Изучение теоретических основ кредитных операций. Характеристика формы обеспечения возвратности банковских кредитов. Анализ кредитных операций с физическими лицами. Разработка мероприятий по совершенствованию кредитных операций с физическими лицами.
Аннотация к работе
Чистая прибыль Банковской группы «Альфа - Банк», в которую входит ОАО «АЛЬФА - БАНК» и его дочерние компании, на основе международных стандартов финансовой отчетности (МСФО) за первое полугодие 2011 года составила 296 млн. долларов США [3]. Это произошло в результате сокращения остатков на клиентских счетах в Амстердамском Торговом Банке (входит в Банковскую группу «Альфа - Банк») на 25%, в то время как в ОАО Альфа - Банке наблюдался их умеренный рост. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает, планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.
Введение
Кредитование населения с каждым годом получает наибольшее распространение и развитие в сфере предоставляемых банком услуг и оказывает наибольшее влияние на прибыль банка.
Столь стремительный рост объяснялся введением в рынок потребительских кредитов в широком смысле этого слова. Однако финансовый кризис и в этой сфере внес свои коррективы. С начала 2009 года кредитование физических лиц для банка стало не столь выгодным, что и объясняет тенденцию снижения займа денежных средств в этом секторе.
Среди основных причин, которые послужили спаду объемов, прежде всего, выделяется ухудшение платежеспособности населения. Чтобы увеличить собственную безопасность во многих банках кредитование физических лиц предусматривает минимальный порог первоначального взноса и повышение годовой процентной ставки. Также пересмотрены правила оценки платежеспособности физического лица. Предоставление официального подтверждения уровня доходов стало обязательным в оформлении документов кредитования физического лица. Некоторые виды кредитования (ипотека, автокредитование) рассчитаны исключительно на идеального заемщика. Не стоит радоваться и тем, кто успел оформить долгосрочные кредиты на более выгодных условиях. Многие банки для ускорения возврата денежных средств пересматривают подписанные ранее условия договора. Например, при ипотечном кредите, мотивируя снижением залоговой стоимости жилья, банк требует от заемщика погасить треть одолженной суммы. Или счастливый обладатель автомобиля, взятого под валютный автокредит, помимо повышенной процентной ставки должен еще умудриться перекрыть разницу выросшего курса доллара или евро.
Розничное кредитование остается наиболее востребованным, среди всех видов кредитования физических лиц. Несмотря на общую напряженную финансовую обстановку, существует немалая категория платежеспособного населения, которому свойственно появление тех или иных потребностей (приобретение бытовой техники, туристические поездки и т.д.).
В период финансового кризиса ситуация с кредитованием напряженная, но не критическая. Людям всегда нужны деньги. И вряд ли кто-то захочет навсегда остаться в этом режиме экономии. Для того чтобы продлить свое существование, необходимо привлекать деньги извне, в том числе и пойти в банк взять кредит. В свою очередь банки кредитование как осуществляли, так и будут осуществлять. И при первых признаках стабилизации экономики они в первую очередь заинтересованы расширить число потенциальных заемщиков путем снижения ставок и отмены искусственно созданных ограничений.
Целью дипломного проекта является: Совершенствование системы кредитования ОАО Альфа-Банк.
Объектом исследования выступает Операционный Офис «Челябинский» Филиала «Екатеринбургский» ОАО Альфа - Банк.
Предмет исследования - кредитные операции с физическими лицами в ОАО Альфа - Банке.
Реализация поставленной цели требует решения ряда задач: 1. Изучить теоретические основы кредитных операций.
2. Охарактеризовать формы обеспечения возвратности банковских кредитов. банковский кредит физический возвратность
3. Дать общую характеристику ОАО Альфа - Банк.
4. Провести анализ кредитных операций с физическими лицами в Операционном Офисе «Челябинский» Филиала «Екатеринбургский» ОАО Альфа - Банк.
5. Разработать мероприятия по совершенствованию кредитных операций с физическими лицами.
Структура работы: введение, две главы, заключение, список использованной литературы. Первая глава является описательной, материал для нее собран при прохождении практики в ОАО Альфа - Банке. В ней рассматривается общая характеристика ОАО Альфа - Банка, анализ кредитных операций физических лиц. На практических примерах рассмотрены условия кредитования физических лиц. Вторая глава является логическим продолжением теории и практики, и содержит в себе предложения по совершенствованию кредитования физических лиц в Операционном Офисе «Челябинский» Филиала «Екатеринбургский» ОАО Альфа - Банк в условиях мирового финансового спада.
1. Анализ деятельности операционного офиса «Челябинский» филиала «Екатеринбургский» ОАО Альфа - банк по кредитованию физических лиц
1.1 Краткая характеристика ОАО Альфа - Банк
ОАО Альфа - Банк основан в 1990 году. ОАО Альфа - Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.
По состоянию на 1 сентября 2011 года клиентская база ОАО Альфа - Банка составляла около 39 тыс. корпоративных клиентов и 4,3 млн. физических лиц. В Москве, регионах России и за рубежом открыто 331 отделение и филиал банка, в том числе дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в США и Великобритании. В Челябинске действуют 9 офисов.
Чистая прибыль Банковской группы «Альфа - Банк», в которую входит ОАО «АЛЬФА - БАНК» и его дочерние компании, на основе международных стандартов финансовой отчетности (МСФО) за первое полугодие 2011 года составила 296 млн. долларов США [3].
За отчетный период совокупные активы Банковской группы «Альфа-Банк» выросли на 4,3% с 21,6 млрд. долларов США на конец 2009 г. до 22,6 млрд. долларов США на 30 июня 2010 г., причиной чего стали постепенное восстановление российской экономики после мирового кризиса и положительный имидж ОАО Альфа - Банка, позволивший привлечь новых клиентов, как в корпоративном сегменте, так и в сегменте розничного бизнеса. Остатки на клиентских счетах Банковской группы «Альфа - Банк» уменьшились на 5,1% до 13,0 млрд. долларов США (на конец 2009 г. они составляли 13,7 млрд. долларов США). Это произошло в результате сокращения остатков на клиентских счетах в Амстердамском Торговом Банке (входит в Банковскую группу «Альфа - Банк») на 25%, в то время как в ОАО Альфа - Банке наблюдался их умеренный рост. Совокупный капитал вырос на 6,9% и составил 2,9 млрд. долларов США (2,7 млрд. долларов США на конец 2009 г.) благодаря полученной прибыли от основной деятельности.
