Кредитование в Республике Казахстан - Дипломная работа

В данной работе все вышесказанное сводится к тому, что ни одну цель из возможного спектра промежуточных целей кредитной политики нельзя рассматривать как идеальное средство, универсальное при всех вероятных обстоятельствах развития экономической системы. Следуя этому, мы пришли к заключению, что контролю должен подлежать целый ряд параметров экономической системы - совокупность показателей, характеризующий объем денежной массы; общий объем предоставленных кредитов; структура и тенденции изменений уровней номинального и реального объема производства; изменение различных индексов цен ряд показателей, развития мировой экономической системы - внешнеторговый платежный баланс, обменный валютный курс доллара и т.д. В результате этого анализа возобладало мнение о необходимости предоставления банкам полной свободы действий в рамках осуществления текущей денежно - кредитной политики с целью возможно более быстрой и адекватной реакции на происходящее в экономической системе изменения.

Актуальность. Сегодня в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры. Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Он не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подобные предприятия. Кредитная деятельность является одной из основных видов деятельности коммерческих банков наряду депозитной деятельностью и другими видами.

Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Однако это не повод забывать об их проблемах и потребностях, которые нужно решать и обеспечивать.

Поэтому только таким путем можно создать благоприятные условия для развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов. Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средства обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимся им доступом к крупным денежным сумам на достаточно длительные периоды времени. Это происходит даже, в тех случаях, когда большинство мелких индивидуальных вкладчиков изъявляют желание вложить в банк лишь весьма небольшие денежные суммы, причем на короткие периоды времени. Не будь банков или каких - либо аналогичных финансовых посредников, ни одной крупной фирме вообще не удалось бы вести деловые операции, выступая в качестве заемщика у мелких фирм, располагающих временно свободными денежными средствами.

Кроме того, развитие кредитной системы укрепляет всю банковскую систему РК. Кредитные операции позволяют привлекать в банки денежные средства за счет процентов, которые выплачивает клиент пользующийся кредитом выданным банком. Банковской системой в результате кредитных операций создаются новые ресурсы. Кредитная система - это совокупность элементов, которая призвана реализовывать свойства, характерные для кредита. кредитование ипотечный рынок банк

Кредит в кредитной системе выступает рядовым элементом, его сущность определяет действие всех других элементов данной системы. На практике это означает, что благодаря системе (системному подходу) свойства кредита: его стоимостный характер, обращаемость ссужаемой стоимости на возвратной основе, добровольный и временный характер функционирования в рамках определенного срока, а также соответствие потребностям как кредитора, так и заемщика. Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту и производительности общественного труда.

Степень изученности данной проблемы достаточно низка, поэтому существует настоятельная необходимость для проведения работы по анализу практики и литературных источников, связанных с деятельностью КФ АО «Народный банк»

Таким образом, очевидно, что данная тема как ранее, так и на современном этапе развития казахстанского общества была актуальным направлением, так как касается практически всех слоев населения.

Цель работы - изучение механизма кредитной деятельности коммерческого банка.

Для достижения данной цели в работе ставятся следующие задачи: - рассмотреть опыт организации кредитных услуг и их особенности, а также современную систему организации кредитных операции и их учет;

- дать характеристику организации страхования кредитов;

- проанализировать организацию деятельности КФ АО «Народный банк»;

- рассмотреть новые продукты на рынке кредитных услуг в рамках деятельности КФ АО «Народный банк».

Предметом исследования является система организации кредитования населения в Республике Казахстан.

Объектом исследования является КФ АО «Народный банк».

Методологической основой написания работы являются: литература по банковскому делу, учебники, учебные пособия, закон о Национальном банке РК, Закон о банках и банковской деятельности.

Теоретической основой написания работы являются: труды отечественных и зарубежных авторов по данной тематике, законодательные акты РК, нормативно-правовые акты Национального банка РК, отчетные материалы банка.

Структура работы: введение, основная часть, состоящая из трех глав, заключение и список использованной литературы.

1. Теоретические и методологические аспекты кредитной деятельности коммерческого банка

1.1 Экономическая сущность кредита

Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности. Хотя эта экономическая категория зародилась еще в рабовладельческом обществе, когда деньги предоставлялись в долг ростовщиками, она получила наибольшее развитие в буржуазном обществе, опираясь на ресурсы ссудного капитала.

Основные принципы предоставления кредита заемщикам следующие: 1) возвратность;

2) срочность;

3) платность.

Иначе говоря, заемщик обязан возвратить кредит через строго определенный срок с оплатой заранее обусловленного процента за его получение и использование (процентные платежи обычно оговариваются на годовой основе, например 5% годовых с соответствующими перерасчетами в случае более коротких периодов предоставления кредита).

