Кредитные операции как составляющая деятельности банка, образующая его доходы. Понятие "кредитная линия", ее виды. Рассмотрение механизма кредитования с использованием данной линии; его развитие в России, преимущества и недостатки использования.
Аннотация к работе
На сегодняшний день кредитование находится на главном этапе, на котором регулируются кредитные отношения. Помимо традиционной, единовременной выдачи кредита на определенный срок, широкое распространение в банковской практике имеет кредитование по частям, по мере возникновения у заемщика потребностей в денежных средствах. Тема кредитования и одной из его составляющих - кредитование с использованием кредитной линии, является актуальной, потому что в современной экономике кредитные отношения достигли высокого развития и требуют непрерывного продвижения дальше. Существует три режима кредитования (способов предоставления кредитных средств): кредит, кредитные линии, овердрафт. Кредит - предполагает разовое единовременное зачисление всей суммы с ссудного на расчетный счет заемщика.Соответственно кредитор обязуется по первому требованию заемщика предоставить необходимые тому ресурсы, что вынуждает его отвлекать средства из оперативного и среднесрочного оборота. Для того чтобы открыть возобновляемую кредитную линию, необходимо предоставить банку определенный пакет документов, в который обязательно входят следующие бумаги: a. В этом случае доход Банка составит (при условной процентной ставке 12% по кредиту): Комиссия за оставшиеся средства на счету помимо использованных составит (при условной комиссии 0,5%): Клиент после пользования кредитной линии 2 месяца посчитал, что ему не нужны 20% от суммы, взятой по договору кредитной линии, для чего обратился в банк с уменьшением лимита на 20 тысяч рублей. Для развития бизнеса потребовался кредит на сумму 100 тысяч рублей на срок 10 месяцев. К концу срока действия договора организации необходимо будет вернуть банку всю сумму полученных средств и плюс проценты по кредиту.Основные условия предоставления кредитной линии - размер, ставка и срок кредитования - устанавливаются для каждого заемщика индивидуально. В кредитном договоре при открытии кредитной линии указывается максимальная сумма кредита, срок действия, вид, а также перечисляются расчетно-денежные документы, оплата которых будет произведена посредством использования кредитной линии или указывается контракт, для оплаты поставок в рамках которого открывается кредитная линия. По кредитным линиям также может быть установлен лимит выдачи или лимит задолженности денежных средств. 2) открытием кредитной линии, т.е. заключением договора, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении одного из следующих условий: а) общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера, определенного в договоре; Если же у него резко исчезает вся сумма со счета, возникают задержки с оплатой, выход за пределы кредитной линии - кредитор мало того, что не повысит кредитный лимит, он вообще может отказать в кредите и оставить отрицательный отзыв в кредитном рейтинге после получения полной суммы кредита, процентов и штрафа за несвоевременный возврат кредита.В общем можно выделить следующие преимущества кредитных линий: 1. Экономия времени для привлечения финансирования: можно открыть кредитную линию заранее и использовать при возникновении необходимости; Отсутствие графика платежей, в договоре указывается лишь допустимый период возврата средств в зависимости от особенностей и специфики деятельности компании-заемщика; В частности в двух основных видах кредитных линий можно выделить следующие преимущества: Возобновляемая кредитная линия В течение всего времени заемщик неоднократно получает и погашает кредиты в рамках одной кредитной линии, предъявляя при этом только платежные документы;Ресурсы, привлеченные на короткие сроки или по высокой стоимости, существенно ограничивают возможности российских банков в процессе кредитования населения страны. Ни одно банковское учреждение РФ не в состоянии формировать собственный кредитный портфель из долгосрочных ссуд, опираясь на краткосрочные источники. На сегодня существуют три основные стратегии привлечения финансовыми компаниями финансовых ресурсов для кредитования клиентов: 1. Предпосылок увеличения кредитования сегодня можно выделить несколько: 1. Определенное снижение инфляции. Банковские компании России накопили достаточно ликвидности и могут предоставлять кредиты населению.Последний может аннулировать договор до окончания срока, если, например, финансовое положение клиента существенно ухудшится или не будут выполнены какие-то условия контракта. В определенных случаях предоставление кредита сопровождается специальной процедурой открытия кредита, означающей предварительное соглашение клиента с банком о возможности беспрепятственного получения кредита в момент возникновения потребности в средствах. Во-первых, клиент будет полностью уверен в получении заемных средств в размере, согласованном с банком. Во-вторых, соглашение не обязывает клиента действительно воспользоваться правом получения кредита. В-третьих, получив кредит, клиент может погасить его единовременным вз
План
Содержание
Введение
Глава 1. Понятие "кредитная линия". Виды и сущность
1.1 Понятие "кредитная линия"
1.2 Виды кредитной линии
1.3 Механизм кредитования с использованием кредитной линии
Глава 2. Преимущества и недостатки кредитных линий. Перспективы развития кредитования в России
2.1 Преимущества и недостатки кредитных линий
2.2 Перспективы развития кредитования в России
2.3 Кредитные линии за рубежом
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Кредитные операции являются важнейшей составляющей деятельности банка, образующей его доходы. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды, которая идет на выплату дивидендов акционерам банка.
