Формы и виды кредита. Организации кредитного процесса в АО "БанкЦентрКредит". Анализ практического применения законодательной базы, регламентирующей сферу выдачи кредитов. Проблемы и перспективы развития кредитования физических лиц на современном этапе.
Аннотация к работе
Рассмотрев в данной работе вопросы, связанные с кредитом, можно сделать следующие выводы: Современная рыночная экономика немыслима без понятия кредита. Необходимость системы кредитования обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают в роли источника кредита, на других возникает потребность в них. Знание функций и законов, налаживание механизма их реализации дает возможность наиболее успешно применять те ресурсы, которые дополнительно получают субъекты рынка в виде временно неиспользуемых стоимостей. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлем элементом экономического развития. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, скорее получить в свое распоряжение вещи, предметы, ценности, которыми, не будь кредита, они могли бы владеть лишь в будущем.1411 KZT Краткосрочные займы, предоставленные клиентам-1,070,258,163.45 1411 USD Краткосрочные займы, предоставленные клиентам-3,309,788.42 1417 EUR Долгосрочные займы, предоставленные клиентам-2,893,657.00 1417 USD Долгосрочные займы, предоставленные клиентам-124,706,406.52 1428 EUR Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам 144,683.101411 KZT Краткосрочные займы, предоставленные клиентам-4,303,224,833.93 1411 USD Краткосрочные займы, предоставленные клиентам-35,678,535.22 1417 EUR Долгосрочные займы, предоставленные клиентам-3,718,029.00 1417 KZT Долгосрочные займы, предоставленные клиентам-7,770,735,075.19 1417 USD Долгосрочные займы, предоставленные клиентам-88,384,806.582204 KZT Текущие счета физических лиц 74,825,829.47 2204 RUR Текущие счета физических лиц 64.25 2213 EUR Вклад, являющийся обеспечением обязательств физических лиц 6,500.00 2213 KZT Вклад, являющийся обеспечением обязательств физических лиц 515,922,202.84 2213 USD Вклад, являющийся обеспечением обязательств физических лиц 377,466.701411 KZT Краткосрочные займы, предоставленные клиентам-3,117,078,936.65 1411 USD Краткосрочные займы, предоставленные клиентам-32,364,750.58 1417 EUR Долгосрочные займы, предоставленные клиентам-3,713,188.84 1417 KZT Долгосрочные займы, предоставленные клиентам-7,802,770,309.69 1417 USD Долгосрочные займы, предоставленные клиентам-116,008,403.
Введение
В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему.
Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг. Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков.
Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи с невозвратом или несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним. Поэтому в последнее время уделяется повышенное внимание не только отбору заемщиков и контролю за их финансово-хозяйственной деятельностью, но и формам обеспечения по кредитам.
Кредитование - это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая систему организованных экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи кредитов, источники, сроки и способы их погашения [15].
Источники возврата подразделяются на первичные и вторичные. Первичным источником является доход заемщика, вторичными считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств гарантом или страховой организацией. Погашение кредита за счет средств заемщика представляет собой добровольное выполнение клиентом своих платежных обязательств перед банком, зафиксированных в кредитном договоре. Погашение за счет вторичных источников означает включение банком в действие механизма принудительного взыскания причитающегося ему долга. Данный механизм имеет правовое обеспечение в виде договора о залоге, гарантии, договора поручительства, страхового полиса.
Организация процесса кредитования включает несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения: · рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;
· изучение кредитоспособности клиента;
· подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита;
· формирование резерва на возможные потери по ссудам;
· контроль банка за выполнением условий договора и погашением кредита (сопровождение кредита );
· работа банка с проблемными ссудами [17].
Документация по ссуде имеет исключительно важное значение, так как отсутствие каких-либо материалов или их неправильное оформление может привести к крупным потерям в случае непогашения кредита и других недобросовестных действий заемщика.
Все вышеизложенные обстоятельства свидетельствуют об актуальности выбранной темы, обусловленной необходимостью решать проблему поиска и применения новых видов кредитования, позволяющих если не заменить традиционные, то хотя бы их дополнить.
Практическая значимость заключается в том, что исследования в области совершенствования техники кредитования позволят увеличить объемы кредитования и будут стимулировать заемщиков к возврату полученных средств.
Предметом исследования являются формы и виды кредитования физических лиц, как традиционно применяемые в действующей практике, так и мало или вовсе не применяемые.
Объектом исследования стала деятельность КФ АО «БАНКЦЕНТРКРЕДИТ».
Цель данной работы - изучение организации кредитования физических лиц с точки зрения теории и практики применения, изучение проблем совершенствования кредитования, а также проведение анализа.
Задачи данной работы: · определение понятия кредита и сущности принципов кредитования;
· анализ практического применения законодательной базы, регламентирующей сферу выдачи кредитов;
· изучение организации кредитного процесса в банке;
· анализ финансовой деятельности банка;
· выработка рекомендаций по совершенствованию кредитования физических лиц с целью повышения эффективности кредитного процесса.
Методологической основой написания дипломной работы послужили Закон "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", другие законодательные акты, постановления правительства, инструкции, положения, труды ученых - экономистов, статистические данные.
