Кредитование малого и среднего бизнеса как отдельное направление деятельности банка. Проблемы и перспективы его развития - Дипломная работа

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 1.1 Понятие и сущность малого и среднего бизнеса 1.2 Характеристика видов кредитования малого и среднего бизнеса 1.3 Государственные программы финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства ГЛАВА 2. АНАЛИЗ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 2.1 Характеристика малого предприятия 2.2 Анализ и оценка предоставления кредита малому предприятию 2.3 Прогноз и проблемы погашения кредита малым предприятием 2.4 Перспективы банковского кредитования малых и средних предприятий ЗАКЛЮЧЕНИЕ СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ПРИЛОЖЕНИЯ ВВЕДЕНИЕ Сдерживающими факторами развития банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в современных условиях являются, прежде всего, повышенный уровень кредитных рисков, связанных со спецификой функционирования малых предприятий. Кредитные риски российских банков усугубляются отсутствием апробированных методических подходов к анализу и оценке уровня кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса, а также накопленной практики кредитования подобных предприятий и сформированного бюро кредитных историй по субъектам малого и среднего бизнеса. Вместе с тем, учитывая потенциально высокие риски кредитования предприятий малого и среднего бизнеса коммерческим банкам регулярно осуществлять всесторонний анализ оценки, администрирования, наблюдения, контроля возврата кредитов, выданных малому бизнесу. Создается ситуация, когда предприниматели предпочитают пользоваться потребительскими кредитами для решения задач развития бизнеса и практически не пользуются кредитными продуктами для предприятий малого и среднего бизнеса, разработанными российскими банками. При этом именно наличие развитого сектора малого бизнеса в экономике является обязательным условием ее успешного функционирования и развития. Владельцы малого бизнеса составляют основу среднего класса общества, наличие которого является гарантом стабильного развития государства. Предприятия малого бизнеса проникают в различные сферы деятельности, производства, обслуживания и сервиса, становятся частью национальной экономики. Малый бизнес также выполняет ряд важных социально-экономических функций, так как повышают занятость населения страны через предоставление рабочих мест, формируют конкурентную среду за счет снижения уровня концентрации предприятий в конкретной отрасли, увеличивают налогооблагаемую базу и поступления налогов в бюджеты всех уровней, обеспечивают социальную стабильность. Однако развитие самого малого бизнеса невозможно без внешних источников финансирования деятельности малых предприятий. В этих условиях одним из важнейших аспектов создания и функционирования предприятий малого бизнеса является определение источника финансирования основного и оборотного капитала, в качестве которого достаточно эффективно может использоваться банковское кредитование. Вышеназванные причины и обстоятельства определяют актуальность организации кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в современных условиях, а также настоящей темы исследования. Целью исследования в рамках выпускной квалификационной работы является формирование мероприятий по совершенствованию системы кредитования малого и среднего бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк». Нормативно-правовой базой проведения исследования являются федеральные законы и нормативно-правовые акты Банка России, регламентирующие проведение кредитных операций коммерческими банками, а также программы и стратегии развития банковского сектора России. Так, в соответствии с Федеральным законом №209-ФЗ от 24.07.2007 «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ», к малому бизнесу относятся коммерческие организации, отвечающие следующим требованиям: - доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов в уставном капитале не превышает 25%; - доля, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого предпринимательства, не превышает 25%; - численность персонала не превышает 100 человек; - среднегодовой доходов не превышает 800 млн.руб. (в соответствии с Постановлением Правительства РФ №265 от 04.04.2016 «О предельных значениях дохода, полученного от осуществления предпринимательской деятельности, для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства»). Для того, чтобы сравнить развитие малого бизнеса в России с другими странами, необходимо оценить показатели, характеризующие количество предприятий малого, бизнеса, участие экономически активного населения в малом бизнесе, а также долю малого бизнеса в формировании ВВП страны (приложение 1). При этом следует отметить рост оборота малых предприятий с 23463,7 млрд.руб. в 2012 году до 27340,8 млрд.руб. в 2015 году, то есть прирост составил 3877,1 млрд. руб. за исследуемый период. Такая динамика обеспечивает долю малого бизнеса в ВВП страны в размере всего лишь на уровне 13,8% по итогам 2015 года (по данным