Совокупная ссудная задолженность Банковской группы «Альфа - Банк» выросла на 1,2% с 15,0 млрд. долларов США на конец 2009 г. До15,1 млрд. долларов США на 30 июня 2010 г., при этом рост кредитного портфеля ОАО Альфа - Банка с 13,6 млрд. долларов США до 14,1 млрд. долларов США был скорректирован уменьшением кредитного портфеля Амстердамского Торгового Банка примерно на 15% за тот же период.
Доля созданных провизий на возможные потери по ссудам по отношению к величине кредитного портфеля снизилась на 0,6% благодаря значительному улучшению качества кредитного портфеля. Небольшое снижение обусловлено консервативной политикой Банковской группы «Альфа - Банк» в части создания провизий. В абсолютном выражении провизии снизились с 1 504 млн. долларов США на 31 декабря 2009 г. (10,1% от величины кредитного портфеля) до 1 441 млн. долларов США на 30 июня 2010 г. (9,5% от величины кредитного портфеля). Доля просроченной ссудной задолженности (ссуды с просрочкой платежа по основному долгу или процентам от одного дня и более) в совокупном кредитном портфеле Банковской группы «Альфа - Банк» снизилась к концу первого полугодия 2010 г. по сравнению с концом 2009 г. в результате погашения и эффективной реструктуризации большей части просроченной задолженности. На 30 июня 2010 г. доля просроченной ссудной задолженности составила 12,1% (1 826 млн. долларов США просроченной задолженности от 15 136 млн. долларов США совокупного кредитного портфеля), на 31 декабря 2009 г. доля просроченной ссудной задолженности составляла 24,2% (3 701 млн. долларов США просроченной задолженности от 15 281 млн. долларов США совокупного кредитного портфеля).
Чистая процентная маржа от ссудных операций выросла на 12,1% до 640 млн. долларов США (за 6 месяцев 2009 г. она составила 571 млн. долларов США). Рост произошел в результате значительно снизившихся процентных расходов, в основном за счет низких процентных ставок по межбанковским кредитам. Прибыль до налогообложения и резервов выросла на 41,6% до 602 млн. долларов США (на 30 июня 2009 г. - 425 млн. долларов США), отношение операционных расходов к доходам составило 40,4%. Чистая прибыль выросла в результате роста процентных и комиссионных доходов вместе со снижением отчислений в резервы на 57,5% - с 395 млн. долларов США в первом полугодии 2009 г. до 168 млн. долларов США в первом полугодии 2010 г [4].
Банковская группа «Альфа - Банк» уделяет особое внимание управлению рисками ликвидности и рисками капитализации, хотя они не представляли серьезной угрозы в первой половине 2010 г. По состоянию на 30 июня 2010 г. денежные средства и краткосрочные средства, размещенные в кредитных организациях составили примерно 18% от совокупных активов. В дополнение к этому ОАО Альфа - Банк имеет доступ к другим источникам ликвидности, таким как займы, предоставляемые Банком России под обеспечение кредитного портфеля или перекрестные гарантии других российских банков. Высокая капитализация Банковской группы «Альфа - Банк» подтверждается коэффициентом достаточности капитала на уровне 22,1% согласно стандартам Базель-1 по состоянию на 30 июня 2010 г.
В марте 2011 г. Банковская группа «Альфа - Банк» разместила среднесрочные облигации на сумму 600 млн. долларов США под фиксированную процентную ставку 8% годовых с погашением в 2015 г. Начиная с 2011 года, большая часть ранее выпущенных долговых ценных бумаг была погашена, и Банковская группа планирует новые размещения на рынках заемного капитала в ближайшем будущем.
Банковская группа «Альфа - Банк» является крупнейшим российским частным банком по размеру совокупных активов, совокупному капиталу и размеру депозитов. В первом полугодии 2011 г. группа продолжила свое развитие как универсальный банк по следующим основным направлениям: корпоративный и инвестиционный банк (включая МСБ), торговое финансирование и лизинг, розничный банк (включая систему банковских филиалов, авто кредитование и ипотеку). Среди текущих стратегических приоритетов Банковской группы «Альфа - Банк» можно выделить эффективное управление активами и пассивами с целью повышения прибыльности, постепенное наращивание кредитного портфеля с ориентацией на качество заемщика, увеличение комиссионных доходов, привлечение средств на рынках заемного капитала, дальнейшее развитие расчетного бизнеса и удаленных каналов обслуживания.
В мае 2011 года был подтвержден долгосрочный рейтинг Банковской группы «Альфа - Банк» от агентства Moody’s на уровне «Ba1», прогноз негативный. В июне 2011 г. агентство Standard&Poor’s повысило прогноз по кредитному рейтингу со стабильного до положительного и подтвердило рейтинг на уровне «B ». В июле 2011 г. агентство Fitch повысило кредитный рейтинг до «ВВ», прогноз стабильный [7].
Финансовые результаты Банковской группы «Альфа - Банк» составлены в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и проверены аудиторами компании PRICEWATERHOUSECOOPERS.
Поддержка национального искусства - одно из приоритетных направлений культурно-просветительской деятельности ОАО Альфа - Банка. При содействии ОАО Альфа - Банка Россию посетили многие всемирно известные зарубежные музыканты. При поддержке ОАО Альфа - Банка в регионах России ежегодно проходят театральные фестивали с участием лауреатов национальной премии «Золотая Маска», концерты артистов Большого театра, балетной труппы Мариинского театра, камерного ансамбля «Солисты Москвы» под руководством Ю. Башмета, лучших джазовых коллективов страны, многочисленные выставки.