Кроме того, кредит большей частью связан с еще двумя принципами : материальным обеспечением и целевой характеристикой.

Вообще-то принципы материального обеспечения, то есть каких-то материальных гарантий кредитору, присутствуют в любой кредитной операции, но формы подобного присутствия могут быть различны : либо это уверенность кредитора в кредитоспособности того, кто берет ссуду (доверие, основанное, как правило, на хорошем знании материального и коммерческого положения заемщика), либо это прямая материальная ответственность заемщика (то есть его обязательство в случае невозможности возвращения ссуды в соответствующие сроки компенсировать ее передачей кредитору какого-то своего имущества).

Что касается принципа целевой характеристики, то подразумевается предоставление кредита под относительно четкую цель его использования (хотя на практике существуют и отклонения от этого принципа).

Бездействие денежных средств противоречит закону экономии времени. Кредит разрешает это противоречие. В ходе воспроизводства постоянно возникает потребность в заемных средствах.

Потребность в кредите обусловлена различиями в величине и сроках возврата денежных средств, авансированных на производство, необходимостью одновременной инвестиции крупных сумм для расширения производства. Часто временно свободные денежные капиталы и потребности в них не совпадают по субъектам их образования и по времени.

С помощью кредита временно свободные денежные капиталы, доходы и сбережения превращаются в ссудный капитал и вновь вовлекаются в кругооборот, обеспечивая прибыль предпринимателям и бесперебойность процесса воспроизводства.

Экономическая сущность кредита заключается в том, что является инструментом кредитного рынка. Кредит, который, возникая на стадии обмена, принимает форму ссудной сделки, обеспечивает непрерывность движения стоимости.

Последняя является ядром движения кредита.

Чтобы его возможность стала реальностью, необходимы определенные условия. Во-первых, и кредитор, и заемщик должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

Во-вторых, кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика. Чтобы кредитная сделка состоялось, ее участникам надо проявить обоюдную заинтересованность, с одной стороны - в предоставлении денежных средств в ссуду, с другой - в их получении.

Экономические связи, основанные на взаимных интересах между субъектами кредитных отношений, характеризуются устойчивостью, постоянством, определяются рамками кредита как целостной системы.

В процессе купли-продажи реализация товаров не всегда приводит к немедленному получению продавцом их денежного эквивалента. Покупатель может оплатить товар по истечении определенного срока и становится должником, продавец - кредитором.

Кредитор и заемщик фигурируют во всех случаях, когда на одном полюсе происходит отсрочка получения эквивалента, а на другом - его уплаты.

В условиях рыночного хозяйствования основной формой является банковский кредит.

Субъектами кредитных отношений в данном случае выступают предприятия и организации, население, государство и сами банки. Кредит также выполняет различные функции.

Одна из основных функций кредита - это перераспределительная функция. При ее помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора, государства аккумулируются и превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Через кредитный механизм ссудный капитал перераспределяется на основе возвратности между отраслями хозяйства, устремляясь в те сферы, которые обеспечивают получение большей прибыли, или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики.

Кредит способствует выравниванию отраслевых норм прибыли в среднюю, повышению нормы и массы прибыли. Тем самым осуществляются регулирование производственных пропорций и управление совокупным денежным капиталом.

Кредит выполняет функцию экономии издержек обращения посредством воздействия на структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег.

В современный период кредит выполняет функцию экономии издержек обращения, способствуя развитию разнообразных средств использования банковских счетов и вкладов (депозитных сертификатов, кредитных карточек, различных счетов - "нау,"АТС"), вытеснению наличного платежного оборота безналичным , ускорению движения денежных потоков.

Важной функцией кредита является ускорение концентрации и централизации капитала. Благодаря кредитному механизму происходит более быстрый процесс капитализации прибавочной стоимости.

Выступая, как мощный фактор концентрации капитала кредит раздвигает, границы его индивидуального накопления. Совокупность всех форм кредита обеспечивает его взаимодействие с воспроизводством.

1.2 Кредитная система и ее основные элементы. Классификация и формы кредитов

Кредитная система - это совокупность элементов, которая призвана реализовывать свойства, характерные для кредита.

Кредит в кредитной системе выступает рядовым элементом, его сущность определяет действие всех других элементов данной системы. На практике это означает, что благодаря системе (системному подходу) свойства кредита: его стоимостный характер, обращаемость ссужаемой стоимости на возвратной основе, добровольный и временный характер функционирования в рамках определенного срока, а также соответствие потребностям как кредитора, так и заемщика.

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. Прежде всего, по основным группам заемщиков: кредит хозяйству, населению, государственным органам власти.

