Кредитование субъектов малого предпринимательства - Дипломная работа

Сегодня кредитование субъектов малого предпринимательства эффективно в том случае, если банками предусмотрены наиболее выгодные условия для малого бизнеса, чтобы с наименьшими затратами субъектов малого предпринимательства создавать и развивать отдельные отрасли экономики. В данной дипломной работе сделана попытка охарактеризовать малое предпринимательство в России в настоящее время, выделить особенности и проблемы кредитования малого бизнеса. На данном этапе развитию кредитования малого бизнеса мешают: бюрократизм и коррупция, которые поразили всю Россию; развитие среди субъектов малого бизнеса в основном торгово-посреднических фирм; неравномерность и непредсказуемость развития всей экономики, как в территориальном плане, так и во временном; недостаточность и недоработанность правовой базы. Можно сказать, что малый бизнес в России - уже реальность, от его развития, от отношения общества и государства к этой сфере экономики зависит и развитие всей России в целом. Именно малые предприятия, особенно в случае удовлетворительной разработки новой государственной политики в области решения проблем кредитования малого предпринимательства, могут стать основой рыночных структур во многих отраслях, обеспечить перелив инвестиций в сферы наиболее эффективного приложения ресурсов и тем самым соединить процессы структурной политики и формирование всероссийского рынка.

Актуальность темы исследования. В условиях нестабильной экономической политики государства, тяжелого налогового бремени все более широкое распространение получает малый бизнес. Малый бизнес обычно характеризуется тем, что он более мобилен и легче приспосабливается к изменяющимся условиям, хотя его инвестиционные возможности невелики. Поэтому необходимо дать свободу развитию малых предприятий. Они дают России необходимую насыщенность рынка, среду конкуренции, которой так не хватает крупным монополистам-гигантам, изза чего страдает качество, а процесс внедрения новых технологий всегда заторможен.

Экономически это выгодно, потому что появление большого числа фирм приведет к созданию новых рабочих мест, да и это принесет реальные деньги в бюджет не только центра, но и регионов, что особенно важно. И одним из самых главных преимуществ является то, что появление малого и среднего бизнеса неизбежно ведет к появлению конкуренции на отечественном рынке.

Важной проблемой на сегодняшний день является современные проблемы кредитования малого бизнеса России. В современной рыночной экономике произошло существенное усложнение производственных и личных потребностей, которые становятся не только более разнообразными и динамичными, но и специализированными, отражающими запросы отдельных групп потребителей. Закономерным является переход к гибкому, все более индивидуализированному производству, ориентированному на небольшие по емкости рынки, их отдельные сегменты и ниши.

Научно-технический прогресс обуславливает опережающий рост сферы услуг, появление новых их видов: обработка информации на базе ЭВМ, программное обеспечение, инжиниринг, консалтинг. Такие услуги не требуют значительной концентрации ресурсов и могут успешно осуществляться малыми фирмами. НТП к тому же значительно повысит их конкурентоспособность, обеспечив появление и широкое применение некапиталоемких технологий и оборудования. Успешное развитие малого бизнеса в значительной степени зависит от обеспеченности предпринимателей финансовыми ресурсами как долгосрочного, так и краткосрочного характера.

Малый бизнес выполняет важную функцию в формировании инновационной экономики, инвестируя средства в становление новых направлений науки и техники.

Степень научной разработанности проблемы. Рост влияния малого бизнеса на развитие мировой хозяйственной системы и признание его особой роли в решении ряда важнейших социально-экономических задач рыночной экономики обусловило большой научный интерес к проблемам финансово-кредитного обеспечения малых предприятий. Эти проблемы были и остаются предметом исследования многих ведущих зарубежных и российских ученых.

Целью данной работы является оценка развития и современного состояния системы поддержки и кредитования субъектов малого предпринимательства в Ставропольском крае, выявление проблем и перспективы в данной области.

Основные задачи исследования: - изучить состав кредитных продуктов коммерческих банков, предлагаемых малому бизнесу;

- рассмотреть участников кредитного рынка Ставропольского края с позиций поддержки и развития малого предпринимательства;

- выделить основные проблемы в кредитовании субъектов малого предпринимательства, предложить пути решения данных проблем;

- оценить перспективные пути развития субъектов малого предпринимательства за счет финансово-кредитной поддержки государства и коммерческих банков.

Объектом исследования дипломной работы является развитие малого предпринимательства в России с помощью кредитования.

Предметом исследования является комплекс проблем экономического характера в развитии малого бизнеса и мероприятия их решения.

Методологическую основу исследования составили диалектический метод познания и системный подход. Диалектический метод реализован при помощи общенаучных методов: анализ и методы сравнения.

Теоретическую основу исследования составили нормативно-правовые акты Российской Федерации и субъектов РФ, регулирующие кредитные отношения малого предпринимательства, монографии отечественных и зарубежных авторов, публикации в научной периодической печати, материалы научно-практических конференций и семинаров.

Основу исследований кредитных отношений малого бизнеса как одного из видов хозяйствующих субъектов составляет научный аппарат теории финансов и кредита. Заметный вклад в разработку теоретических аспектов проблемы кредитования предпринимательства в целом внесли Е.Ф. Жуков, О.И. Лаврушин, Г.Г. Коробова, Л.Г. Батракова, В.И. Букато. Серьезный вклад в развитие проблемы банковского кредитования малых предприятий внесли: Л.М. Максимова, А.В. Печникова, Н.В. Головин. Значительная роль в развитии малого бизнеса, особенно в условиях переходной экономики, принадлежит государству, что предопределяет повышенный интерес ученых к проблемам государственной финансово-кредитной поддержки малого бизнеса, которые были исследованы в работах О.В. Соколовой, Ю.И. Львова, Дианы МАКНОТОН.

