Сущность кредита, его значение, функции и формы кредита. Принципы и виды банковского кредитования. Анализ организации кредитования субъектов малого предпринимательства. Основные проблемы и перспективы развития системы кредитования малого бизнеса.
Аннотация к работе
Актуальность темы дипломной работы определена ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителя банковских услуг. Малое предпринимательство - не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного механизма, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Все это предполагает, что малый бизнес должен представлять немалый интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также потребитель различных розничных услуг коммерческого банка. По мере развития бизнеса потребность в денежных ресурсах еще больше возрастает: на нехватку средств обращают внимание уже 60% предпринимателей, чьи фирмы работают на рынке более года. Объемы выдаваемых банками кредитов малому бизнесу практически удвоились за последние несколько лет, однако банкам по-прежнему приходится тратить значительные средства на рекламу, чтобы привлечь заемщиков, несмотря на то, что, как уже отмечалось, потребности в кредитовании весьма высоки.Лицо, предоставляющее кредит, называется кредитором. Кредитор предоставляет заемщику кредит в обмен на обещание заемщика погасить сумму кредита при наступлении срока платежа. Для кредитора ссуда до срока погашения является требованием, так она предоставляет право получить основную сумму и процент в момент погашения долга. 4) Чем выше уровень ожидаемой инфляции, тем выше спрос на кредит (как известно, от инфляции выигрывает заемщик и проигрывает кредитор). Элементами структуры кредита являются кредитор, заемщик и ссуженная стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: - кредитора и заемщика;В банковской форме кредитования кредиторами являются банки и иные кредитные учреждения, а кредитозаемщиками (должниками) - те, кто получает от банка ссуду (берет в долг денежные средства). Кредитная организация предоставляет кредит (ссуду) по заранее полученному от кредитозаемщика заявлению. Как правило, кредитная организация (кредитор) кредитует заемщика в меру имеющегося у него кредитного плана. Кредитная организация составляет кредитный план на предстоящий календарный год поквартально, а некоторые - помесячно с приложением к плану перечня потенциальных заемщиков (если имеется солидный портфель заказов на кредиты). Но практически любому кредиту предшествует его технико-экономическое обоснование (ТЭО), которое разрабатывает заемщик и передает кредитору.В малом предпринимательстве владелец фирмы, как правило, не только вкладывает собственные средства, не только контролирует направления их использования, но и лично осуществляет руководство всеми основными процессами: маркетингом, привлечением средств и инвестированием, осуществление сделок и взаиморасчетов, наймом и увольнением работников и т.д. Накопленные в России статистические данные небольших банков, специализирующихся на выдаче кредитов малому бизнесу, говорят, что доля просроченной задолженности по этим кредитам не превышает 2%. Для предпринимателя предприятие и он сам воспринимается как единое целое. Малое предприятие может заниматься любой деятельностью, разрешенной законами страны, но имеются виды услуг и продукции, которые реализуются в основном малым предприятиями. Такие данные проводит "ОПОРА России" по итогам исследования малого бизнеса, которое проводилось в этом году совместно с Всероссийским центром исследования общественного мнения - 50% участников опроса заявили, что главным источником финансирования предприятия выступают вложения из собственной прибыли, на втором месте личные средства собственника предприятия - 30%.Залоговая стоимость обеспечения определяется исходя из рыночной его стоимости, и должна быть достаточна для компенсации Банку основной суммы кредита и процентов за срок использования (при кредитовании свыше 1-го года - процентов за 1 год). Рассмотрим структуру совокупного кредитного портфеля, которая приведена на нижеследующем рисунке 6 из которого видно, что кредитный портфель банка состоит из кредитов на развитие малого бизнеса, кредиты юридическим лицам, потребительских кредитов, кредитов на покупку автомобиля, а также кредитов предоставленных в форме овердрафта по пластиковым картам. Анализ таблицы показывает, что наибольший удельный вес занимают разовые кредиты: в 2007 году с января по октябрь было выдано 468 кредитов (65,5%), в 2006 году - 442 кредита (68,8%), а в 2005 году - 414 кредитов (70,9%). По траншевым линиям в 2007 году с января по октябрь было выдано 246 кредитов (34,5%), в 2006 году за такой же период - 200 кредитов (31,2%), а в 2005 году - 170 кредитов (29,1%). Анализ таблицы показывает, что в 2005 году наибольший удельный вес, в общем объеме, приходится на кредиты малому бизнесу (453810 тыс.руб.), на втором месте - кредиты юридическим лицам (420568 тыс.руб.), и на третьем - физическим лицам (133245 тыс.руб.).Как только были обнаружены определенные проблемы или признаки возникшей проблемы, кредитный эксперт
План
Содержание
Введение
1. Теоретические аспекты кредитования
1.1 Сущность кредита, его экономическое значение, функции и формы кредита
1.2 Банковский кредит. Принципы и виды банковского кредитования
1.3 Экономическая сущность малого бизнеса и предпосылки необходимости его кредитования
1.4 Современное состояние системы кредитования малого бизнеса в РФ
2. Анализ организации кредитования субъектов малого предпринимательства (на примере филиала ОАО "Уралтрансбанк")
2.1 Краткая характеристика ОАО "Уралтрансбанк"
2.2 Анализ кредитной политики
2.3 Анализ кредитного процесса
2.4 Анализ работы с просроченной задолженностью
3. Основные проблемы и перспективы развития системы кредитования малого бизнеса
3.1 Основные проблемы и пути развития системы кредитования малого бизнеса в РФ
3.2 Основные проблемы и пути совершенствования системы кредитования МБ в ОАО "Уралтрансбанк"
Заключение
Список использованных источников
Приложения
Введение
Жизненно важной и интересной проблемой, широко изучаемой и обсуждаемой сегодня в нашем обществе, является становление бизнеса, рассматриваемое во всей своей многогранности и неоднозначности.
