Кредитование реального сектора экономики - Курсовая работа

Актуальность темы исследования заключается в том, что в XXI веке кредит выдается на любые цели, и можно приобрести практически все от мобильного телефона до квартиры, и совершать покупки на заемные средства стало нормой для многих россиян. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Для достижения поставленной цели потребовалось решить следующие теоретические и практические задачи, определившие логику работы и ее структуру: рассмотреть экономическую сущность кредита, роль кредита в развитии реального сектора экономики; исследовать организацию кредитного процесса в банке, взаимодействие структурных подразделений; выявить проблемы и необходимость развития кредитных отношений на современном этапе, а также исследовать пути модернизации банковской деятельности в сфере кредитования реального сектора экономики.Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде, где один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) денежные средства на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, с оплатой этой услуги в виде процента. Щегорцов, уточняет: "Кредит - система экономических отношений, возникающих в процессе предоставления денежных или иных материальных средств (кредитором) во время пользования (заемщику) на условиях возвратности, как правило, с уплатой процента [8]. Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств (капитала) [11]. кредитование реальный сектор экономика Для того, что бы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере, два: 1) кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика;71 Конституции в ведении Российской Федерации находятся установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки [1]. 42 "Кредит" устанавливают понятие кредитного договора, условия его заключения, а также взаимоотношения сторон, возникающие при предоставлении кредита [2]. 56 указанного ФЗ Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора, осуществляющим постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России и установленных ими обязательных нормативов [3]. Федеральный Закон РФ от 02. 12. 90 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 21 ноября 2011 года ФЗ №11-ФЗ) указывает нормы, регулирующие банковскую деятельность [4]; Целью Федерального закона "О кредитных историях" являются создание и определение условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), повышения защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышения эффективности работы кредитных организаций [6];При нарушении этих принципов в процессе кредитования, банк, руководствуясь своими интересами, интересами своих вкладчиков, разрывает кредитные связи, отзывает кредит, требует его немедленного возврата. За пользование кредитом заемщик уплачивает банку проценты. При кредитовании по обороту кредит следует за движением, оборотом объекта кредитования. Чаще всего кредитование по остатку, как правило, уже охватывает меньший круг объектов кредитования, опосредует один из объектов, в то время как кредитование по обороту связано с движением не отдельного, частного, а совокупного объекта кредитования. На практике кредитование по обороту и по остатку могут сочетаться, образуя оборотно-сальдовый метод, когда кредит на первой стадии выдается по мере возникновения в нем потребности, а на второй стадии погашается в строго определенные сроки, которые могут не совпадать с объемом высвобождающихся ресурсов.Гражданским кодексом РФ предусмотрено, что исполнение основного обязательства может подкрепляться такими средствами обеспечения, как: залог, неустойка, банковская гарантия, поручительство, задаток, а также другими способами, предусмотренными законом или договором. Однако возможна и комбинация различных способов обеспечения (залога и банковской гарантии, задатка и страхования возврата кредита и т.д.), что не противоречит закону. Иными словами, основное обязательство определяет судьбу дополнительных обязательств, поэтому: при прекращении действия основного обязательства (кредитного договора) прекращается действие дополнительного обязательства (залога, заклада, поручительства и т.д.), кроме банковской гарантии, которая не зависит от основного обязательства; Залог является одним из наиболее действенных способов, побуждающих заем

Содержание

Введение

1. Теоретические и правовые аспекты кредитования реального сектора экономики

1.1 Экономическая сущность кредита, роль кредита в развитии реального сектора экономики

1.2 Нормативно-правовая база банковского кредитования

1.3 Условия и методы кредитования, этапы кредитного процесса

1.4 Способы и условия обеспечения возвратности кредита

2. Технология кредитования предприятий и организаций реального сектора на примере (закрытого акционерного общества) "Банк ВТБ 24"

2.1 Организация кредитного процесса в банке, взаимодействие структурных подразделений

2.2 Порядок совершения кредитных сделок и их документальное оформление

2.3 Бухгалтерский учет операций по кредитованию юридических лиц

2.4 Анализ кредитного портфеля банковского сектора Российской Федерации

3. Проблемы и пути развития кредитования реального сектора экономики российской федерации

3.1 Проблемы и необходимость развития кредитных отношений на современном этапе

3.2 Пути модернизации банковской деятельности в сфере кредитования реального сектора экономики

Заключение

Библиографический список

Актуальность темы исследования заключается в том, что в XXI веке кредит выдается на любые цели, и можно приобрести практически все от мобильного телефона до квартиры, и совершать покупки на заемные средства стало нормой для многих россиян.