1. По назначению (направлению) различают кредит: - потребительский;

- промышленный;

- торговый;

- сельскохозяйственный;

- инвестиционный;

- бюджетный.

В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые хозяйствующим субъектам всех отраслей экономики, могут быть двух видов: - ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов;

- кредиты, участвующие в организации оборотных фондов, то есть направляемые в сферу производства и сферу обращения.

2. По срокам пользования кредиты бывают до востребования и срочные.

Срочные, в свою очередь, подразделяются на: - краткосрочные (до 1 года);

- среднесрочные (от 1 до 3 лет);

- долгосрочные (свыше 3 лет).

До востребования погашаются заемщиками по требованию кредитора в течение периода возврата или определенного по кредитному договору срока или же по собственному желанию в любое время.

По размерам кредиты делятся на: - крупные, - средние, - мелкие.

Каждый банк, исходя из объема своих кредитных вложений, самостоятельно определяет их. Например, в мировой практике в нормативном порядке коммерческие банки определяют понятие «крупного продавца» как кредита, превышающего 3-5% собственных средств.

3. По обеспечению различают кредиты необеспеченные (бланковые) и обеспеченные. Последние обеспечиваются: - залогом;

- банковской гарантией;

- страхованием.

Обеспечение кредита является одним из способов снижения риска его не возврата. Что касается необеспеченных кредитов, то они предоставляются первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми у банка сложились давние партнерские связи.

Он выдается заемщикам при дополнительной потребности в денежных средствах, носящей преимущественно кратковременный характер (от одного до трех месяцев). Другое дело с обеспеченными кредитами.

Обеспечительные обязательства закрепляют за кредитором право обратить взыскание в случае его непогашения заемщиком.

4. По способу выдачи банковские ссуды можно разграничить на: - Компенсационные

- Платежные

В первом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения последнему его собственных средств, вложенных в товарно-материальные ценности, либо в затраты. Во втором - банковская ссуда направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям.

5. По методам погашения различают банковские ссуды: - Погашаемые в рассрочку (частями, долями).

- Погашаемые единовременно (на одну определенную дату).

Банковское кредитование хозяйствующих субъектов и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования.

Последние представляют собой основу, главный элемент всей системы, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

Банковский кредит имеет следующие формы: 1. Срочный кредит - который предоставляется полностью в начале срока. Поэтому процент по нему начисляется из расчета всей суммы, а основная сумма погашается периодическими взносами или единовременным платежом в конце срока.

Краткосрочные кредиты, как правило, предоставляются по фиксированной процентной ставке, а долгосрочные - под плавающий процент в любой валюте. Первый обслуживает движение оборотного капитала хозяйствующих субъектов, содействует своевременному проведению расчетов, повышает платежеспособность укрепляет финансовое положение.

В отличие от краткосрочных, долгосрочные и среднесрочные направлены на обеспечение потребностей в инвестициях, то есть на обслуживание движения основного капитала, строительство и реконструкцию, освоение новых производств и проведение мероприятий, связанных с расширенным воспроизводством основных фондов.

2. Кредит по овердрафту - это бессрочный кредит, при котором заемщик может получить его по первому требованию под процент, превышающий базовую ставку и рассчитываемый ежедневно в соответствии с условиями договора. Кредит по овердрафту может быть аннулирован банком без предварительного уведомления заемщика.

3. Кредиты с открытием кредитной линии - обязательство банка предоставить оговоренную в договоре сумму по требованию заемщика. Кредитная линия открывается на определенный срок и не может быть аннулирована в течение этого срока. В случае необходимости кредитная линия может быть использована компаниями как дополнительный источник финансирования.

4. Возобновляемый кредит. И кредитные линии, и овердрафты могут иметь вид револьверного кредита, при котором заемщик может постоянно использовать и погашать суммы в пределах оговоренной суммы. При этом кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически. Например, если банк открыл для заемщика кредитную линию с револьверным кредитом на три года на сумму 300 тыс. тенге, то заемщик может получить все 300 тыс. тенге на три месяца. Револьверный кредит заемщик использует более короткий срок. Когда по истечении трех месяцев сумма погашается, то заемщик может автоматически возобновить кредит на сумму до 300 тыс. тенге.

5. Синдицированный кредит. Соглашение о традиционном срочном банковском кредите заключается банком и хозяйствующим субъектом, то есть в нем участвуют две стороны. Между хозяйствующим субъектом и банками (А, В,...К) заключены отдельные кредитные соглашения. Однако если субъекту необходима более крупная сумма или банк не желает брать на себя повышенные кредитные риски, или хозяйствующий субъект не может полагаться только на один банк при финансировании, то требуются синдицированные кредиты - кредиты, предоставляемые ему группой банков. Синдицированный кредит организуется через банк-гарант, который создает группу банков, и каждый из них дает определенную часть суммы кредита.