ОАО Альфа - Банк является членом Корпоративного клуба WWF России, продолжает реализацию образовательной программы для российских школьников «Альфа-Шанс», оказывает финансовую поддержку благотворительной программе спасения тяжелобольных детей «Линия жизни».
Ключевой задачей ОАО Альфа - Банка является достижение высоких международных стандартов в корпоративном управлении и деловой этике. Процессы и процедуры управления в Банке структурированы таким образом, чтобы обеспечить соблюдение всех законов, норм и правил, и создать оптимальные условия для принятия дальновидных и ответственных решений. В ближайшей и среднесрочной перспективе приоритетами являются введение независимых членов в состав Совета директоров, повышение уровня эффективности корпоративного управления путем создания Комитетов при Совете директоров в дополнение к существующему Аудиторскому комитету, получение рейтинга корпоративного управления от международного рейтингового агентства и дальнейшее обеспечение прозрачности бизнеса ОАО Альфа - Банка.
Наряду с повышением уровня корпоративного управления жизненно важная роль в Банке отводится развитию корпоративной культуры. Именно корпоративная культура, задаваемая руководством и поддерживаемая на должном уровне всеми сотрудниками Банка, определяет корпоративную этику. Неукоснительное соблюдение этических норм и верность основным ценностям служат формированию и сохранению корпоративной культуры в ОАО Альфа - Банке.
ОАО Альфа - Банк прививает своим сотрудникам культуру открытости и доверия, в рамках которой поощряется здоровая борьба мнений. Коллектив Альфа - Банка верен этим принципам, так как они являются залогом доверия общества к нашей организации [8].
Основными конкурентами ОАО Альфа - Банка являются такие банки как Ситибанк, ВТБ 24, Сбербанк, Райфайзен.
1.2 Организационное устройство коммерческого банка (на примере ОАО Альфа - Банк)
Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.
Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает, планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.
Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.
Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосом. При равенстве голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.
В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций.
Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.
В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией).
В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций - клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.
В состав ОАО Альфа - Банк входят такие основные подразделы: 1) управление активно-пассивными операциями, в которые входят такие основные отделы: - кредитный;
- отдел ЦБ;
- валютный;
- отдел по работе с населением, которое содержит сектор по работе с пластиковыми карточками;
2) управление учета, отчетности и кассовых операций. Отделы: - операционный;
- отдел кассовых операций;
- отдел сводной отчетности и экономического анализа;
- бухгалтерия;
- отдел учета валютных операций.
Этот подраздел банка отвечает за бухгалтерское отображение всех банковских операций
3) административно-хозяйственное управление. Отделы: - отдел автоматизации и информационно-технического обеспечения;
- юридический;
- служба безопасности, в которую входят отдел инкассации и перевозки ценностей;
- отдел кадров;
- отдел развития и работы с клиентами (маркетинговая служба);
- хозяйственный отдел.
Кроме основных подразделов существуют и другие подразделы банка: Кредитный комитет - состоит из всех членов правления банка и начальников кредитного, юридического и отдела службы безопасности. Кредитный комитет существует для коллективного рассмотрения всех факторов "за" и "против" при принятии решения относительно того или другого клиента.
Кадровая комиссия - это консультативный орган при Правлении банка. Задача комиссии - проведение конкурсов на замещение вакансий и проведение аттестации сотрудников банка один раз в год. Ее выводы имеют лишь рекомендательный характер [11].
Отдел аудита - это основной контрольный подраздел банка, который выполняет такие функции: 1) контроль соответствия всех банковских операций действующему законодательству;
2) координация отношений банка с налоговыми органами;
3) решение всех бухгалтерских и юридических вопросов в границах банка;
4) проверка достоверности информации, которая предоставляется руководству банка;
5) управление рисками.
1.3 Услуги и продукты ОАО Альфа - Банк, предоставляемые для клиентов физических лиц
ОАО Альфа - Банк осуществляет все виды основных банковских операций, помогая клиентам лучше ориентироваться в мире финансов, эффективно распоряжаться деньгами и обеспечивая удобство банковского обслуживания.
Таблица 1 - Продукты Альфа - Банка для физических лиц
В ОАО Альфа - Банке существуют Пакеты услуг в рамках линейки «Альфа-Жизнь». Пакеты услуг «Альфа-Жизнь» - это пакет современных банковских услуг для людей с активным стилем жизни. Они предоставляют максимум удобства для управления деньгами клиентов: - текущие счета и пластиковые карты для ежедневных расчетов;
- накопительный счет «Мой сейф» для сбережений;
- краткосрочный кредит для непредвиденных расходов.
Что дает Пакет услуг ОАО Альфа - Банка?
- до трех текущих счетов в разных валютах - рублях, долларах США и евро;
- до трех накопительных счетов «Мой сейф» в разных валютах - рублях, долларах США и евро;
- неперсонифицированную карту VISAINSTANTISSUE и виртуальные карты MASTERCARDVIRTUAL;
- до четырех международных пластиковых карт;
- возможность осуществлять платежи и получить доступ к счетам по различным каналам.
По каждому из четырех Пакетов Услуг ОАО Альфа - Банка можно открыть до четырех карт разных категорий.
Почему это удобно?
- ежемесячный платеж за Пакет услуг, а не за каждый счет, получая больше возможностей за меньшие деньги;
- клиент сам выбирает основной счет - тот, с которого будет оплачиваться Пакет Услуг;
- клиент может менять счет, к которому привязана карта, в зависимости от страны, в которой он находится. Экономия времени, потому что не нужно будет выпускать новую карту в нужной валюте. Чтобы поменять счет карты, достаточно позвонить в Телефонный Центр «Альфа-Консультант».