Однако проблема кредитной кооперации как источника заемных средств для малого бизнеса требует дальнейшего изучения с учетом российских экономических и правовых условий, особенностей региональных кредитных рынков и концепции государственной поддержки малого предпринимательства.

Объем и структура дипломной работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.

Во введении обоснованна актуальность темы дипломной работы; определены цель, задачи, объект и предмет исследования; раскрыта теоретическая, методологическая и информационная база исследования.

Первая глава «Особенности развития и современной состояние системы поддержки и кредитования субъектов малого предпринимательства» посвящена исследованию специфических черт малого предприятия как субъекта кредитных отношений.

Во второй главе «Система кредитования субъектов малого предпринимательства в Ставропольском крае» представлена оценка состояния рынка кредитования малого предпринимательства и проведен анализ финансового состояния деятельности коммерческого банка на примере Северокавказского банка Сбербанка России.

В третьей главе выпускной квалификационной работы «Основные проблемы развития и перспективы рынка кредитования субъектов малого предпринимательства» изучен кредитный рынок Ставропольского края, исследованы причины возникновения проблем рынка кредитования и пути их решения, а также определены основные перспективные направления в сфере кредитования малого бизнеса.

В заключении делаются основные выводы и обобщаются рекомендации по совершенствованию кредитования малого бизнеса.

1. Особенности развития и современное состояние системы поддержки и кредитования субъектов малого предпринимательства

1.1 Роль и значение субъектов малого предпринимательства

Субъекты малого предпринимательства - это хозяйствующие субъекты, отнесенные в соответствии с условиями, установленными Федеральным законом «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» №209-ФЗ, к малым предприятиям, в том числе к микропредприятиям, и средним предприятиям.

Поддержка субъектов малого предпринимательства - это одна из основных деятельностей органов государственной власти Российской Федерации, органов субъектов Российской Федерации, а также органов местного самоуправления, направленные на реализацию мероприятий программы развития малого и среднего бизнеса.

К субъектам малого предпринимательства относятся внесенные в единый государственный реестр юридические лица, потребительские кооперативы и коммерческие организации, а также физические лица, внесенные в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, соответствующие следующим условиям: 1) для юридических лиц - суммарная доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в уставном капитале указанных юридических лиц не должна превышать двадцать пять процентов, доля участия, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого предпринимательства, не должна превышать двадцать пять процентов;

2) средняя численность работников за предшествующий календарный год не должна превышать следующие предельные значения средней численности работников для каждой категории субъектов малого предпринимательства: от ста одного до двухсот пятидесяти человек включительно для средних предприятий; до ста человек включительно для малых предприятий; среди малых предприятий выделяются микропредприятия - до пятнадцати человек;

3) выручка от реализации товаров без учета налога на добавленную стоимость или балансовая стоимость активов за предшествующий календарный год не должна превышать предельные значения, установленные Правительством Российской Федерации для каждой категории субъектов малого предпринимательства.

Вновь созданные организации или вновь зарегистрированные индивидуальные предприниматели в течение того года, в котором они зарегистрированы, могут быть отнесены к субъектам малого бизнеса, если их показатели средней численности работников, выручки от реализации товаров или балансовой стоимости активов за период, не превышающий предельные значения.

Особую роль в развитии рыночной экономики, как свидетельствует мировой опыт, играет малое предпринимательство. В научной литературе вместо этого термина часто употребляется термин «малый бизнес». Данные понятия практически тождественны. Отличие состоит лишь в том, что термин «малое предпринимательство» - это юридический термин, поскольку употребляется в нормативных актах за некоторыми исключениями, а «малый бизнес» - экономический. Но, в сущности, это одно и то же явление.

Становление малого предпринимательства в современной России является необходимым условием решения комплекса сложнейших социально-экономических проблем, вовлечения в предпринимательский сектор значительной части незанятого населения, переориентации кредитной и налоговой политики на стимулирование развития производства, переход к инновационному типу экономического развития и т.д.

Эффективность малых предприятий определяется рядом их преимуществ по сравнению с крупными предприятиями: - малое предприятие обеспечивает потребности рынка в тех товарах и услугах, которые средним и крупным фирмам производить и оказывать нецелесообразно по экономическим и иным причинам, например изза ограниченных потребностей местных рынков; более высокая оборачиваемость капитала; малые предприятия часто проявляют себя как новаторы;

- относительно невысокие расходы на организацию и ведение предпринимательской деятельности, в первую очередь на управление;

- высокая приспособляемость к изменениям рынка;

- близость к местным рынкам и приспосабливание к запросам клиентуры и другие преимущества.

Эффективное функционирование экономики возможно лишь при оптимальном соотношении количества крупных, средних и малых предприятий. В нашей стране количество малых предприятий по сравнению с крупными предприятиями гораздо меньше, чем в развитых странах. Например, за 2007 год в США 97% предприятий являются малыми, в тоже время в России эта цифра значительно меньше и составляет всего 28%.