История появления кредитования и различных кредитных отношениях была долгой и не легкой. Формированию современной кредитной системы способствовало много ступеней-этапов.
На сегодняшний день кредитование находится на главном этапе, на котором регулируются кредитные отношения. Они опосредуют все экономические процессы, глубоко проникают в сферу обмена, производства и потребления и т.д.
Помимо традиционной, единовременной выдачи кредита на определенный срок, широкое распространение в банковской практике имеет кредитование по частям, по мере возникновения у заемщика потребностей в денежных средствах. Такой способ называется кредитная линия.
Тема кредитования и одной из его составляющих - кредитование с использованием кредитной линии, является актуальной, потому что в современной экономике кредитные отношения достигли высокого развития и требуют непрерывного продвижения дальше.
Благодаря большому разнообразию кредитных программ, у российских граждан всегда есть выбор. Каждый из нас при оформлении кредита, выбирает наиболее выгодные для него условия и процентные ставки. С появлением кредитной линии банки не только пополнили свой кредитный портфель, но и открыли новые возможности для своих клиентов.
1. Понятие "кредитная линия". Виды и сущность
1.1 Понятие "кредитная линия"
Существует три режима кредитования (способов предоставления кредитных средств): кредит, кредитные линии, овердрафт. Каждый режим имеет свои особенности, и наиболее применим для определенной сферы финансово-хозяйственной деятельности предпринимателя или организации, а также будет более предпочтителен для определенного характера финансируемой за счета кредита сделки.
Рассмотрим различные режимы кредитования в отдельности и остановимся на одном из них.
Кредит - предполагает разовое единовременное зачисление всей суммы с ссудного на расчетный счет заемщика. Но, в случае, если заемщик не расходует всю сумму кредита сразу, кредитные средства могут остаться на расчетном счете и перечисляться по мере необходимости.
В каких случаях кредит наиболее удобен? Например, при покупке основных средств (оборудования, транспорта и т.п.), то есть когда заранее известна конкретная сумма сделки и предполагается разовое перечисление денежных средств контрагенту заемщика.
Режим кредитования овердрафт представляет собой кредитование расчетного счета, покрытие разрыва в платежном обороте предприятия. Овердрафтный кредит целесообразно использовать торговым предприятиям, которые имеют постоянные поступления выручки от контрагентов на расчетный счет.
Поскольку задолженность по овердрафтному кредиту автоматически списывается за счет поступившей на расчетный счет выручки - этот вид кредитования признан самым экономичным для заемщика.
Кредитная линия - согласие банка (предоставляемое фирме-заемщику) осуществлять предоставление ссуд в будущем в размерах, не превосходящих оговоренные заранее пределы без проведения каких бы то ни было специальных переговоров. Выдается в большом объеме, но все денежные средства банк сразу не зачисляет на счет заемщика, а выдает частями по мере необходимости заемщика по графику. Возвращается так же частями. Он выдается только предприятиям с устойчивым финансовым положением.
В рамках кредитной линии на каждый транш (часть) заключается отдельный договор кредитования, но открывается только один ссудный счет.