- можно снимать наличные или пополнять все счета через банкоматы ОАО Альфа - Банка по любой из карт, то есть каждая карта дает доступ к любому счету;
- экономия времени, совершая операции со счетами и картами с помощью интернет-банка «Альфа-Клик», Телефонного Центра «Альфа-Консультант» и услуги «Альфа-Чек»;
- можно устанавливать индивидуальные лимиты на дополнительные карты, управляя расходами средств по картам, выпущенным на имя близких;
- любая пластиковая карта, открытая по Пакету услуг, является пропуском в мир скидок и привилегий. Чем выше Пакет Услуг, тем больше скидок [12].
Текущий счет физического лица.
Текущий счет - это электронный кошелек клиента, то есть счет, который позволит клиенту всегда иметь при себе безопасно хранящиеся деньги и использовать их по мере необходимости: проводить максимально полный набор различных операций, например, снимать и вносить наличные, оплачивать покупки, услуги, обменивать валюту и т.д.
Назначение текущего счета: - хранение собственных (заработная плата, премии, гонорары и т.д.) и заемных средств (краткосрочный и персональный кредит);
- снятие наличных;
- оплата товаров и услуг по международным пластиковым картам;
- безналичные платежи;
- дополнительные услуги, партнерские программы (скидки, бонусы, специальные предложения).
Текущий счет открывается на условиях «до востребования», то есть срок его действия не ограничен. Клиент может им пользоваться по необходимости.
Текущий счет может быть открыт в разных валютах: рублях, долларах, евро. Если клиенту необходимо несколько счетов, то он может открыть 3 счета по одному в каждой валюте.
К текущему счету можно оформить краткосрочный и персональный кредит
- разрешенный Овердрафт - краткосрочный кредит, оформляемый к текущему счету на неотложные нужды. Увидев привлекательную вещь, клиент сможет приобрести ее, даже если собственных средств на счете недостаточно. Банк «добавит» необходимую сумму средств при осуществлении покупки.
- если клиент обслуживается в банке или только собирается стать клиентом, он может оформить «Персональный кредит». Кредит оформляется на любые цели и на выгодных условиях.
Процедурные свойства продукта Текущий счет: 1. Открывается физическим лицам с 14 лет.
2. Возможность открытия новым и существующим клиентом, а также доверенным лицом.
3. Возможность открытия резидентом и нерезидентом.
4. Для оформления первого текущего счета достаточно ДУЛА (документа, удостоверяющего личность).
5. Возможность открытия счета через удаленные каналы доступа: ЭБ-Тб «Альфа-Консультант» или в ККО (кредитно - кассовом офисе).
6. Счет открывается в течение 15 минут в любом ККО и через УКД.
Международные пластиковые карты.
К любому Пакету услуг возможно открытие до четырех международных пластиковых карт, как на имя клиента, так и на имя его близких.
Счетом карты является Текущий счет или Счет по учету операций по Кредитной карте. Текущий счет карты можно менять. Валюта карты соответствует валюте счета, к которому она привязана. Валюта операции по международной пластиковой карте не зависит от валюты счета, то есть клиент может оплачивать покупки и снимать наличные по всему миру в той валюте, которой требует проведение конкретной операции. Необходимая сумма денежных средств в online режиме автоматически конвертируется в соответствующую валюту.
Существует несколько классификаций международных пластиковых карт: - по схеме расчетов;
- по международным платежным системам;
- по режимам списания;
- по категориям карт.
Счет «Мой Сейф».
В рамках Пакета услуг может быть открыт счет «Мой Сейф». Может быть открыто 3 счета «Мой Сейф», по одному в каждой из валют (рубли, доллары, евро).
Счет «Мой Сейф» - счет по вкладу до востребования, открываемый банком клиенту, на условиях, изложенных в договоре и приложениях к договору, предназначенный для получения повышенных процентов на фактический минимальный остаток средств на счете.
Почему это удобно?
- Доход будет больше, чем по текущему счету, потому что на средства, находящиеся на накопительном счете «Мой сейф» весь месяц (то есть на минимальный остаток за месяц) начисляются повышенные проценты.
- Будет постоянный доступ к деньгам, когда бы они ни понадобились.
- «Мой сейф» обслуживается бесплатно.
- Можно пополнять счет в любое время с помощью. Банкоматов с функцией приема наличных или с помощью сотрудника в любом отделении ОАО Альфа - Банка.
- Если вы получаете зарплату на свой текущий счет, часть денег может автоматически переводиться на счет «Мой сейф» - достаточно оформить длительное поручение на перевод в любом отделении ОАО Альфа - Банка.
- Можно в любой момент снять свои средства со счета «Мой Сейф» через банкомат.
Процентная ставка зависит от валюты счета, от величины минимального фактического остатка на счете за календарный месяц и тарифного плана.
Счет «Мой Сейф НТ».
Счет «Мой Сейф НТ» - счет по вкладу до востребования, открываемый банком клиентам, у которых нет Пакетов услуг, на условиях, изложенных в договоре и приложениях к договору, предназначенный для получения повышенных процентов на фактический минимальный остаток средств на счете.
Процентная ставка по счету «Мой Сейф НТ» немного ниже, чем по счету «Мой Сейф» и зависит от валюты счета, от величины минимального фактического остатка на счете за календарный месяц.
Кредитная карта.
Кредитная карта - карта, для которой применяется следующая схема расчетов: клиент, кроме возможности использования остатка на счету получает от банка определенный кредитный лимит. Кредит погашается частями в определенные сроки, установленные в договоре. Полное погашение кредита осуществляется только при расторжении договорных отношений (хотя клиент может погасить полностью задолженность в любое время). На используемые заемные средства банк начисляет определенный процент.
Основные требования к субъектам кредитования - физическим лицам: - Резидент РФ.
- Гражданство РФ.
- Наличие постоянной регистрации в городе/ области нахождения дополнительного офиса/ кредитно-кассового офиса/ филиала/ дополнительного офиса филиала Банка.
- Возраст: не менее 21 года.
- Наличие постоянного источника дохода.
- Наличие домашнего телефона по месту фактического проживания.
