Кредит, его формы и функции. Принципы и методы банковского кредитования капитальных вложений. Преимущества и особенности кредитования инвестиций по сравнению с другими формами финансирования капитальных вложений. Оценка кредитоспособности заемщика.
Аннотация к работе
Посредством банковского и небанковского заимствования предприятия могут располагать не только собственными средствами, но и авансировать в инвестиционную деятельность дополнительные финансовые ресурсы. Цель написания данной работы - определить преимущества и особенности кредитования по сравнению с другими формами финансирования капитальных вложений. Кроме того многие формы как банковского, так и фондового кредитования в российской практике не получили такого распространения как за рубежом и их необходимо внедрять в работу кредитного рынка. В задачи исследования входят характеристика кредита и его форм, разъяснение принципов банковского кредитования, изучение методов кредитования и характеристик показателей кредитоспособности заемщика.Нерезиденты могут получать кредит, если они являются инвесторами, а кредит предоставляется на инвестиционные цели. Кредит предоставляется преимущественно в безналичной форме. Инвестиционное кредитование это целевое предоставление средств заемщикам для реализации проектов, обеспечивающих достижение конкретных целей получателей кредита. Банк - кредитор не участвует в распределении прибыли предприятия - заемщика; Права и ответственность сторон по кредитной сделке регулируются кредитным договором, заключенным между банком и предприятием - ссудополучателем.Принцип платности выражает обязанности уплаты заемщиком процентов за право пользования в течение определенного времени предоставленными кредитором денежными ресурсами. Процентные ставки по займам зависят от рыночного спроса и предложения денег в экономике, длительности срока привлечения и необходимого объема средств, а также от премий за риск и ликвидность. Основные факторы, которые учитывают коммерческие банки при установлении платы за кредит в виде процентов, следующие: базовая ставка процента, установленная Центральным банком при выдаче кредитов коммерческим банкам (ставка рефинансирования); В инвестиционной практике кредиты обычно предоставляются уже действующим предприятиям (как правило, клиентам кредитующего банка) на срок от 3 до 5 лет, но не превышающий срока окупаемости самого проекта. Синдицированный кредит - это кредит, организуемый банком для одного заемщика в целях финансирования масштабных инвестиционных программ или реализации крупных проектов.Кредит может предоставляться в форме разового кредита, кредитной линии и возобновляемой кредитной линии. Другая форма выдачи кредита - путем открытия так называемой "кредитной линии". В случае отсутствия средств на расчетном счете банк автоматически в пределах лимита производит оплату расчетных документов по операциям со ссудного счета. Это объясняется тем, что банк устанавливает определенный лимит задолженности, в рамках которого заемщик погашает кредит и может снова его взять. Невозобновляемая кредитная линия предоставляет Вам возможность получения кредита частями (траншами).Для определения кредитоспособности заемщика банками и кредитными организациями используется методика, состоящая в сборе и анализе сведений о потенциальных заемщикам по пяти критериям: 1. Платежеспособность - способность возвратить кредит это субъективное суждение о платежеспособности клиента на основе анализа истории развития его бизнеса и финансовых возможностей, которые определяют его способность погасить долг. Обеспечение - представлено активами, которые клиенты могут предложить в залог, чтобы взять кредит. Условия - при изучении кредитоспособности заемщика принимаются во внимание «общие экономические условия», определяющие деловой климат в стране, особенности развития бизнеса в различных секторах и регионах и оказывающие влияние на положение, как банка, так и заемщика. Инвесторы и банки, выдающие кредиты, обращают внимание на значение коэффициента автономии.Сложность его применения состоит в том, что оно носит рискованный характер, поскольку существует возможность не только не получить прибыль, но и понести убытки. Кредит имеет свои плюсы и минусы. Инвестиционное заимствование базируется на принципах возвратности, платности и срочности. В зависимости от целей инвестирования заемщик может выбирать такие методы кредитования как: разовая ссуда и кредитная линия.