6. Ипотечный кредит - средне- или долгосрочный кредит, предоставляемый банком под залог приобретаемого жилья или земли. Ипотечное кредитование является одним из динамично развивающихся направлений рынка финансовых услуг. В настоящее время в Казахстане наиболее перспективным и практически единственным путем решения извечного «квартирного вопроса» специалисты в области недвижимости считают развитие системы долгосрочного ипотечного кредитования.

Формы кредита.

Кредит выступает в двух главных формах: коммерческого и банковского, которые различаются по составу участников, объектам ссуд, динамике, величине процента и сфере функционирования.

Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый одними функционирующими предпринимателями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа.

Коммерческий кредит оформляется векселем.

Вексель - это ценная бумага, представляющая собой безусловное денежное обязательство векселедателя уплатить по наступлению срока определенную сумму денег владельцу векселя.

Объект коммерческого кредита - товарный капитал.

Он непосредственно обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь слит с промышленным капиталом.

Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и заключенной в них прибыли. Процент по нему, входящий в цену товара и в сумму векселя, ниже, чем по банковскому кредиту, цель которого - получение прибыли по ссудам. Размеры этого кредита ограничены величиной резервных капиталов промышленных и торговых предпринимателей.

Передача этих капиталов возможна только в направлениях, определенных условиями сделки: - от предпринимателей, на предприятиях которых производятся средства производства, - к предпринимателям, на предприятиях которых они потребляются, - от производителей товаров, к торговым фирмам, реализующим их.

Банковский кредит - это кредит, предоставляемый кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями), любым хозяйствующим субъектам (частным предпринимателям, предприятиям, организациям) в виде денежных ссуд.

Объект банковского кредита - денежный капитал, обособившийся от промышленного капитала. Сделка ссуды здесь отделена от актов купли-продажи.

Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направлением, сроками и суммами кредитных сделок. Сфера его использования шире: - коммерческий кредит обслуживает лишь обращение товаров, банковский кредит - и накопление капитала, превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений всех классов обществ.

Замена коммерческого векселя банковским делает кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Банки гарантируют кредитоспособность заемщиков.

Динамика банковского и коммерческого кредита различна. Объем коммерческого кредита увеличивается с ростом производства и товарооборота и сокращается с их уменьшением. Предложение и спрос на него возрастают в периоды промышленных подъемов и уменьшаются во время кризисов. Под влиянием кризисов производство и реализация товаров сокращаются, а спрос на банковский кредит для уплаты долгов возрастает. В период оживления и подъема растет объем действительного капитала, увеличивается спрос на банковские ссуды для производительных целей. Отсюда вытекает двойственность банковского кредита, который выступает то как ссуда капитала, когда заемщики используют его для увеличения объема функционирующего капитала, то в виде ссуды денег - платежных средств, необходимых для погашения долговых обязательств.

Условное деление банковского кредита на ссуду денег и ссуду капитала с точки зрения воспроизводства общественного капитала зависит от характера использования ссуд заемщиком и влияния их на объем функционирующего капитала. С точки зрения воспроизводства индивидуального капитала банковский кредит делится по признаку обеспечения ссуды на ссуду денег и ссуду капитала и показывает различное воздействие кредита на величину капитала заемщика.

При кредите под залог товаров, векселей, ценных бумаг заемщик не получает дополнительного капитала от банка. Для заемщика - это ссуда денег. Когда же должник получает от банка необеспеченный кредит, он приобретает дополнительный капитал. Такой кредит представляет собой ссуду капитала.

Несмотря на преобладание банковского кредита, в современных условиях появилась тенденция к увеличению роли коммерческого кредита, в частности внутрикорпорационного. Этот кредит покрывает до 2/3 финансовых потребностей транснациональных корпораций США. Движение ссудных капиталов в ТНК происходит в виде товарных поставок (например, передача морально устаревшего оборудования филиалу) и в денежной форме.

Разновидностями кредита являются: - потребительский, - сельскохозяйственный, - ипотечный, - государственный, - международный.

O Потребительский кредит предоставляется в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины) и банковского (ссуды на потребительские цели).

Его объектом являются обычно товары длительного пользования, разнообразные услуги. Максимальный срок потребительского кредита 3 года.

Потребительский кредит стал неотъемлемым элементом реализации за счет будущих доходов населения, поскольку платежеспособный спрос населения ограничен, а продажа товаров связана с хроническими трудностями.

За использование потребительского кредита взимаются, как правило, высокие проценты (в США - 20% в год и более, во Франции вместе с комиссионными до 35%), которые выплачиваются из доходов населения и выступают как вторичная форма распределения национального дохода в пользу монополий.