Таблица 1.1. Малый бизнес в разных странах за 2007 год

Страны Количество предприятий Количество занятых Доля малого бизнеса в ВВП Количество занятых на одном предприятии

1 2 3 4 5

Германия 2290 18,5 50-52 8,0

Италия 3920 16,8 57-60 4,2

США 7300 70,2 50-52 9,6

Япония 6450 39,5 52-55 6,0

Россия 844 8,3 10-13 9,9

Малое предпринимательство в России обладает рядом отличительных особенностей, не характерных для малого бизнеса в развитых странах. Среди них: - высокий уровень диверсификации малых предприятий. Нестабильная российская экономика заставляет предпринимателей искать любые источники дохода, занимаясь различными видами деятельности, порой не связанными между собой ни организационно, ни технологически;

- стремление к максимальной самостоятельности. В странах с развитой рыночной экономикой значительная часть малых предприятий работает на условиях субподряда, в системе франчайзинга и т.п.;

- высокая доля «теневого» сектора;

- низкий технологический и управленческий уровень деятельности.

В 2007 г. России зарегистрировано 12 697 малых предприятий и 4,7 млн. индивидуальных предпринимателей. По данным Госкомстата РФ, на 1 января 2006 г. число зарегистрированных малых предприятий достигло 12633. По состоянию на 1 января 2005 г. в России было зарегистрировано 12 499 малых предприятий. В целом же общее количество занятых в малом бизнесе россиян составляло около 18%, что в 2-3 раза ниже показателей развитых стран. К европейскому уровню приближаются лишь Санкт-Петербург и Москва, на третьем месте Магадан. В среднем же по России на тысячу жителей приходится 6 малых предприятий.

Таким образом, для бурного роста малых предприятий необходима поддержка. В основном эта поддержка должна осуществляться по инициативе государственного аппарата власти. Поэтому разработка финансово-кредитных программ так необходима в сложившейся ситуации, это поможет развиться малому бизнесу и, соответственно российской экономике.

1.2 Государственная финансово-кредитная поддержка малого предпринимательства

Государственная политика в области развития малого предпринимательства в Российской Федерации является частью государственной социально-экономической политики и представляет собой совокупность правовых, политических, экономических, социальных, информационных, консультационных, образовательных, организационных и иных мер, осуществляемых органами государственной власти РФ, органами государственной власти субъектов РФ, органами местного самоуправления и направленных на обеспечение реализации целей и принципов поддержки малого предпринимательства.

Инфраструктурой поддержки малого предпринимательства является система коммерческих и некоммерческих организаций, которые создаются, осуществляют свою деятельность или привлекаются в качестве поставщиков в целях размещения заказов на поставки товаров, выполнения работ, оказание услуг для государственных или муниципальных нужд при реализации федеральных программ развития субъектов малого предпринимательства, обеспечивающих условия для создания субъектов малого предпринимательства и оказания им поддержки.

Поддержкой организации, образующих инфраструктуру поддержки малого предпринимательства, является деятельность органов государственной власти РФ, органов государственной власти субъектов РФ, органов местного самоуправления, осуществляемая при реализации федеральных программ развития субъектов малого предпринимательства, региональных и местных программ развития, и направленная на создание и обеспечение деятельности организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого предпринимательства.

Данная поддержка включает в себя финансовую, имущественную, консультационную поддержку таких субъектов и организаций, поддержку в области подготовки, переподготовки и повышения квалификации их работников, поддержку в области инноваций и промышленного производства, ремесленничества, поддержку субъектов малого и среднего предпринимательства, осуществляющих внешнеэкономическую и сельскохозяйственную деятельность.

Оказание финансовой поддержки осуществляется путем предоставления субсидий, бюджетных инвестиций, государственных и муниципальных гарантий по обязательствам субъектов малого предпринимательства.

Оказание имущественной поддержки осуществляется в виде передачи во владение и в пользование государственного и муниципального имущества, в том числе земельных участков, зданий, сооружений, строений, нежилых помещений, оборудования, машин, механизмов, установок, транспортных средств, инвентаря, инструментов, на возмездной основе, безвозмездной основе или на льготных условиях. Указанное имущество должно использоваться по целевому назначению. Запрещается продажа переданного имущества, переуступка прав пользования им, передача прав пользования им в залог и внесение прав пользования таким имуществом в уставный капитал любых других субъектов хозяйственной деятельности.

Информационная поддержка проводится органами государственной власти и органами местного самоуправления в идее создания федеральных, региональных и муниципальных информационных систем и информационно-телекоммуникационных сетей и обеспечения их функционирования в целях поддержки субъектов малого предпринимательства.

Поддержка в области подготовки, переподготовки и повышения квалификации кадров проводится в виде: · разработки примерных образовательных программ, направленных на подготовку, переподготовку и повышение квалификации кадров для субъектов малого предпринимательства, на основе государственных образовательных стандартов;

· создания условий для повышения профессиональных знаний специалистов, относящихся к социально незащищенным группам населения, совершенствования их деловых качеств, подготовки их к выполнению новых трудовых функций в области малого предпринимательства;

· учебно-методологической, научно-методологической помощи субъектам малого предпринимательства.

Оказание поддержки субъектам МП, осуществляющим внешнеэкономическую деятельность в виде: · сотрудничества с международными организациями и иностранными государствами в области развития малого предпринимательства;

· реализация иных мероприятий по поддержке субъектов малого предпринимательства, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность.