Актуальность темы дипломной работы определена ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителя банковских услуг. Малое предпринимательство - не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного механизма, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения. Все это предполагает, что малый бизнес должен представлять немалый интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также потребитель различных розничных услуг коммерческого банка.
Среди основных проблем, препятствующих развитию МБ, особенно остро выделяется проблема финансирования. Отметим, что она является актуальной на протяжении всего жизненного цикла компании. Так, недостаток средств для создания компании отмечают около 45% владельцев малого бизнеса. Основным источником финансирования на данном этапе выступают личные сбережения (60%), а также средства друзей и знакомых (35%). Банковские займы доступны лишь 12%. По мере развития бизнеса потребность в денежных ресурсах еще больше возрастает: на нехватку средств обращают внимание уже 60% предпринимателей, чьи фирмы работают на рынке более года.
Российские банки очень неохотно идут на кредитование малого бизнеса, считая его очень рискованным. Те программы финансирования, которые все же стали появляться в последнее время, не предполагают вкладывать средства на старте. Предприятие должно проработать, как минимум, полгода и представить убедительные доказательства своей надежности. Естественно, это существенно ограничивает возможности развития малого бизнеса.
Вместе с тем конкуренция на рынке микро и малых кредитов несомненно присутствует. Данный вид кредитования несет в себе значительные риски, как для кредитора, так и для заемщика, вследствие этого высокие процентные ставки. Однако есть некоторые преимущества: оперативность, отсутствие бумажной волокиты и залога.
Объемы выдаваемых банками кредитов малому бизнесу практически удвоились за последние несколько лет, однако банкам по-прежнему приходится тратить значительные средства на рекламу, чтобы привлечь заемщиков, несмотря на то, что, как уже отмечалось, потребности в кредитовании весьма высоки. Это происходит потому, что помимо нежелания банков работать со стартовым бизнесом, является то, что банки в принципе готовы кредитовать исключительно крепко стоящих на ногах клиентов под обеспечение твердым залогом с условием его страхования в пользу банка, что также повышает расходы клиента. Имеются также требования к структуре залога - банки не любят получать в залог товар в обороте на 100%. При этом бизнес заемщика оценивается с применением классических финансовых коэффициентов с установкой отсекающих параметров на уровне, рекомендуемом классической теорией кредитования, то есть зачастую не применяется ни отраслевая, ни сегментная дифференциация. Снижение таких параметров до интуитивных уровней может крайне негативно сказаться на качестве портфеля кредитов, поэтому банки выбирают заведомо консервативный подход, который практически гарантирует портфель с низкой просрочкой, но влечет за собой отсечение потенциально перспективных и качественных заемщиков.
В настоящее время можно говорить о том, что базовые предпосылки для роста интереса к проектам малого бизнеса со стороны кредитных организаций все же сформировались: произошло снижение доходности на рынках капитала, практика работы с небольшим числом крупных заемщиков (как правило, своих акционеров) подтолкнула банки к осознанию необходимости диверсификации своих кредитных портфелей.
Цель дипломной работы - проанализировать организацию работы банка по кредитованию субъектов малого предпринимательства, а также предложить направления совершенствования системы кредитования.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: - рассмотреть теоретические аспекты кредитования: сущность, функции, формы кредита; рассмотреть сущность малого предпринимательства, определить его роль в экономике страны;
- определить особенности взаимодействия банков с субъектами предпринимательства; проанализировать современное состояние системы кредитования; исследовать методы анализа кредитоспособности малого предприятия; проанализировать кредитную политику данного банка;
- выявить проблемы взаимодействия банков с субъектами предпринимательства и разработать рекомендации их преодоления.
Объектом исследования является коммерческий банк - ОАО "Уралтрансбанк"
Предмет исследования - операции коммерческого банка по кредитованию малого предпринимательства.
Информационной базой исследования данной работы стали учебные материалы таких авторов как Лаврушин, Колесников, Ясин, Жарковская, и др., а также Инструкции, Положения и статистические данные ОАО "Уралтрансбанк".
Дипломная работа имеет следующую структуру: Первая глава дипломной работы включает теоретические основы функционирования малого предпринимательства: определена его сущность, особенности и роль в экономике страны. Также освещено современное состояние системы кредитования в разрезе по отраслям и регионам.
Во второй главе проанализирована действующая система и экономические показатели ФОАО "Уралтрансбанк" в области кредитования малого предпринимательства. Проведен анализ кредитоспособности заемщика.
В третьей главе работы выявлены наиболее существенные проблемы в области кредитования малого предпринимательства и предложены пути их устранения.