Размер предоставленного заемщиком обеспечения должен покрывать максимально возможный размер транша в пределах установленного лимита. Предприятия могут получать деньги в рамках кредитной линии на цели, которые предусмотрены договором, и обязаны возвращать средства в течение действия кредитного договора. Оформление кредитных линий происходит в таком же порядке, как и выдача разовых ссуд.
Фирма, часто использующая ссуды и имеющая репутацию аккуратного плательщика, может воспользоваться привилегией "кредитной линии". Подобная практика экономит клиентам банка время, необходимое на получение ссуды, а самому банку - время на анализ кредитоспособности клиента.
Кредитная линия применяется в отношении банка и заемщика в следующих случаях: 1. При наличии длительных кредитных отношений с надежным заемщиком. При этом банковские средства становятся постоянным дополнительным источником краткосрочного капитала заемщика, что позволяет организовать равномерное поступление средств для оплаты приобретаемых товаров, работ, услуг, избавить заемщика от возникновения чрезмерной кредиторской задолженности, урегулировать его отношения с поставщиками и в целом повысить эффективность хозяйственной деятельности. Использование кредитной линии способствует расширению производства и реализации продукции заемщика вне зависимости от наличия у него достаточных собственных средств.
2. В процессе организации межбанковского кредитования кредитная линия может открываться в рамках генерального соглашения между двумя банками о предоставлении кредита. В этом случае в соглашении оговариваются лимиты возможной ссуды, без превышения которых банк-заемщик может получить средства в любой момент времени через простое уведомление банка-кредитора о возникшей потребности. Генеральное соглашение как форма межбанковского договора используется обычно в отношениях между крупными банками с высокой кредитоспособностью. В связи с тем, что банк-кредитор берет на себя обязательство предоставить заемщику средства по первому требованию, он сталкивается с необходимостью "заморозить" часть ресурсов в рамках установленного лимита. В результате происходит отвлечение ресурсов банка из оперативного оборота, а также недополучение дохода. Кроме того, при открытой линии банк-кредитор сталкивается с повышенным кредитным риском, так как анализ кредитоспособности заемщика осуществляется до принятия решения о заключении генерального соглашения, а последующее предоставление ссуды происходит без текущей оценки финансового положения банка-заемщика и его возможного ухудшения. Поэтому в соглашении предусматривается право кредитора на приостановление кредитование или досрочный возврат выданных ранее сумм при выявлении фактов ухудшения финансового состояния и платежеспособности банка-заемщика; при невыполнении им условий генерального соглашения; нарушениях экономических нормативов, установленных Центральным банком России и других признаках увеличения кредитного риска.
3. В мировой банковской практике кредитная линия используется для стимулирования экспорта товаров, работ, услуг. В этом случае кредитная линия открывается банком страны - экспортера. Условия кредитной линии оговариваются с учетом характеристик конкретных внешнеторговых контрактов, реального финансового положения заемщика-импортера, наличия качественных гарантий возврата платежа. Открытию кредитной линии может способствовать предоставление гарантий со стороны национального банка.
4. Кредитная линия может открываться с целью финансирования долгосрочных межгосударственных договоров по поставке оборудования. На основании этих договоров заключаются соответствующие межбанковские соглашения, в которых определяются условия открытия кредитной линии, т.е. устанавливаются уполномоченные банки-партнеры; размеры лимита кредитования; целевое использование кредитов; срок соглашения и порядок расчета процентных платежей; порядок погашения задолженности по основной сумме кредита; формы обеспечения кредита; валюта платежа; порядок проведения расчетных операций и рекомендуемые формы безналичных расчетов (например, документарные инкассо или аккредитив).
При этом в процессе подготовки межгосударственного договора и межбанковского соглашения особо тщательно анализируются платежеспособность и финансовые показатели, как банков-партнеров, так и конечного потребителя поставляемых видов оборудования или технической документации по капитальному строительству объектов и оснащению их техникой. Ускоренному оформлению отношений может способствовать наличие гарантий со стороны соответствующих органов государственной власти, в том числе федерального правительства России, субъектов Федерации или местных органов управления. Кроме указанных гарантий в обеспечении обязательств по кредитной линии обычно используются векселя, государственные ценные бумаги и другие виды долговых обязательств.