Все перечисленные меры и способы поддержки малого бизнеса способствуют благоприятному росту числа малых предпринимателей и непосредственно росту числа коммерческих банков, которые будут оказывать огромную помощь в их развитии. Но, как правильно выбрать путь, по которому развиваться, и какому банку стоит доверять, для этого необходимо неспешное изучение кредитного рынка и условий предлагаемых банками в сфере кредитования.

1.3 Виды кредитов и основные условия их предоставления субъектам малого предпринимательства на примере Северокавказского банка Сбербанка России

Развитие кредитования имеет существенное значение для благоприятного развития экономики в целом, так как стимулирует рост производства, покупательский спрос.

Прогнозируя рост спроса на кредиты в 2007 году, в СЕВЕРОКАВКАЗСКОМ банке увеличили количество кредитных программ - их уже более 15-ти и для юридических, и для частных лиц. Приведем некоторые из этих кредитных программ.

Программы кредитования

Вдвое выросли численный состав кредитных инспекторов и количество пунктов принятия решения о выдаче кредитов. Представительства банка открылись на территории крупных предприятий и на строительных площадках.

Банк упростил требования к оформлению документов и обеспечению займов, в первую очередь для проверенных клиентов. Увеличиваются сроки кредитования, особенно инвестиционного и жилищного. Введены и разрабатываются в настоящее время новые кредитные продукты для предпринимателей и частных лиц. Развиваются тройственные отношения между бизнесом, банком и органами власти, которые снижают стоимость кредитных ресурсов и помогают решить проблему поддержки как конкретных предприятий, так и целых отраслей экономики. В Северокавказском банке уверены, что формирование цивилизованной рыночной экономики, повышение финансовой грамотности субъектов бизнеса, четкие приоритеты властных структур в вопросах социально-экономической политики - все эти факторы способны в самое короткое время привести к существенному инвестиционному прорыву. Причем, для этого не обязательно ждать мифических иностранных кредиторов. Средства есть в регионе, и они ждут грамотных хозяев.

Из многочисленного числа кредитов популярными являются: ипотечный, потребительский кредит, кредит на покупку нового или подержанного автомобиля, но наиболее распространенными кредитами среди малого предпринимательства чаще всего выступают кредиты на пополнение оборотных средств и инвестиционный кредит.

Сбербанк России предлагает программу финансирования для субъектов малого предпринимательства. К субъектам малого предпринимательства также относятся крестьянские и фермерские хозяйства.

Например, программа финансирования сельхозтоваропроизводителей разработана для того, чтобы с помощью кредитных средств было возможно пополнение оборотных средств. Главная цель данной программы заключается в пополнении оборотных средств и финансировании расходов по основной хозяйственной деятельности, в том числе: · приобретение посевного материала, горюче-смазочных материалов, удобрений и т.д.

· погашение текущей задолженности по уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды;

· выплата заработной платы работникам.

Указание целевого назначения кредита и подтверждение его использования не является обязательным в случае предоставления кредита в рублях сроком до одного года Заемщику, совокупная ссудная задолженность которого по кредитам с неподтвержденным целевым использованием с учетом запрашиваемого кредита не превышает 500 тыс. руб. Срок кредитования составляет один год. Обеспечением данного кредита может выступать: недвижимость, оборудование, транспорт, в том числе и сельхозтехника, товарно-материальные ценности, личное имущество фермера и членов его семьи, а также прочих лиц, гарантии региональных и муниципальных органов власти.

В случае недостаточного объема обеспечения, возможно предоставление частично обеспеченных кредитов: · в сумме до трех млн. руб. для всех заемщиков;

· в сумме свыше трех млн. руб. для заемщиков с положительной кредитной историей, при этом взимается дополнительная плата в зависимости от объема предоставленного обеспечения.

Возможно предоставление кредита без обеспечения в случае кредитования в рублях сроком до одного года заемщику, совокупная ссудная задолженность которого по необеспеченным кредитам с учетом запрашиваемого кредита составляет не более 750 тыс. руб. Уплата процентов производится ежемесячно, начиная с месяца, следующего за месяцем выдачи кредита.

Погашение основного долга также осуществляется ежемесячно. График погашения может быть установлен с учетом сезонного характера деятельности.

Еще одной разновидностью кредитного продукта является инвестиционный кредит. Сумма кредита может составлять не более 30% от объема годовой выручки. Основная цель получения данного кредита, это: приобретение, капитальный иили текущий ремонт объектов недвижимости; выкуп земельных участков под находящимися в собственности объектами недвижимости, используемыми в хозяйственной деятельности; приобретение оборудования и транспортных средств, предназначенных для производства, торговли или предоставления услуг.

Преимуществом данного кредита является срок кредитования, который составляет три года. Данное условие особо привлекательно, т. к. дает возможность без особых усилий проводить строительство и выплачивать долг по кредиту. В этом продукте предусмотрены два варианта обеспечения: либо оно предоставляется в виде залога недвижимости, транспорта или другого имущества, либо предоставляется частично.

Погашение долга осуществляется ежемесячно равными долями. Возможна отсрочка погашения кредита на срок до шести месяцев.

Таким образом, подобрав необходимый вид кредита у заемщика автоматически решается половина его проблем, так как в остальном ему помогут специалисты данного профиля.