- Отсутствие у заемщика других кредитных продуктов ОАО «Альфа-Банк».
- Наличие непрерывного трудового стажа на последнем месте работы не менее трех месяцев.
- Заявленный в анкете-заявлении постоянный ежемесячный доход заемщика не менее 5000 рублей РФ [15].
Кредитной картой может стать любая из международных пластиковых карт, предлагаемых Альфа-Банком: VISACLASSIC, VISAGOLD, VISAPLATINUM; MASTERCARDSTANDARD, MASTERCARDGOLD, MASTERCARDPLATINUM. Чем выше лимит кредита, тем выше категория карты, которая будет оформлена. Точный лимит кредита будет установлен Банком по результатам индивидуального кредитного анализа.
Срок рассмотрения заявки - 3-5 рабочих дней.
Повседневные операции, осуществляемые ОАО Альфа - Банк: - Снятие наличных.
- Пополнение счета.
- Коммунальные платежи.
- Оплата товаров и услуг.
- Денежные переводы.
- Конвертация валют.
Пополнение счета можно произвести в любом отделении ОАО Альфа - Банка и в любое удобное время. Для этого в зале круглосуточного обслуживания каждого отделения установлен банкомат с функцией внесения наличных.
Оплата товаров и услуг с использованием пластиковых карт ОАО Альфа - Банка экономит время. Многие покупки можно оплатить на расстоянии, не выходя из дома или не покидая рабочего места.
Конвертация валют позволит расплачиваться по карте и снимать наличные в банкоматах в любой удобной валюте. При этом не имеет значения, в какой валюте оформлен счет в ОАО Альфа - Банке.
Денежные переводы между своими счетами в ОАО Альфа - Банке, а также переводы со своего счета на счета в другие банки можно проводить, используя каналы самообслуживания [23].
1.4 Описание и анализ кредитных операций с физическими лицами осуществляемых ОАО Альфа - Банк
Одним из основных направлений деятельности ОАО Альфа - Банк являются операции по кредитованию физических лиц.
Кредитование в ОАО Альфа - Банк - это: 1) широкий спектр предоставленных кредитных продуктов;
2) минимальные сроки оформления и удобные сроки кредитования;
3) возможность досрочного погашения и закрытия кредита без штрафных санкций и дополнительных комиссий.
ОАО Альфа - Банк предоставляет следующие основные виды кредитов физическим лицам: 1) потребительский кредит;
2) автокредит;
3) ипотечный кредит;
4) кредитные карты.
В отличие от других банков ОАО Альфа - Банк не является специализированным институтом, но значительную часть его активов составляют высокодоходные потребительские кредиты.
Приведем основные данные, необходимые для анализа кредитования физических лиц в ОАО Альфа - Банк за исследуемый период 2009-2011 гг.
Таблица 2- Финансовые результаты деятельности ОАО Альфа - Банка, в рублях
В том числе, по потребительским кредитам 3 267 533 6 290 455 10 753 377 по ипотечным кредитам 855 979 2 924 706 5 743 433 по кредитным картам 2 586 566 4 874 510 6 892 745 по автокредиту 250 347 1 064 800 -
Согласно данным таблицы можно отметить, что в 2011 году общий объем кредитов ОАО Альфа - Банка, выданных физическим лицам, увеличился по сравнению с 2010 годом в 1,5 раза и составил 125 601 519 т.р. Наибольшая динамика была отмечена в сегменте потребительского кредитования: объем потребительских кредитов увеличился в 1,7 раз.
За 2010 год объем рынка ипотечного кредитования вырос в более чем в 3,4 раз - на 70,7% по сравнению с 2009 годом. Рост был связан с популяризацией механизма ипотечного кредитования, однако свою роль сыграла и борьба с «серыми» зарплатами, благодаря которым увеличилось число людей, соответствующих требованиям ОАО Альфа - Банка. В начале октября 2008 года рынок ипотечного кредитования стал сжиматься, что связано с мировым финансовым кризисом. ОАО Альфа - Банк был вынужден пересмотреть свои программы. Это объясняется существенно возросшими рисками снижения платежеспособности заемщиков изза негативных прогнозов занятости практически во всех секторах экономики. Прежде всего, ОАО Альфа - Банк повысил процентные ставки практически по всем программам - от потребительских кредитов до ипотеки.
В 2009 г. рынок автокредитования вырос на 76,5% по сравнению с 2007 годом, основные продукты - кредиты на легковые автомобили, реализуемые в автосалонах, с которыми заключается соглашение о сотрудничестве, а в 2010 году ОАО Альфа - Банк фактически прекратил работу по программе автокредитования. Это связано с тем, что ОАО Альфа - Банк выдавал автокредиты по 10,99% годовых в рублях, но в начале декабря 2009 г. банк поднял ставку до 28% годовых, что фактически в 2010 году вывело его с рынка автокредитования.
Тогда клиентам для приобретения автомобилей стали предлагать оформить не целевой автокредит, а потребительский. При покупке машин по этому кредиту естественно, не требуется оформление залогов и КАСКО.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что рост объемов кредитования физических лиц в течение отчетного периода имел устойчивую тенденцию к росту в соответствии с принятой Советом директоров Банка кредитной политикой, направленную на развитие розничного кредитования.
Далее проанализируем динамику ссудной задолженности физических лиц, за отчетный период представленной в таблице 3.
Таблица 3 - Динамика ссудной задолженности физических лиц
Вид кредита 2009 год 2010 год 2011 год Темп прироста в 2010 году по сравнению с 2009 г., % Темп прироста в 2011 году по сравнению с 2010 г., % Темп прироста в 2011году по сравнению с 2009г., %
Из данной таблицы видно, что темп прироста в 2011 году по сравнению с 2009 годом по всем видам кредитов занимает наибольшую часть, это было связано с ростом доходов населения, а в 2011 году по сравнению с 2010 годом темп прироста снизился, что связано, во-первых с тем, что на рынок розничного кредитования вышел широкий круг банков, включая мелкие и средние, предлагающие наиболее выгодные условия кредитования физических лиц и во-вторых, на фоне резкого снижения доходов и растущей безработицы ОАО Альфа - Банк возвратился к консервативной оценке потенциальных заемщиков [27].