Потребительский кредит предоставляется также в форме долгосрочных банковских ссуд частным лицам на приобретение или строительство жилищ - жилищный кредит.

O Сельскохозяйственный кредит - форма вложения ссудного капитала в основной и оборотный капитал в сельском хозяйстве.

Для покрытия крупных капиталовложений этот кредит предоставляется банками на длительный срок - до нескольких десятков лет и обычно под обеспечение недвижимостью.

Сельскохозяйственный кредит на временные нужды носит краткосрочный характер и погашается, как правило, после реализации урожая. Банки требуют солидного обеспечения и выплаты высоких процентов.

Поэтому доступ к сельскохозяйственному кредиту имеют преимущественно крупные фермеры и хозяйства.

O Ипотечный кредит - долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных и жилых зданий).

Основным его источником служит эмиссия ипотечных облигаций корпорациями и банками.

Ипотечный кредит используется для обновления основных фондов в сельском хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере.

- Государственный кредит - совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство и местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам.

- Традиционная форма этого кредита - выпуск государственных займов, которые изымают от 1/3 (США) до 2/3 (ФРГ) ресурсов рынка ссудных капиталов для покрытия бюджетного дефицита. Государственные займы являются вторым после налогов источником доходов государства, используемых им для осуществления своих функций.

- Международный кредит - движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений.

1.3 Кредитный рынок и его сегменты

Как известно, роль кредита в рыночной экономике очень важна. Увеличение масштабов накопления денежного капитала обуславливает развитие кредитного рынка. Движение ссудного капитала заключается в следующем: капитал, накапливаемый в виде денежных средств, превращается непосредственно в ссудный.

Кредитный рынок как экономическая категория выражает социально-экономические отношения, связанные с движением стоимости, формирующей в конечном итоге ее сущность.

Кредитный рынок - это механизм, с помощью которого устанавливаются взаимоотношения между хозяйствующими субъектами и населением, нуждающимся в финансовых средствах, а также между хозяйствующими субъектами и населением, которые их могут представить (одолжить) на определенных условиях. Через кредитный рынок осуществляется накопление, распределение и перераспределение заемного капитала между сферами экономики в процессе воспроизводства, когда высвобождается денежный капитал. Он направляется туда в виде ссудного капитала через рынок, а затем вновь возвращается к кредитору (банкам и другим кредитно-финансовым институтам).

Сущность кредитного рынка не зависит от того, какой денежный капитал используется на нем: собственный или чужой, аккумулированный, то есть не имеет значения, ведет ли банкир свое дело лишь при помощи собственного капитала или только при помощи капитала, депонированного у него.

Через кредитный рынок осуществляется рост производства и товарооборота, движение капиталов внутри страны, трансформация денежных сбережений в капиталовложения, реализации научно-технической революции, обновление основного капитала.

Важная роль его как составляющего финансового рынка заключается в объединении мелких, разрозненных денежных средств, что позволяет рынку активно воздействовать на концентрацию и централизацию производства и капитала.

Денежный капитал накапливается, в основном, в виде денежного ссудного капитала, в связи с чем это накопление важно не само по себе как обособленный процесс, а прежде всего с точки зрения его воздействия на весь ход воспроизводства.

Накопление денежного капитала с макроэкономической точки зрения тесно взаимодействует с реальным накоплением. Известно, что денежный капитал в основном формируется за счет сбережений населения, а их размеры играют значительную роль в образовании доли капиталовложений в валовом национальном продукте страны.

Сущность и роль кредитного рынка определяет его функции. В теории кредита нет одинаковых взглядов, касающихся содержания и количества его функций. Однако, исходя из того, что постоянным проявлением сущности кредита во всех формах является перераспределительная функция, функция создания кредитных орудий обращения и, придерживаясь теоретических выводов некоторых ученых, нами выделены четыре функции, характерные для казахстанского кредитного рынка: - обслуживание товарного обращения через кредит;

- привлечение денежных сбережений (накоплений) хозяйствующих субъектов, населения, государства, а также иностранных клиентов;

- аккумуляция денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания производственного процесса;

- обеспечение обслуживания государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов, а также содействие образованию мощных финансово-промышленных групп.

Известно, что кредитный рынок органически связан с движением стоимости в ее денежной форме, с образованием и использованием различных фондов в виде кредитных ресурсов и ценных бумаг. Его уровнем измеряется и определяется движение, объем, направление денежных фондов, идущих на развитие общественного воспроизводства, воздействие его на социально-экономические отношения в целом.

Основными участниками кредитного рынка выступают кредитор и заемщик.