Сбербанк является наиболее успешно развивающимся и крупнейшим банком в экономике нашей страны. Многолетний опыт помогает выживать в весьма сложной конкурентной среде. Экономическое развитие страны способствует появлению различных коммерческих банков, которые в основном и составляют конкуренцию сберегательному банку. Но все-таки значительный объем кредитного рынка принадлежит ему. Для того чтобы понять какая это огромная и сложная система необходимо изучить систему кредитования в целом.

2. Система кредитования субъектов малого предпринимательства в Ставропольском крае

2.1 Оценка состояния рынка кредитования субъектов малого предпринимательства на примере Северокавказского банка Сбербанка России

Теоретическим исследованием рынка банковских услуг установлено, что в силу отсутствия правового толкования, существования различных подходов и терминологии практикующих банковских работников до сих пор нет четкого разграничения понятий «банковский продукт» и «банковская услуга».

В современных условиях развития «банковских супермаркетов», предлагающих комплекс услуг своим клиентам, целесообразно продвигать на розничный банковский рынок именно банковский продукт, который представляет собой совокупность взаимодополняющих банковских услуг и операций, нацеленных на удовлетворение разносторонних интересов клиента. Банковская услуга, в свою очередь, представляет собой совокупность операций, производимых банковскими работниками и непосредственно направленных на удовлетворение конкретной потребности клиента. В связи с тем, что «кредитная услуга» и «кредитный продукт» являются основными элементами спроса и предложения на банковском рынке кредитных услуг населению, необходимо провести их разграничение. «Кредитная услуга» - это совокупность технологически обоснованных банковских операций, направленных на удовлетворение конкретной типичной потребности клиента в кредитных ресурсах для каких-либо нужд. «Кредитный продукт» - совокупность взаимодополняющих кредитных и банковских услуг, удовлетворяющих разносторонние интересы и потребности клиента в процессе кредитования.

Таким образом, деятельность банка на рынке кредитования населения должна развиваться в направлении отслеживания и корректировки конкурентоспособности, прежде всего кредитных услуг и продуктов.

Конкурентоспособность, присущая всем элементам экономической системы, проявляется в ситуациях конфликта, результатом которого должно стать перераспределение рынка. Конкурентоспособность банка - это потенциальные и реальные возможности кредитной организации создавать и продвигать на рынок конкурентоспособные продукты и услуги, формировать положительный имидж надежного и современного банка, отвечающего всем требованиям клиентов. Конкурентоспособность банка нельзя рассматривать без конкурентоспособности его продуктов и услуг - между ними существует тесная прямая и обратная связь, как показано на рис. 3, они определяют друг друга и выявить, какая из категорий важнее и является первопричиной успешной деятельности банка на розничном рынке достаточно сложно.

Комплексное исследование внешнеэкономических и внутрибанковских факторов позволит с достаточной степенью точности определить уровень конкурентоспособности банка и его основных конкурентов, а также конкурирующих кредитных продуктов и услуг, предлагаемых населению. Несмотря на то, что российский рынок кредитных услуг возник и развивался довольно спонтанно и хаотично, сегодня можно отметить стабильное увеличение как объемов предоставляемых банками услуг населению, так и числа потенциальных клиентов, то есть емкость рынка растет. В такой ситуации перед банками стоит задача либо удерживать свои позиции на рынке, либо расширять границы розничного бизнеса, внедряя новые банковские продукты. Одним из конкурентоспособных и лидирующих банков на российском банковском рынке является Сбербанк России.

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР».

Критерии, определяющие конкурентоспособность банка и его кредитных услуг

Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации. Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации.

Северокавказский банк Сбербанка России - один из крупнейших финансово-кредитных институтов на Юге России, осуществляющий кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Широкий спектр предлагаемых кредитных продуктов позволяет эффективно удовлетворять финансовые потребности как представителей малого бизнеса, так и предприятий - промышленных гигантов. При поддержке банка заемщики смогли существенно нарастить свой оборотный капитал, модернизировать существующие производство или создать новое, расширить свой бизнес за счет приобретения других предприятий.

В настоящее время Северокавказский банк Сбербанка России обладает финансовыми и экономическими возможностями для реализации практически любых экономических и хозяйственных проектов - как текущих, так и в долгосрочной перспективе. Роль банка для региональной экономики трудно переоценить. Однако финансисты уверены, что инвестиционный потенциал Юга России только начинает раскрываться.

Учреждения Северокавказского банка работают на территории восьми из 13 административных субъектов Южного Федерального округа: в Ставропольском крае и республиках Дагестан, Ингушетия, Карачаево-Черкесия, Кабардино-Балкария, Калмыкия, Северная Осетия-Алания и Чеченская Республика.

Разветвленная филиальная сеть Северокавказского банка, состоящая из 26 отделений и 502 внутренних структурных подразделений, позволяет гибко управлять финансами - консолидировать ресурсы для выполнения крупномасштабных задач, или перераспределять средства для финансирования проектов, значимых в масштабах отдельно взятых городов и районов.

Высокая эффективность работы позволяет банку поступательно наращивать объем собственного капитала. Только за прошлый год по данным финансовой отчетности, размер капитала Северокавказского банка возрос на 37 процентов, достигнув 5,2 млрд. руб.

Ресурсная база банка увеличилась за прошлый год на 24 процента, превысив 37 млрд. руб. На счета по вкладам граждан банк привлек 80 процентов от общего объема рынка средств физических лиц. Доля банка на региональном рынке средств юридических лиц составляет 52 процента. Учреждения Северокавказского банка обслуживают 10,7 млн. счетов физических лиц и свыше 50 тыс. счетов корпоративной клиентуры.