В современной экономики кредит является неотъемлемым элементом экономического роста. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Его используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. А также государства, правительства, и граждане. Кредит - это основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Даже при самом высоком уровне самофинансирования, при высокорентабельном ведении хозяйства экономические субъекты часто испытывают нехватку собственных средств для осуществления инвестиций и текущей основной деятельности. Необходимость в дополнительных денежных ресурсах возникают при срыве реализации готовой продукции по той или иной причине, неблагонадежности поставщиков и т.д. Привлечение дополнительных средств становится особенно актуальным в связи с глубоким техническим перевооружением, требующим крупных инвестиций.

Целью данной работы является выявление и анализ проблем кредитования предприятий реального сектора экономики, а так же разработка рекомендаций по улучшению взаимодействия банковского и реального секторов экономики.

Для достижения поставленной цели потребовалось решить следующие теоретические и практические задачи, определившие логику работы и ее структуру: рассмотреть экономическую сущность кредита, роль кредита в развитии реального сектора экономики;

исследовать нормативно-правовую базу банковского кредитования;

изучить условия и методы кредитования, этапы кредитного процесса;

рассмотреть способы и условия обеспечения возвратности кредита;

исследовать организацию кредитного процесса в банке, взаимодействие структурных подразделений;

раскрыть порядок совершения кредитных сделок и их документальное оформление;

исследовать бухгалтерский учет операций по кредитованию юридических лиц;

проанализировать анализ кредитного портфеля банковского сектора Российской Федерации;

выявить проблемы и необходимость развития кредитных отношений на современном этапе, а также исследовать пути модернизации банковской деятельности в сфере кредитования реального сектора экономики.

Объектом исследования является категория кредита реального сектора экономики.

Предметом исследования являются кредитные отношения, возникающие между банком и заемщиком в процессе кредитования.

Теоретическую и информационную основу курсовой работы составляют: "Банковское дело: современная система кредитования" (Лаврушин О. И).

Информационной базой для написания курсовой работы послужила учебная литература по кредитам, деньги, банки.

Методологической основой данного исследования является использование диалектического, абстрактно-логического, экономического, статистического методов изучения теоретического и практического материалов, системный подход и анализ кредитных отношений. Для обеспечения данной основы подготовлена электронная презентация.

Практическая значимость работы состоит в том, что ее основные положения и выводы могут быть использованы в качестве дополнительного материала для самостоятельного изучения темы: "Банковское кредитование реального сектора"

Структура и объем работы. Структура работы определяется логикой исследования темы и нацелена на последовательное раскрытие сущности. Работа состоит из введения, 3-х разделов: теоретического и двух практических, заключения, списка использованной литературы и 9 приложений.

Во введении обосновывается актуальность проблемы, определяется цель, объект, предмет, задачи и методы исследования.

В первом разделе " Теоретические и правовые аспекты кредитования реального сектора экономики", раскрыто сущность кредита, условия и методы кредитования, исследована нормативно-правовая база банковского кредитования, рассмотрены способы и условия обеспечения возвратности кредита.

Во втором разделе "Технология кредитования предприятий и организаций реального сектора на примере (Закрытое акционерное общество)"БАНК ВТБ 24" рассмотрена организация кредитного процесса в банке, взаимодействие структурных подразделений, а также изучен порядок совершения кредитных сделок и их документальное оформление. Произведен анализ кредитного портфеля банковского сектора Российской Федерации.

Третий раздел "Проблемы и пути развития кредитования реального сектора экономики Российской Федерации" выявлены проблемы и необходимость развития кредитных отношений на современном этапе, а также исследованы пути модернизации банковской деятельности в сфере кредитования реального сектора экономики.

В заключение произведено обобщение основных результатов исследования, имеющих практическое значение, сформулированы основные выводы изучаемой темы.

Общий объем работы _____ машинописных листов, 9 приложений.