Кредитор - сторона кредитной сделки, предоставляющая ссуду. На ранних стадиях товарного производства кредиторами выступали ростовщики. С его развитием в качестве денежных кредиторов стали выступать банковские учреждения. А при передаче в ссуду товаров кредитором выступают товаропроизводители. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Источниками могут быть собственные накопления, ресурсы, в свою очередь позаимствованные на возвратных началах у других субъектов воспроизводственного процесса. В условиях современного рыночного хозяйства банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его собственных счетах, а также мобилизованных посредством размещения ценных бумаг.

Заемщик - это сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду в установленный срок. В период ростовщичества кредитом пользовались мелкие крестьяне, мастера-ремесленники, а также крупные земельные собственники или вообще богатые люди. В последующем с появлением банков происходит концентрация заемщиков, для которых он выступает коллективным кредитором. Заемщик в отличие от кредитора в ссудной сделке имеет особенности, заключающиеся в следующем: - он не является собственником ссужаемых средств, а выступает их временным владельцем, работает с чужими ресурсами, ему не принадлежащими;

- заемщик использует ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства. Кредитор предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство;

- заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве. Для обеспечения возврата заемщик так должен построить воспроизведенный процесс, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредиторами;

- заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом ссудный процент. Здесь надо заметить, что заемщик зависит от кредитора, который диктует свою волю заемщику.

- Закономерности движения кредита позволяют более полно понять отношения, возникающие между кредитором и заемщиком на кредитном рынке.

Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик демонстрируют единство своих целей и интересов. В рамках кредитных отношений они могут меняться местами, кредитор становится заемщиком, заемщик - кредитором.

Структура кредитного рынка в Казахстане

Основными кредиторами на рынке выступают коммерческие банки. Привлекая временно свободные денежные средства физических и юридических лиц, они создают ресурсную базу для совершения активных операций, среди которых основную долю занимает кредитование.

В свою очередь, коммерческие банки подотчетны Национальному банку Республики Казахстан, который может предоставлять ломбардные кредиты, кредиты рефинансирования, РЕГЮ, предполагающие в своей основе краткосрочный займ.

Нацбанк устанавливает ставку рефинансирования, ниже уровня которой коммерческие банки не могут устанавливать собственные ставки процента по кредитам.

На кредитном рынке в качестве регулирующего органа также выступает и Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Данный орган определяет основные нормативы поведения, например, тех же банков - кастодианов, банков-брокеров и т.д.

Как известно, коммерческие банки могут быть универсальными и специализированными. На сегодня в отечественной практике наблюдается преимущественное преобладание универсальных банков. Тем не менее, в последнее время стали выделяться и специализированные. Так, например, АО «Жилстройсбербанк», направление которого - ипотечное кредитование на селения.

Кредиты могут предоставляться не только коммерческими банками, но и ломбардами, кредитными товариществами и др.

Они предоставляют ссуды на значительно короткие сроки и в небольших суммах под залог ювелирных изделий, автотранспорта и товаров народного потребления.

Если до недавнего времени в Казахстане наблюдалась практика выдачи лишь краткосрочных кредитов в основном крупным устойчивым заемщикам, преимущественно юридическим лицам, то на сегодня в стране имеется тенденция к возникновению разнообразия предоставляемых кредитов.

Кроме того, к выдаче подключились и специализированные учреждения, а заемщиками становится широкий круг юридических и физических лиц.

Наиболее развитым в Казахстане на сегодня можно назвать рынок потребительских кредитов, получаемых населением для приобретения товаров народного потребления, так как приобретение некоторой бытовой техники, машин и других товаров с возможностью расплачиваться по частям, постепенно является на сегодня наиболее удобным вариантом.

Кроме того, сейчас банки значительно снизили ставки процентов и упростили саму процедуру получения таких кредитов, что и привело к усилению темпов развития данного рынка.

Что касается кредитов на строительство, то в связи с расширением самого строительства в стране, повысилась и потребность в соответствующих средствах для его осуществления. Снижение ссудных процентов в банках, упрощение процедуры выдачи кредитов - все это привело соответственно к расширению рынка кредитов.

Рынок межбанковских кредитов - особая часть кредитного рынка. Если на других рынках кредита заемщиками являются все, кроме самих банков, то здесь и кредиторами и заемщиками выступают, наоборот, только банки.

Рынок ипотечных кредитов сейчас набирает большие темпы. Связано это с потребностью населения в обеспечении жильем. Но большая часть населения не имеет достаточных накоплений для приобретения соответствующего жилья, поэтому для физических лиц наиболее приемлемо получение жилищного кредита под обеспечение ипотекой (приобретаемого жилья).