Активы Северокавказского банка превышают совокупные активы всех остальных коммерческих банков региона. Доля банка на кредитном рынке региона достигла 42 процента в общем объеме кредитов всех банков юридическим лицам и 73 процента - в объеме кредитов населению. Темп прироста работающих активов составил 28 процентов.

Значительное внимание уделяется малому бизнесу и развитию инфраструктуры его поддержки. Каждый четвертый кредитный рубль направлен малому бизнесу. Начиная с 2005 года, объявлен курс на развитие и поддержку малого бизнеса в Северокавказском банке, и финансисты рассчитывают увеличить приток инвестиций в малый бизнес и тем самым стимулировать его развитие, вовлечь в активную экономическую жизнь новые слои населения.

В последние годы значительно возрос спрос на долгосрочные кредиты. Треть в общем остатке ссудной задолженности занимает именно инвестиционная составляющая: кредиты на создание новых производств, строительство цехов, закупку технологий, оборудования.

В числе наиболее значимых инвестиционных проектов, профинансированных банком в 2007 году, замена турбоагрегата на Невинномысской гидроэлектростанции, техническое перевооружение и модернизация производства шампанских вин на ОАО «Исток» в республике Северная Осетия-Алания, развитие мобильной связи в республике Дагестан, реализуемое ООО «Дагтелеком», строительство второй очереди железнодорожной паромной переправы в Махачкалинском морском торговом порту, техническое перевооружение и создание новых высокотехнологичных производств ОАО «Концерн Энергомера», приобретение современного диагностического оборудования ОАО Медицинский центр им. Р.П. Аскерханова в Махачкале. Только на реализацию этих проектов Северокавказский банк предоставил более 1,1 миллиарда рублей.

В настоящее время рассматриваются масштабные проекты в животноводческой отрасли, общая сумма которых может составить до 1 миллиарда рублей. В частности, ООО «Гвардия» в Красногвардейском районе Ставропольского края планирует создать свиноводческий откормочный комплекс на 80 тыс. голов. Аналогичные проекты стартуют в Карачаево-Черкесии и Северной Осетии-Алании.

У Северокавказского банка сложились партнерские отношения с крупнейшими производителями минеральной воды. В числе активных заемщиков банка как по краткосрочным, так и долгосрочным ссудам - производитель известнейшей минеральной воды «Новотерская» ЗАО «Кавминводы», ЗАО «Висма» и ООО «Меркурий» из Карачаево-Черкесии, продукция которых соответствует высшим стандартам качества, перспективное дагестанское предприятие ОАО «Денеб». Традиционно в ссудном портфеле значительный удельный вес занимают вложения в агропромышленный комплекс - 18,6 процентов кредитного портфеля. За прошлый 2007 год аграриям выдано более 4,1 млрд. рублей, пятая часть средств - это долгосрочные займы на 3-5 лет.

Северокавказский банк в кредитно-инвестиционной деятельности активно использует лизинг. Яркий пример - приобретение самолета для авиапредприятия «Эльбрус-авиа», которое до этого за счет кредитных средств уже пополнило парк самолетов двумя современными авиалайнерами ЯК-42Д. Использование лизинговой схемы позволило авиапредприятию воспользоваться субсидированием части платежей за счет средств федерального бюджета.

Активное сотрудничество банка с органами власти позволяет расширить сферу кредитных вложений. Так, в 2007 году в рамках Постановлений Правительства Российской Федерации и Ставропольского края на условиях компенсации части процентной ставки за счет средств федерального бюджета и бюджетов субъектов РФ выдано аграриям более 2 миллиардов рублей кредитов. Дополнительно объем инвестиционного кредитования в рамках соглашения с Министерством экономического развития и торговли Ставропольского края в 2007 году превысил 320 млн. руб. Соглашения о сотрудничестве в области финансирования инвестиционных проектов действуют также с правительствами республик Северная Осетия-Алания, Кабардино-Балкария, Карачаево-Черкесия, Ингушетия, Дагестан. Общий объем кредитов, по которым осуществляется или будет осуществляться субсидирование процентных ставок по долгосрочным кредитам в республиках, превысит 500 миллионов рублей.

Северокавказский банк один из немногих в регионе активно финансирует проекты в сфере строительства, для этого специально разработаны схемы кредитования строительных организаций. За прошедший год предоставлено более 400 миллионов рублей для возведения жилья, торговых и офисных центров, на дорожное строительство. С использованием кредитных средств банка возводится в настоящее время более 166 тыс. кв. метров жилья.

Одновременно Северокавказский банк форсирует развитие жилищного кредитования. Учитывая, что формирование рынка доступного жилья является одним из приоритетных для экономики России, основные усилия банка направлены на повышение доступности жилищных кредитов для различных категорий клиентов. Законодатели в настоящее время проводят огромную работу по модернизации ипотеки. Однако в Сбербанке не ждут, пока все вопросы, препятствующие развитию массового жилищного кредитования, будут решены. Финансисты уже предложили три жилищных программы.