Представим структуру кредитного портфеля физических лиц в ОАО Альфа - Банке по годам исследования:
Рисунок 1- Структура кредитов ОАО Альфа - Банк в 2009 году, в процентах
Рисунок 2- Структура кредитов ОАО Альфа - Банк в 2010 году, в процентах
Рисунок 3- Структура кредитов ОАО Альфа - Банк в 2011 году, в процентах
По данным диаграммам можно отметить, что за период 2009 - 2011 гг. наибольшую долю в общей структуре кредитования занимает потребительское кредитование, в 2009 году доля потребительского кредитования составила - 49%, в 2010 году - 43%, в 2011 году - 47%, что говорит о том, что потребительское кредитование в ОАО Альфа - Банке является приоритетным направлением деятельности.
Потенциал рынка огромен, а учитывая низкую степень лояльности потребителей, можно констатировать тот факт, что ОАО Альфа - Банк находится только на начальном этапе серьезной конкурентной борьбы за постоянных клиентов. Однако если подобная доля роста кредитования будет сохраняться, то ОАО Альфа - Банк достигнет высшего уровня достаточности капитала.
Теперь необходимо проанализировать уровень полученных процентов по всем видам кредитов, предоставленных физическим лицам, это можно наглядно изобразить в таблице 4.
Таблица 4-Уровень полученных процентов за период 2009-2011 гг.
Вид кредита 2009 год 2010 год 2011 год Темп прироста в 2010 году по сравнению с 2009г., % Темп прироста в 2011году по сравнению с 2010 г., % Темп прироста в 2011году по сравнению с 2009 г., %
По данной таблице видно, что суммы полученных процентов за период 2009-2011 гг. имеют положительные тенденции к росту. Если в 2009 г. их величина составляла 6 960 425 т.р., то в 2010 и 2011 гг. величина процентов составила - 15 154 471 т.р. и 23 389 555 т.р. соответственно. Рост объясняется увеличением сумм предоставленных кредитов. ОАО Альфа - Банк предоставляет довольно крупные по суммам кредиты под низкие процентные ставки. Это вызвано необходимостью бороться за клиентов.
Принимая во внимание стремительный рост портфеля активов ОАО Альфа - Банка в последние несколько лет, анализ его качества является ключевым аспектом кредитного анализа. Основой политики кредитования в ОАО Альфа - Банке является стремление к достижению необходимого уровня доходности кредитного портфеля при условии сохранения приемлемого уровня совокупного риска [27].
Проанализируем динамику роста кредитного портфеля банка. Данная динамика представлена на рисунке 4.
Рисунок 4- Динамика роста кредитного портфеля банка за период 2009 -2011гг, в млрд. долларов США
По данной диаграмме можно отметить, что кредитный портфель в 2010 году значительно вырос по сравнению с 2009 годом. В 2011 году кредитный портфель также вырос по сра
Список литературы
- Паспорт гражданина РФ.
- Документ, подтверждающий доход, на выбор.
- Оригинал справки по форме 2 НДФЛ.
- Оригинал справки в произвольной форме, подписанный руководителем организации и главным бухгалтером (при его наличии), с печатью и следующими реквизитами: наименованием организации, ИНН, юридическим и фактическим адресом и телефоном.
- Выписка по вашему текущему счету с указанием регулярных поступлений за последние 6 месяцев в комплекте с оригиналом информационной справки с места работы (наименование организации, ИНН организации, место нахождения юридического лица, фактический адрес, телефон), подписанная руководителем и главным бухгалтером организации (при наличии), заверенная печатью.
По дополнительному запросу банка заемщику может понадобиться также копия трудовой книжки (трудового контракта), заверенная работодателем.
При создании открытия пластиковой карты в расчет берутся данные за один финансовый год из расчета на 100 человек со средним размером дохода 4 500-5 000 рублей в месяц [40].
Таблица 14 -Расчет доходов и расходов по открытию нового вида карты, в рублях
Наименование статьи Количество Стоимость данного вида услуги Итого
Доходы
Годовое обслуживание за первый год - по основной карте - по каждой дополнительной 100 30 60 120 6 000 3 600
Утрата карты, изменение ФИО 40 20 800
ИТОГО 10 400
Расходы
Обслуживание банкоматов 2 590
Выплата % на остаток по карте 3% год. 3 600
ИТОГО 6 190
Проценты по остатку денежных средств на счету карты начисляются следующим образом, берем средний остаток денежных средств на счетах 100 рублей, умножаем на количество открытых счетов 100 и количество месяцев в году 12 полученную сумму умножаем на 3% годовых и получаем 3 600 рублей. То есть банк должен уплатить своим клиентам 3 600 рублей.
Прибыль банка по открытию данного вида карты будет = Доходы - Расходы = 10 400 - 6 190 = 4 210 рублей
Доходность рассчитывается следующим образом: 10 400 делим на 6 190 и умножаем на 100% равно 168,2%
Доходность внедряемого проекта представлена на рисунке 12.
Рисунок 12 - Расчет доходности от внедрения пластиковой карты
2.4 Рекомендации по совершенствованию системы кредитования ОАО Альфа-Банка
В качестве рекомендаций можно предложить: 1. Оптимизационный подход к качеству кредитного портфеля, суть которого в том, что потенциальные заемщики делятся на группы. Это позволит снизить риск неплатежеспособности.
2. Перекредитование, позволяет досрочно погасить кредит, взятый в другом банке, оформив новый кредит на более выгодных условиях. Это хорошая возможность понизить процентную ставку, уменьшить или увеличить срок кредита и ежемесячный платеж.
3. Кредитные пластиковые карты - один из самых льготных видов кредита, так как по кредитным картам предлагается беспроцентное кредитование.