Ипотечное кредитование в Казахстане

Современная государственная жилищная политика, наряду с прежней ориентацией на нужды социально незащищенных групп населения, делает новый акцент на решении жилищных проблем основной части работающего населения, располагающего средними доходами, накоплениями и имеющими жилье в собственности в результате бесплатной приватизации.

Основным способом решения проблемы для этой части населения является долгосрочное ипотечное жилищное кредитование. Однако низкие доходы населения и высокие процентные ставки на финансовых рынках, неразвитый рынок жилья и огромные цены на строительство - это еще не все проблемы, которые нужно решать с помощью механизма ипотеки.

Ипотечные жилищн

В данной работе все вышесказанное сводится к тому, что ни одну цель из возможного спектра промежуточных целей кредитной политики нельзя рассматривать как идеальное средство, универсальное при всех вероятных обстоятельствах развития экономической системы.

Следуя этому, мы пришли к заключению, что контролю должен подлежать целый ряд параметров экономической системы - совокупность показателей, характеризующий объем денежной массы; общий объем предоставленных кредитов; структура и тенденции изменений уровней номинального и реального объема производства; изменение различных индексов цен ряд показателей, развития мировой экономической системы - внешнеторговый платежный баланс, обменный валютный курс доллара и т.д.

В результате этого анализа возобладало мнение о необходимости предоставления банкам полной свободы действий в рамках осуществления текущей денежно - кредитной политики с целью возможно более быстрой и адекватной реакции на происходящее в экономической системе изменения. Например, отменить контроль за темпами роста денежной массы (в рамках параметра М 1) в свете беспрецедентного в своей стремительности увеличения скорости обращения денег.

Однако, неограниченная свобода выбора тех или иных денежно - кредитных мероприятий, несмотря на то, что не существует какой - либо конкретной технически совершенной денежно - кредитной политики, так же не является панацеей.

Они должны регулироваться неким сводом правил и законов, своего рода «денежно - кредитной конституцией», определенной заранее и изменяемой редко и только в случае крайней необходимости.

Основным правилом денежно - кредитной конституции, характерным для монетаристского подхода, является постоянство темпов роста денежной массы в качестве цели выбранной ими денежно - кредитной политики.

Можно предложить иные основы денежно - кредитной конституции - более сложные, основанные на комплексе целей денежно - кредитной политики, корректируемой по мере изменения обстоятельств функционирования экономической системы.

Необходимо рассмотреть разработку и воплощение в жизнь конкретных основ денежно - кредитной политики как второстепенный вопрос, а на первый план выдвинуть ограничение банков в выборе средств и методов реализации задуманных денежно - кредитных мероприятий на практике, а также широкое оповещение всех заинтересованных сторон о находящемся в распоряжении банка политическом инструментарии, то есть ограничении деятельности банка рамками денежно - кредитной конституции.

1. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона «О Национальном Банке». Алматы, 30 марта 2007 года.

2. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона « О банках и банковской деятельности», Алматы, 31 августа 2007 года

3. Ачкасов А. И. Балансы коммерческих банков и методы их анализа. Вопросы ликвидности и их отражение в банковских балансах. М.: «Консалтбанкир», 1993

4. Банки и банковские организации в Республике Казахстан. Алматы, 2000.

5. Банковские учреждения в развивающихся странах. Институт экономического развития Всемирного Банка. Том 1

6. Банковские учреждения в развивающихся странах. Институт экономического развития Всемирного Банка,Том2.

7. Банковский портфель-2./ Под ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. - М.: «СОМИНТЕК», 1994. - 752 с.

8. Банковское дело /под редакцией Г. С. Сейткасимова. Алматы, 1998

9. Банковское дело : Стратегическое руководство / Рук. Проекта У. Гулд; Под. Ред. В.В. Платонова , М.Д. Хиггинса- М.: Изд-во АО " Консалтбанкир", 1998.- 431 с.

10. Банковское дело. /Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: «Финансы и статистика», 1996. - 480 с.

11. Банковское дело./ Под. ред. О.И. Лаврушина. М.: Банковский и биржевой информационный центр, 1992, - 432 с.

12. Банковское дело: справочное пособие. М. : Экономика. 1993г.

13. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. - 192 с.

14. Брук П. Банковское дело и финансирование инвестиций.

15. Велислава Т. Севрук. Банковские риски. - М: «Дело Лтд», 1995. - 72 с.

16. Виноградова Т. Н. Банковские операции: Учеб.для сред. проф. образования. - Ростов н/Д: Феникс, 2001. -378 с.

17. Волосович С. Н. Перспективные направления привлечения сбережений населения банковскими учреждениями. // Вестник НБУ, № 11, 1997 г.

18. Волсович С.Н. Меню для корпоративных клиентов. // Финансовая консультация, № 7, 1998 г.