В 2003 году к традиционному кредиту на покупку жилья добавилось ипотечное кредитование - для приобретения новых квартир на первичном рынке. 2004 год ознаменовался стартом кредитной программы «Молодая семья», эта кредитная программа действует в настоящее время и будет развиваться и совершенствоваться дальше. Этот уникальный банковский продукт повысил доступность ипотечного кредита для молодых семей, которые, как пра

Одним из методов развития экономики в стране является поддержка существующих предприятий и помощь в создании новых. Такие методы осуществляет государство вместе с кредитными учреждениями.

Сегодня кредитование субъектов малого предпринимательства эффективно в том случае, если банками предусмотрены наиболее выгодные условия для малого бизнеса, чтобы с наименьшими затратами субъектов малого предпринимательства создавать и развивать отдельные отрасли экономики. Наряду с поддержкой кредитных учреждений оказывается и помощь со стороны государства, но пока ее требования к малому бизнесу весьма велико.

Изучив отдельные моменты кредитных отношений и кредитного процесса можно сделать выводы о том, что кредитные учреждения должны по максимуму пересмотреть свою деятельность, заручиться поддержкой государства в виде субсидиарной помощи и предложить для развития малого бизнеса наиболее благоприятные условия. Все эти действия приведут к развитию отдельных сфер экономики, сокращению безработицы и ликвидации разрыва между «бедными и богатыми».

В данной дипломной работе сделана попытка охарактеризовать малое предпринимательство в России в настоящее время, выделить особенности и проблемы кредитования малого бизнеса.

Необходимо отметить, что малый бизнес в России уже имеет довольно широкую правовую основу, но она недостаточна. Проблема состоит в том, что она однобока и принятые правовые аспекты не реализуются, что делает абсурдным принятие каких-либо новых нормативно-правовых актов. И как следствие - несовершенство налоговой системы.

На данном этапе развитию кредитования малого бизнеса мешают: бюрократизм и коррупция, которые поразили всю Россию; развитие среди субъектов малого бизнеса в основном торгово-посреднических фирм; неравномерность и непредсказуемость развития всей экономики, как в территориальном плане, так и во временном; недостаточность и недоработанность правовой базы. Можно сказать, что малый бизнес в России - уже реальность, от его развития, от отношения общества и государства к этой сфере экономики зависит и развитие всей России в целом.

Динамизм, развитие и диверсификация форм малого бизнеса дают основания предполагать, что в обозримом будущем этот сектор хозяйствования будет развиваться.

Малое предпринимательство ведет к оздоровлению экономики в целом. Следовательно, лучшим выходом из создавшейся в России кризисной ситуации была бы государственная политика правительства, направленная на расширение и развитие предприятий малого предпринимательства в нашей стране.

Именно малые предприятия, особенно в случае удовлетворительной разработки новой государственной политики в области решения проблем кредитования малого предпринимательства, могут стать основой рыночных структур во многих отраслях, обеспечить перелив инвестиций в сферы наиболее эффективного приложения ресурсов и тем самым соединить процессы структурной политики и формирование всероссийского рынка.

Основные проблемы со стороны банков заключаются в неразвитости банковских технологий, зачастую не позволяющих снизить издержки обращения на обработку одного клиента, а также в относительно небольшой статистике кредитования, затрудняющей точную скоринговую оценку рисков, связанных с кредитованием малого бизнеса.

В последнее время развитие малого бизнеса демонстрировал стабильный рост: увеличиваются обороты представляющих его компаний и предпринимателей, количество создаваемых ими рабочих мест, вклад предприятий этого сектора в ВВП страны. Одновременно растет потребность в средствах для развития, что делает малый и средний бизнес все более привлекательным для банков. В перспективе это приведет к улучшению условий кредитования, в том числе к снижению ставок, а также упрощению требований кредитных организаций к заемщикам, представляющим субъектов малого предпринимательства.

Для представителей малого бизнеса разработана упрощенная процедура оценки кредитоспособности. Учитывая, что у малых предприятий, как правило, несколько несовершенный бухгалтерский и финансовый учет, кредитные эксперты должны консультировать малые предприятия и помогать им с подготовкой отчетности и заключения для предоставления в кредитный комитет банка.

Северокавказский банк Сбербанка России занимает прочные позиции на региональных финансовых рынках. На его долю приходится значительная часть привлеченных средств юридических лиц и сбережений населения на территории субъектов Российской Федерации таких как: Ставропольский край, Кабардино-Балкарская Республика, Карачаево-Черкесская Республика, Республика Северная Осетия-Алания, Республика Дагестан, Республика Ингушетия и Республика Калмыкия.

Вложения банка в экономику региона в виде кредитных ресурсов огромно.

В работе с малым бизнесом Северокавказский банк Сбербанка России использует все свои достоинства - от филиальной сети, представленной практически в каждом населенном пункте региона, и репутации крупнейшего российского банка со 165-летним опытом работы, до передовых технологий и тщательно выверенных процессов.

В результате проведенного дипломного исследования: 1. Предложено с помощью заключения договоров между банками и государством создавать коммерческие фонды в качестве юридического лица, которые будут брать на себя часть обязательств по банковским кредитам в пользу малого бизнеса. Данные обязательства заключаются в том, что за счет бюджетных средств будет производится субсидирование части процентной ставки. Положительным моментом от решения этой проблемы станет для банков - новым потоком заинтересованных в кредитовании клиентов в лице малого бизнеса, а для малого бизнеса - расширение возможностей по развитию своего бизнеса за счет кредитных средств. Эффектом будет - развитие малого бизнеса в нашей стране, который создаст здоровую конкуренцию крупным предприятиям монополистам и освоение ниши в кредитовании малого бизнеса с применением благоприятных условий и также создание конкурентной борьбы между большим числом банков.