Вывод по второму разделу.
Таким образом, данные рекомендации позволят банку: 1) улучшить условия к управлению кредитным портфелем в условиях финансового кризиса. Это позволит банку не доводить до дефолта по кредиту, так как дефолт подразумевает фиксацию убытка по выданному кредиту;
2) путем перекредитования существующих кредитов бороться с просроченной задолженностью;
3) сократить долю потребительских кредитов и увеличить долю более рентабельного кредитования с использованием кредитных карт. Главной причиной более высокой рентабельности кредитных карт являются комиссии, в частности за снятие наличных денег. Для банка это более доходный продукт, поскольку снижаются операционные издержки. Представленные расчеты демонстрируют наглядно новую эффективность предлагаемого мероприятия.
В условиях рынка конкурентную борьбу выдерживает тот банк, который постоянно расширяет круг оказываемых клиентам услуг, улучшает качество кредитного обслуживания. Банк должен активно предоставлять населению кредиты на разнообразные цели.
Заключение
Делая вывод об особенностях ОАО Альфа - Банк, можно отметить высокий уровень рисков, присущий всей российской экономике и ее банковскому сектору, а также высокую степень концентрации бизнеса банка на отдельных контрагентах и повышенную долю заемных средств в капитализации. В числе положительных характеристик ОАО Альфа - Банка - наличие опытного менеджмента, благодаря которому банк занял позиции, позволяющие ему развивать свой бизнес в условиях роста национальной экономики.
Следует ожидать, что рост российской экономики и прогнозируемое улучшение макроэкономической стабильности благоприятным образом повлияют на деятельность ОАО Альфа - Банка. За последнее время банк расширил свою коммерческую сеть, увеличил спектр предлагаемых финансовых услуг и нанял новый персонал для работы на таких ключевых направлениях, как обслуживание физических лиц и инвестиционная деятельность, информационные технологии и управление рисками.
ОАО Альфа - Банк входит в пятерку крупнейших российских банков. В то же время, подобно другим банкам частного сектора, он контролирует относительно небольшую (около 5 %) рыночную долю совокупных банковских активов в системе, где доминируют государственные банки, в частности Сбербанк. Активы и депозиты банка отличаются высокой степенью концентрации как в рамках родственной финансово-промышленной группы - консорциума "Альфа-Групп" (КАГ), так и за ее пределами.
Проведенный в рамках написания дипломного проекта анализ позволяет сделать следующие выводы.
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов. Основные функциями кредита являются: перераспределительная, экономия издержек обращения, ускорение концентрации капитала, обслуживание товарооборота, ускорение НТП.
Кредитные правоотношения возникают вследствие предоставления, использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. Формы кредитования: банковский кредит, коммерческий кредит, потребительский кредит, государственный кредит.
Одной из наиболее серьезных проблем, с которыми сталкиваются коммерческие банки, является риск непогашения кредитов. Банки, естественно, стремятся минимизировать этот риск с помощью различных способов обеспечения.
Обеспечение - это виды и формы гарантированных обязательств заемщика перед кредитором (банком) по возвращению кредита в случае его возможного не возврата заемщиком. Основными формами обеспечения являются: залог, уступка требований (цессия) и передача права собственности, гарантии и поручительства.
Приоритетной задачей кредитной политики ОАО Альфа - Банка является расширение операций кредитования населения.
По итогам нашего анализа, основная доля просроченных ссуд приходится на потребительские кредиты. По нашему мнению, риски, связанные с портфелем активов ОАО Альфа - Банка, начнут постепенно снижаться по мере увеличения в нем доли продуктов, имеющих более низкий уровень риска (в частности, ипотечных кредитов).
В перспективе качество кредитного портфеля ОАО Альфа - Банка будет определяться следующими позитивными факторами: 1. Росту объемов кредитования физических лиц во многом способствовала чрезвычайно высокая рентабельность, которая должна была с лихвой покрыть потери по кредитам. По нашему мнению в дальнейшей перспективе Альфа - Банк станет более осторожно относиться к рискам по мере снижения рентабельности.
2. Риски портфеля розничных кредитов будут снижаться с увеличением доли обеспеченных кредитных продуктов.
3. ОАО Альфа - Банк активно накапливает опыт, стараясь лучше понять поведение потребителей. Подобный опыт поможет ему вовремя распознавать некредитоспособных клиентов.
Проведенный анализ деятельности ОАО Альфа - Банка показал, что даже, несмотря на высокие показатели ликвидности, необходимо более совершенные формы и методы позволяющие улучшить кредитный портфель.
В качестве рекомендаций можно предложить: 1. Оптимизационный подход к качеству кредитного портфеля, суть которого в том, что потенциальные заемщики делятся на группы. Это позволит снизить риск неплатежеспособности.
2. Перекредитование, позволяет досрочно погасить кредит, взятый в другом банке, оформив новый кредит на более выгодных условиях. Это хорошая возможность понизить процентную ставку, уменьшить или увеличить срок кредита и ежемесячный платеж.
3. Кредитные пластиковые карты - один из самых льготных видов кредита, так как по кредитным картам предлагается беспроцентное кредитование.
Целью диплома являлось совершенствование системы кредитования, закрепления, углубления, совершенствования знаний, умений, навыков, полученных в процессе обучения; системного осмысления и освоения будущей специальности.
За время написания диплома была изучена организационная структура банка, основные положения политики банка и направления его деятельности. Были выработаны практические навыки работы в банковской сфере.
Библиографический список
Законодательно - нормативные документы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 17.07. 2009) - М.: Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 2010.
2. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный Закон РФ, 10 июля 2002 г., №86-ФЗ (ред. от 25.11.2009) // Электронная версия «КОНСУЛЬТАНТПЛЮС».
3. О банках и банковской деятельности: Федеральный Закон РФ, 02 декабря 1990 г., №395-1-ФЗ (с изм. и доп.) // Рос.газ. - 1999. - 1 января. - С. 3-4.
