Сущность кредита и его основные виды. Кредитная политика АСБ "Беларусбанк". Оценка кредитоспособности кредитополучателя. Формы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору. Порядок предоставления кредита по ссудному и специальному счету.
Аннотация к работе
В результате исследования механизма кредитования юридических лиц на материалах одного из филиалов АСБ «Беларусбанк» на современном этапе можно сделать следующие выводы и предложения: В составе активов филиала основное место занимают кредиты, выданные юридическим и физическим лицам (от 68,5% до 74,3%). В структуре кредитного портфеля по контингенту размещения предпочтение отдается государственным и негосударственным предприятиям (от 66,5% до 85,4%), по виду кредита - кредитам на инвестиции (от 44,3% до 52,3) и в оборотные активы (от 45,2% до 53%). Просроченная и сомнительная задолженность по кредитам отсутствует. Залоговое (вторичное) обеспечение кредита служит в качестве формы обеспечения исполнения обязательств кредитополучателя по кредиту, а не обоснованием его выдачи.
Вывод
За период развития рыночных отношений банковская система достигла значительных успехов в организации кредитных отношений. Прошло время кредитных досье, состоящих из заявления и кредитного договора, что, бесспорно, улучшило качество кредитного портфеля.
В результате исследования механизма кредитования юридических лиц на материалах одного из филиалов АСБ «Беларусбанк» на современном этапе можно сделать следующие выводы и предложения: В составе активов филиала основное место занимают кредиты, выданные юридическим и физическим лицам (от 68,5% до 74,3%). В структуре кредитного портфеля по контингенту размещения предпочтение отдается государственным и негосударственным предприятиям ( от 66,5% до 85,4%), по виду кредита - кредитам на инвестиции (от 44,3% до 52,3) и в оборотные активы (от 45,2% до 53%).
Кредитные вложения в оборотные активы носят срочный характер. Просроченная и сомнительная задолженность по кредитам отсутствует.
При решении вопроса о выдаче кредита особое внимание в изученном филиале уделяется оценке кредитоспособности и формам обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита.
Залоговое (вторичное) обеспечение кредита служит в качестве формы обеспечения исполнения обязательств кредитополучателя по кредиту, а не обоснованием его выдачи. А основанием является первичное (материальное) обеспечение кредита, которое позволяет вернуть кредитные вложения своевременно с уплатой суммы процентов за их использование.
Основные проблемы, возникающие в процессе кредитования коммерческими банками юридических лиц, на наш взгляд, лежат в области кредитного мониторинга. Для дальнейшего совершенствования организации кредитования предприятий в оборотные активы филиалу необходимо учесть некоторые предложения: в условиях нестабильной экономики банк должен, прежде всего, основываться на грамотной экономической политике предприятия. Именно оно должно инициировать работу с кредитором в части решения возникающих экономических, ценовых, правовых проблем, возникающих при изменении конъюнктуры рынка, процентной политики Национального банка, внешнеэкономической и таможенной политики государства;
не допускать при принятии вторичных форм обеспечения исполнения обязательств по возврату кредитов необеспеченных поручительств, неоднократного залога имущества;
усилить контроль за наличием, своевременностью регистрации предмета залога, ликвидностью имущества до заключения кредитных договоров;
сформировать отдел маркетинга для совершенствования кредитных отношений с юридическими лицами;
не допускать применения процентной ставки по выдаваемым кредитам ниже рыночной;
не допускать просроченной задолженности по кредитам путем решения данного вопроса с руководством предприятий. То есть сотрудничать с потенциальным кредитополучателем в процессе управления и принятия ключевых управленческих решений;
в процессе организации кредитных операций для минимизации кредитных рисков особое внимание следует уделять предприятиям с устойчивым финансовым состоянием.
Использование данных предложений позволит АСБ «Беларусбанк» чувствовать себя уверенней в условиях усиливающейся конкуренции между коммерческими банками.
Список литературы
1. Банковский кодекс Республики Беларусь.- Мн., 2006.
2. Гражданский кодекс Республики Беларусь.- Мн., 2007.
3. Методические указания по оценке финансового состояния и определению критериев неплатежеспособности субъектов хозяйствования о№206/74/157/187// Национальный реестр правовых актов. 2009.-№ 66.
Об утверждении перечня объектов относительно которых, по причине их исторической, культурной или иной ценности, либо в целях обеспечения государственной безопасности, применение залога не допускается: утверждено Постановлением Совета Министров Республики Беларусь № 1687.
Об упорядочивании распоряжения государственным имуществом: Указ Президента Республики Беларусь №191.
О внесении изменений и дополнений в Указ Президента Республики Беларусь № 191: Указ Президента Республики Беларусь № 214.
О пределах распоряжения государственным имуществом: Постановление Кабинета Министров Республики Беларусь № 715.
О залоге имущества, находящегося в собственности Республики Беларусь, юридическими лицами, за которыми это имущество закреплено на праве полного хозяйственного владения: утверждено Постановлением Кабинета Министров Республики Беларусь от № 35.
О предприятиях: Закон Республики Беларусь от № 492.
Об организации работы по проверке материального обеспечения задолженности по кредитам: письмо Национального банка Республики Беларусь № 04-14/677.
О мерах по регулированию банковской деятельности в Республике Беларусь: указ Президента Республики Беларусь № 209.
О реестре имущества, находящегося в республиканской собственности: утверждено постановлением Кабинета Министров Республики Беларусь № 296.
Порядок кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АСБ «Беларусбанк»: утверждено Протоколом заседания Правления АСБ «Беларусбанк» № 19.14 с изменениями и дополнениями по состоянию на 16.10.2009.
Порядок кредитования юридических лиц по специальным ссудным счетам в системе АСБ «Беларусбанк»: утверждено Протоколом заседания Правления АСБ «Беларусбанк» 24.09.2000 № 19.14 с изменениями и дополнениями по состоянию на 18.09.2009.
Правила размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита: утверждено Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 24.05.2009 № 116.
Рекомендации по определению уровня кредитоспособности: Письмо Национального банка Республики Беларусь от 25.10.2000 № 09-14/108.
Банковское дело. / Под общей редакцией В. Платонова. М., 2009.
Деньги, кредит, банки./ Под общей редакцией проф. Г.И. Кравцовой. Мн., 2007.
Организация деятельности коммерческих банков./ Под общей редакцией Г.И. Кравцовой. Мн.,- 2009.
Финансы, денежное обращение, кредит./ Под общей редакцией В.К. Сенчагова. М., 2009.
Аплевич В. Материальное или залоговое обеспечение кредита: на что ориентироваться банку? // Банковский вестник. 2009.- № 5.
Кулаженко В. Противоречия эффективности кредитных отношений в Республике Беларусь.// Вестник Ассоциации белорусских банков.2010.- № 46.
Лаптенок А. Методы определения уровня кредитоспособности. // Банковский вестник.2010.- № 25.
Мещанов С. Роль залога в банковской практике Республики Беларусь, как способа обеспечения обязательства по кредитному договору и возврату долга. // Вестник Ассоциации белорусских банков.2009.- № 41.
Наварко Г. Кредитование реального сектора экономики // Банковский вестник.2009.- № 4.
Петрова И. Залог как форма обеспечения кредита // Банковский вестник.2009.- № 4.
Харковец Е. О правилах предоставления кредитов банками Республики Беларусь // Банковский вестник. 2010.- № 8.