2. Разработана и рекомендована к применению новая схема выдачи кредита субъектам малого предпринимательства. По нашему мнению, предлагаемая схема будет способствовать тому, что за счет сокращения времени рассмотрения кредитного заявления, работники сектора кредитования смогут рассматривать большее число этих заявлений, т.е. это создаст для банка дополнительный поток новых клиентов. Положительным результатом этого будет выдача большего объема кредитных средств и соответственно получение большего прироста доходов от совершения данных операций. С другой стороны, сокращение сроков рассмотрения кредитной заявки позволит малому предприятию получить заемные средства в сжатый период времени, по сравнению с действующим порядком. Это окажет благоприятное воздействие на развитие бизнеса и, как следствие, желание сотрудничать с банками.

1. Федеральный закон от 02.12.1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности».

2. Федеральный закон от 24.07.2007 г. №209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации».

3. Федеральный закон от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

4. Федеральный закон от 26.12.1995 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах».

5. ЦБ РФ от 09.07.2003 г. №232-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».

6. ЦБ РФ от 03.11.2000 г. №122-П «Положение о порядке предоставления банком кредитов, обеспеченных залогом и поручительствами».

7. ЦБ РФ от 31.10.2002 г. №1201-У «Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации».

8. Приказ от 07.11.1996 г. №02-373 «О типовом положении о расчетно-кассовом центре».

9. Положение Банка России «О порядке предоставления кредитными организациями денежных средств и их возврата» от 31.08.1998 г. №54-П.

10. Постановление Правления Сбербанка России от 15.06.2001 г. №279-2-р «Порядок овердрафтного кредитования счета клиента».

11. Постановление Правления Сбербанка России от 14.04.2004 г. №814-3-р «Порядок открытия, закрытия и ведения счетов юридических лиц Сбербанком России и его филиалами».

12. Постановление Правления Сбербанка России от 15.02.2006 г. №1416-р «Порядок приема и обработки запросов пользователей и субъектов кредитных историй в центральный каталог кредитных историй».

13. Постановление Правления Сбербанка России от 16.01.2004 г. №1221-р «Порядок кредитования субъектов малого предпринимательства Сбербанком России и его филиалами».

14. Постановление Правления Сбербанка России от 22.02.2007 г. №607-5-р «Порядок кредитования субъектов РФ, муниципальных образований и принятия государственных гарантий субъектов РФ в обеспечение выполнения обязательств третьих лиц по предоставленным кредитам».

15. Постановление Правления Сбербанка России от 30.06.2006 г. №1436-р «Порядок отнесения контрагентов к группе взаимосвязанных заемщиков».

16. Постановление Правления Сбербанка России от 19.04.202 г. №931-р «Порядок краткосрочного кредитования юридических лиц Сбербанком России и его филиалами».

17. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Сбербанком России и его филиалами №285-5-р.

18. Регламент взаимодействия подразделений Центрального аппарата и филиалов Сбербанка России по вопросам присвоения корпоративным клиентам категорий кредитного риска и установления лимитов риска, их мониторинга, актуализации и контроля от 30.06.2006 г. №890-2-р.

19. Регламент по работе с проблемной и просроченной задолженностью клиентов Сбербанка России» от 20.11.2001 г. №278-2-р.

20. Регламент регулирования процентных ставок по привлечению средств юридических лиц и размещению средств юридическими лицами в территориальных банках Сбербанка России» от 11.06.2002 г. №939-р.

21. Регламент регулирования процентных ставок в территориальных банках Сбербанка России» от 03.02.2004 г. №939-3-р.

22. Регламент создания и использования в Сбербанке России и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам и списания нереальной для взыскания задолженности» от 21.04.2005 г. №455-5-р.

23. «Методика определения краткосрочной и долгосрочной категории кредитного риска контрагента - корпоративного клиента и установления лимитов риска» от 26.12.2005 г. №838-2-р.

24. Банки на развивающихся рынках: В 2-х томах. Т.1. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам Крис Дж. Барлтроп, Диана МАКНОТОН, и др. Пер. с англ. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 240 с.: ил.

25. Банковское дело: Учебник Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 592 с.: ил.

26. Банковское дело. Экспресс - курс: учебное пособие кол. авторов; под ред. Д-ра экон. Наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. Наук, проф. Н.И. Валенцовой. - М.: КНОРУС, 2007. - 232 с.

27. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд. 2-е перераб. и доп.: Учебник для вузов. - М.: Логос, 2006. - 368 с.

28. Букато В.И., Головин Н.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - 2-е изд., перераб. и доп. Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 464 с.: ил.

29. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов Под ред. О.В. Соколовой. - М.: Юристъ, 2003. - 784 с.

30. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов Г.В. Савицкая. - 11-е изд., испр. И доп. - М.: Новое знание, 2005. - 651 с. -.

31. Борисова. М.Н. Проблемные кредиты в банках Банковское дело. - 2007. - №2. - С. 82-86.

32. Русанов Ю.Ю., Разина О.М. «Что необходимо для развития малого и среднего бизнеса» Банковское дело. - 2007. - №6. - С. 92-98.

33. Богданова С. Кредитование малого бизнеса Банковское дело. - 2007. - №11. - С. 54-55.