План
Содержание
Введение
Глава 1. Кредит и его формы. Функции кредита
Глава 2. Принципы банковского кредитования капитальных вложений
Глава 3. Методы кредитования капитальных вложений
Глава 4. Оценка кредитоспособности заемщика
Заключение
Список литературы
Введение
банковское кредитование капитальное вложение
Кредитное заимствование это одна из наиболее распространенных форм финансирование капитальных вложений. Посредством банковского и небанковского заимствования предприятия могут располагать не только собственными средствами, но и авансировать в инвестиционную деятельность дополнительные финансовые ресурсы.
Цель написания данной работы - определить преимущества и особенности кредитования по сравнению с другими формами финансирования капитальных вложений.
Актуальность этой темы связана с тем, что кредитование капитальных вложений связано с большим риском и требует тщательного планирования. Кроме того многие формы как банковского, так и фондового кредитования в российской практике не получили такого распространения как за рубежом и их необходимо внедрять в работу кредитного рынка.
В задачи исследования входят характеристика кредита и его форм, разъяснение принципов банковского кредитования, изучение методов кредитования и характеристик показателей кредитоспособности заемщика.
Данная работа состоит из введения, четырех глав, заключения, списка литературы и одного приложения.
В первой главе раскрывается экономическая сущность кредита и его формы. Вторая глава рассказывает о том, что кредит на капитальные вложения имеет те же принципы (срочность, платность и возвратность) как и любой другой, а также характеризуются некоторые виды инвестиционного кредита. В третьей главе говориться о методике кредитования. Способы характеристика заемщика производиться в четвертой главе при помощи специальных финансовых коэффициентов.
Вывод
Кредитование один из наиболее выгодных способов финансирования. Сложность его применения состоит в том, что оно носит рискованный характер, поскольку существует возможность не только не получить прибыль, но и понести убытки. Кредит имеет свои плюсы и минусы. Каждое предприятие должно учитывать их, выбирая этот способ финансирования. Инвестиционное заимствование базируется на принципах возвратности, платности и срочности. Несмотря на большое разнообразие видов банковского кредитования, многие из них мало распространены на территории РФ по сравнению с развитыми странами.
В зависимости от целей инвестирования заемщик может выбирать такие методы кредитования как: разовая ссуда и кредитная линия. Кредитная линия предназначена для более длительного кредитования инвестиционного проекта. Существуют такие методы кредитования, которые не предполагают получение в заем денежной ссуды, а базируются на иных принципах - факторинг и налоговый инвестиционный кредит. Определение кредитоспособности заемщика базируется на расчетах специальных коэффициентов. Из полученных данных формируется рейтинговая (классовая) система, на основе которой классифицируются предприятия по их финансовой устойчивости. Чем она больше, тем выше кредитоспособность предприятия.
Кредитования дает практически неограниченных круг возможностей, как для предприятия, так и всей страны, как движущая сила развития инвестиционной сферы.
Список литературы
1. Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ (ред. от 06.12.2011): "Об ипотеке (залоге недвижимости)».
2. Бочаров В.В. Инвестиции: Учебник для вузов.- СПБ.: Питер,2009.
3. Лукасевич И. Я. Инвестиции: Учебник. - М.: Вузовский учебник: ИНФА-М, 2013
4. Нешитой А.С. Инвестиции: Учебник.- М.: Издательско - торговая корпорация «Дашков и К?», 2010
5. Иванов В.В. Деньги. Кредит. Банки: учебник - М.: ТК Велби, Изд - во Проспект, 2008
11. Сайт компании «Консультант Плюс»,- URL:http://www.consultant.ru/popular/ipot/68_1.html#p34
12. Интернет-портал "Российской газеты" зарегистрирован в Роскомнадзоре 21.06.2012 г. Номер свидетельства ЭЛ № ФС 77 - 50379.URL: http://www.rg.ru/2013/02/01/kompanii.html