19. Вопросы оптимизации депозитной политики коммерческого банка // Актуальные проблемы банковского дела. - Саратов: изд. центр СГСЭУ, 2001. - 0,6 п.л.

20. Гапонов Г.А. Стратегия для малых и средних банков. - Банковские услуги. 1998. - № 5. С. 21-23.

21. Давлетова М.Т. Современное состояние банковской системы и перспективы развития рынка банковских услуг в Казахстане// Финансы Казахстана. -Алматы, 2000. -№ 9-10. - С.37-50

22. Давыдова Л. Банковское право Республики Казахстан. Алматы, 2000

23. Деньги, кредит, банки /Под ред Г.С.Сейткасимова. -Алматы: Экономика, 2002. -363 с.

24. Джозлин Р.В. Банковский маркетинг. М.: Финансы и статистика, 1998г. Колесников В.И. Банковское дело. М.,1998г.

25. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учеб. для ВУЗОВ. - М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2003. -471 с.

26. Иванов В.В. Анализ надежности банков. М.: Русская деловая литература, 1996. - 320 с.

27. Ильясов С.М. Управление активами и пассивами банков. // Деньги и кредит. 2000. № 5. С 20-26.

28. Куанова Г. Теоретические основы развития депозитного рынка// Евразийское сообщество. -Алматы, 2001. -№3. - С. 72-83.

29. Куанова Г.А. Депозиты в банковской системе Казахстана // Саясат. -Алматы, 2000. -№ 6-7. - С.63-68.

30. Кулмагамбетов А.Р. Управление финансовыми рисками. // Рынок ценных бумаг Казахстана . 1998. № 9. С 18-24.

31. Лаврушин О.И. Банковское дело. М., 2000 г.

32. Лим А. Депозит - капитал, приносящий доход // Финансы Казахстана. Каржы Каражат. -Алматы, 2000. -N 11-12. - С. 69-70

33. Маркова О. М. Коммерческие банки и их операции. -М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 1995.

34. Марченко Г. Доклад на Международном экономическом саммите "Евразия 2000" // Банки Казахстана. -Алматы, 2000. -N5. - С.2-6

35. Марченко Г. А. Банковский сектор Казахстана: состояние и перспективы развития // Банки Казахстана. -Алматы, 2006. -№ 10. - С. 2-11.

36. Марченко Г. Современное состояние и перспективы развития финансового рынка и банковской системы Казахстана // Банки Казахстана. -Алматы, 2005. -N3. - С.2-5

37. Махмутова М. Эволюция банковской системы // Банки Казахстана. -Алматы, 2000. -N 5. - С. 16-20

38. Методология рейтингового анализа коммерческих банков // Рынок ценных бумаг. 1999. № 20. С. 44-50

39. Механизм формирования депозитной политики коммерческого банка // Научный сборник университета по итогам НИР за 2000г. - Саратов: изд. центр СГСЭУ, 2001.

40. Осипенко Т.В. О системе рисков банковской деятельности. // Деньги и кредит. 2000. № 4. С 28-30.

41. Полушкин В.Ю. Анализ стабильности управления активными и пассивными операциями в коммерческом банке// Бухгалтерия и банки. -2006. -N1. - С. 40-48

42. Проблемы формирования депозитной политики коммерческого банка в условиях конкуренции. Тезисы доклада на международной научной конференции «Банковская конкуренция». - Саратов: изд. центр СГСЭУ, 2000. - 0,1 п.л.

43. Проблемы формирования депозитной политики коммерческого банка и пути их решения // Проблемы теории и практики банковского дела. Саратов: изд. центр СГСЭУ, 2000. - 0,6 п.л.

44. Рид, Р. Коттер, Р. Смит, Э. Гилл. Коммерческие банки. М.: Прогресс, 1983. - 501 с.

45. Сербин В. Банки в эру электронного обслуживания// Банки Казахстана. -Алматы, 2000. -№ 7-8. - С. 74-75

46. Тюрина А.В. О кредитных рисках и возможностях кредитования. // Финансы и кредит. 1999. № 12. С 146-148.

47. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. -Б.м., 1994. -

48. Утеулин Е. Основные операции банков// Банки Казахстана. -Алматы, 2000. -№ 3. - С.60-61

49. Эдвин Дж. Долан. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СПБ.: «Санкт-Петербург ОРКЕСТР», 1994. - 496 с.

50. Утеулин Е. Основные операции банков// Банки Казахстана. -Алматы, 2007. -№ 3. - С.60-61

51. Эмери И. Дела банковские //Банки Казахстана. -Алматы, 2007. -N5. - С.9- 11

52. Махмутова М. Эволюция банковской системы // Банки Казахстана. -Алматы, 2007. -N 5. - С. 16-20

Размещено на .ru