4. О кредитных историях: Федеральный Закон РФ, 30 декабря 2004 г., №218-ФЗ (ред. от 24.06.2007) // Собрание законодательства Российской Федерации.- 15 июля 2007г.- №28.
5. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Федеральный Закон РФ, 25 февраля 1999 г., №40-ФЗ (ред. от 19.07.2009) // Электронная версия «СПС «Гарант».
6. О ломбардах: Федеральный Закон РФ, 19 июля 2007 г., №196-ФЗ (ред. от 02.11.2007) // Рос.газ. - 2007. - 5 декабря. - С. 5-7.
7. Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт: Положение ЦБ РФ от 24.12.2004 года №266 - П (в ред. Указаний ЦБ РФ от 21.09.2006 № 1725 - У, от 23.09.2008 № 2073 - У) // Собр. законодательства РФ. №32 от 5 декабря 2008 г.
8. О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами: Положение ЦБ РФ от 12.11.2007 года №312 - П // Вестник Центрального банка. - 2007. - № 25.
9. О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения: Положение ЦБ РФ от 16.10.2008 года №323 - П // Собр. законодательства РФ. №32 от 5 декабря 2008 г.
10. О внесении изменений в Положение Банка России от 12 ноября 2007 года №312 - П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами»: Указание ЦБ РФ от 23.10.2008 года №2104 - У // Собр. законодательства РФ. №32 от 5 декабря 2008 г.
11. О порядке предоставления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России: Указание ЦБ РФ от 09.02.2009 года №2181 - У // Вестник Центрального банка. - 2009. - № 8.
Периодическая литература
12. Абламонов, С.С. Научное управление активами коммерческого банка / С.С. Абламонов // Банковские технологии. - 2007. - №7. - с. 30 - 32.
14. Жемчугов, А. Синдицированное кредитование как инструмент мобилизации кредитных ресурсов / А. Жемчугов // Рынок ценных бумаг. - 2006. - №20. - с. 21 - 24.
15. Мурычев, А.В. О путях укрепления ресурсной базы российских коммерческих банков / А.В. Мурычев // Деньги и кредит. - 2007. - № 11. - с. 14 - 20.
16. Назарова, Л. Все дороги ведут в ЦК: для авторов и пользователей кредитных историй / Л. Назарова // ЭЖ. - 2007. - №30. - с. 4 - 5.
17. Пенкина, И. Высокие кредитные риски сдерживают рейтинги Российских банков / И. Пенкина // Банковское дело. - 2008. - №2 - с.14 - 20.
18. Пристансков, Д. Кредит для потребителя / Д. Пристансков// ЭЖ - ЮРИСТ. - 2009. - №39. - с. 2 - 5.
19. Семенов, С. Банки и кредитование / С. Семенов // Экономист. - 2008. - №12. - с. 80 - 82.
20. Супрунович, Е. Управление кредитным риском / Е. Супрунович // Банковское дело. - 2007. - №4. - с.9 - 12.
22. Ананичева, Е.А. Как платить по кредиту? / Е.А. Ананичева. - М.: Кнорус, 2010. - 188с.
23. Антонов, Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки / Н.Г. Антонов, М.А. Пессель. - М.: Финстатинформ, 2008. - 142с.
24. Астахов, В.П. Банки на развивающихся рынках: В 2-х т / В.П. Астахов. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 122с.
25. Афанасьева, О.Н. Банковское дело: современная система кредитования. Учебное пособие / О.Н. Афанасьева, С. Л. Корниленко, О.И. Лаврушин. - М.: КНОРУС, 2010. - 264с.
26. Балабанов, И.Т. Банковская система России / И.Т. Балабанов. - М.: ДЕКА, 2009. - 256с.
27. Банки и банковские операции: учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др.; под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. - 471с.
28. Банковское дело / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, - 6 - е издание, перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 284с.
29. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина, - 3-е изд., доп. - М.: КНОРУС, 2007. - 264 с.
30. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушина, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина, - 5-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2007. - 768с.
31. Банковское дело: Учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - М.: Экономист, 2008. - 766с.
32. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов / Л.Г. Батракова, - изд. 3-е, перераб. и доп. - М.: Логос, 2008. - 268с.
37. Букато, В.И. Банки и банковские операции в России. / В.И. Букато, Ю.В. Головин, Ю.И. Львов; под ред. М.Х. Лапидуса, - 3 - е изд. перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 345с.
38. Вакуленко, В.В. Анализ бухгалтерской (финансовой) отчетности для принятия управленческих решений / В.В. Вакуленко. - Изд. 3-е, перераб. и доп. - М.: Герда, 2008. - 96с.
39. Вдовиченко, А.Г. Правила денежно - кредитной политики Банка России / А.Г. Вдовиченко, В.Г. Воронина. - Москва: EERC, 2010. - 56с.
40. Грудцына, Л.Ю. Как взять и вернуть ипотечный кредит? / Л.Ю. Грудцына. - М.: Юркомпания, 2009. - 224с.
41. Деньги, кредит, банки: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина, - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 464с.
42. Деятельность коммерческих банков / под ред. А.В. Калтырина, - Ростов н/Д: Феникс, 2008. - 398с.
43. Долан, Эвин Дж. Деньги, банковское дело и денежно - кредитная политика / Эвин Дж.. Долан, К.Д. Кэмпбелл, Р. Дж. Кэмпбелл; пер. с англ / под общ. ред. В.В. Лукашевича, М.Б. Ярцева. - СПБ.: Литера плюс, 2009. - 510с.
44. Дробозина, Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для ВУЗОВ / под ред. Л.А. Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2007. - 527с.
45. Евдокимова, Л.А. Финансы, денежное обращение и кредит / Л.А. Евдокимова. - М.: МГИУ, 2009. - 216с.
46. Егорова, Н.Е. Предприятия и банки: взаимодействие, экономический анализ, моделирование / Н.Е. Егорова, А.М. Смулов. - М.: ИНФРА - М, 2008. - 360с.