически с начала рыночных преобразований в российской экономике и по нынешний день кредит во многом утратил свою воспроизводственную функцию, - в высоком уровне кредитного риска банков. В первую очередь он обусловлен финансовой нестабильностью предприятий реального сектора и недостатками в организации системы банковского кредитования.
Низкая обеспеченность многих предприятий собственными средствами, не всегда достаточная для удовлетворения минимальных текущих потребностей, обуславливает повышенный спрос на банковский кредит для поддержки достигнутого уровня производства и расширения мощностей.
Именно в поддержании непрерывности движения капитала объективно заключается роль кредита. Создание необходимых условий для реализации кредитом этой роли, достигаемое на основе соответствующей организации кредитных отношений, способно само по себе обеспечить устойчивость финансового положения предприятий и тем самым снизить риск банка как кредитора.
Тема выпускной квалификационной работы чрезвычайно актуальна особенно сегодня в условиях мирового финансового кризиса.
Цель исследования - изучение теоретических основ кредитования в банке, анализ кредитования юридических лиц, поиск путей его совершенствования.
Достижение поставленной цели требует решения следующих задач: - изучение теоретических основ кредитной деятельности банка, рассмотрение функций кредита, основных принципов и форм;
- анализ кредитования юридического лица в коммерческом банке;
- рассмотрение порядка предоставления кредита на примере организации;
- выявление проблем кредитования и путей их решения.
Работа состоит из введения, 3-х глав и заключения. Во введении обосновывается актуальность темы, цели исследования.
В первой главе рассматриваются теоретические основы кредитования, роль кредитной работы в коммерческом банке, форм кредитов и порядок их предоставления.
Вторая глава посвящена анализу кредитования юридического лица на современном состоянии кредитной деятельности банка. На основании выбранной коммерческим банком кредитной политики проводится оценка кредитоспособности заемщика и порядок предоставления кредита.
В третьей главе выявляются возможные направления совершенствования кредитования юридических лиц и управление кредитным риском.
При выполнении квалификационной работы были использованы труды в области банковского дела, а также законодательные и нормативные акты РФ и материалы ОАО «Банка Москвы».