1. Методические основы кредитования
1.1 Теоретические основы кредитования
В целом в мировой экономической науке теоретические исследования кредита развивались по двум основным направлениям, которые нашли отражение в натуралистической и капиталотворческой теориях кредита.
Натуралистическая теория кредита. Эта теория была разработана А. Смитом и Д. Рикардо в XVIII в. и трактовала кредит как способ перераспределения существующих ценностей, натуральных вещественных благ.
Сторонники натуралистической теории считали, что объектом кредитных отношений являются средства производства, приобретаемые заемщиком на деньги, полученные в ссуду. Тем сам они отождествляли ссудный и действительный капиталы, не видели различий в характере их движения.
Согласно этой теории, кредит не может создавать капитал, он только переносит его от кредитора к заемщику. При этом стадия аккумуляции временно свободных капиталов является необходим атрибутом кредитных отношений.
Представление о кредите как о простом техническом орудии переноса фактически существующего капитала от одного экономического субъекта к другому обусловило преуменьшение роли кредита в экономике сторонниками рассматриваемой теории. Соответственно и роль банков трактовалась ими как чисто посредническая, не оказывающая заметного влияния на производство.
Широкое распространение натуралистической теории характерно в основном для домонополистической стадии капитализма, когда кредитные отношения и кредитная система были относительно мало развиты, а основной формой кредита являлся коммерческий кредит. С середины XIX в. господствующее положение в теоретических исследованиях заняла капиталотворческая концепция кредита.
Капиталотворческая (экспансионистская) теория кредита. Эта теория также появилась на ранней стадии развития капитализма. Первым основные ее положения разработал английский экономист Дж. Ло (1671 -1729 гг.), который стремился доказать, что развитие кредита является главным условием расширения производства и роста национального богатства.
Он отождествлял развитие кредита с выпуском кредитных денег и утверждал, что их эмиссия позволит вовлечь в производственный процесс невостребованные производительные силы, создать новые средства производства и тем сам преумножить капитал в обществе и богатство страны.
Сторонники капиталотворческой теории считают, что кредит не только переносит, но и создает капитал, играет активную, решающую роль в развитии экономики. При этом банки в качестве коллективных кредиторов могут создавать кредит (который является производительным капиталом, так как приносит прибыль) в неограниченном объеме и тем сам оказывают определяющее воздействие на воспроизводственный процесс вследствие примата обращения над производством.
Интерпретация этих положений менялась по мере развития рыночных экономических отношений, а также роли банков, техники банковского дела и кредитных средств платежа. Если ранние представители данной теории утверждали, что кредит создает капитал, и считали, что средством создания новых капиталов служит эмиссия банкнот, то их поздние единомышленники обосновывали тезис, что кредит и есть капитал.
С переходом к монополистической структуре экономики банкам стала приписываться способность осуществлять неограниченную кредитную экспансию и, тем сам, воздействовать на движение промышленного цикла с целью обеспечения бескризисного развития (причиной кризисов экспансионисты считали недостаток денег и кредита). Обоснование этих воззрений основывалось на практике банковского дела, в частности, большое внимание уделялось развитию таких банковских операций, как контокоррентный кредит и операции с ценными бумагами.
Техника предоставления контокоррентного кредита приводила к увеличению депозитов коммерческих банков не за счет вкладов клиентов, а вследствие проведения активных операций. Депозиты, возникавшие на основе контокоррентных кредитов, игравших важную роль в финансировании промышленности, являлись фиктивными, мнимыми вкладами. Контокоррентный кредит только формально являлся краткосрочным, как правило, он пролонгировался и часто погашался за счет выпуска акций. Именно с практикой предоставления контокоррентного кредита связан тезис известных сторонников капиталотворческой теории немецких экономистов А.-Г. Гана и Й. Шумпетера о том, что активные операции банков первичны по отношению к пассивным, то есть аккумуляция свободных средств в качестве кредитных ресурсов не обязательна.
Таким образом, до кризиса 1929-1933 гг. в теории кредита господствовали следующие представления: -кредитная экспансия банковской системы (осуществляемая путем удешевления кредита, облегчения его условий и т.п.) вызывает и может постоянно поддерживать промышленный подъем;
-в условиях размена банкнот на золото кредитная экспансия банков ограничена только объемом денежной массы в стране.
Затем эти положения стали вступать в противоречие с практикой циклического развития рыночной экономики, так как безграничное кредитование носило инфляционный характер и на определенных фазах цикла усугубляло кризис.
В современных условиях положения капиталотворческой концепции кредита используются как методологическая основа современных теорий денежно-кредитного регулирования экономики - неокейнсианства и монетаризма, которые в качестве антикризисных мероприятий рекомендуют не только кредитную экспансию, но и кредитную рестрикцию. Широко распространено и используется в денежно-кредитной политике центральных банков понятие депозитного (кредитного) мультипликатора, разработанное с позиций капиталотворческой теории. Модель мультипликации депозитов в ходе кредитных операций отражает реальную банковскую практику, возможность создания целого ряда депозитов на основе одной и той же сум денег.
Следует отметить, что в настоящее время исследование кредита в работах западных экономистов в большей степени затрагивает не сущностные черты кредитных отношений, а особенности их функционирования в банковской практике, то есть носит в основном прикладной характер.
В отечественной экономической науке до 90-х годов XX в. единственной методологической основой исследований кредитных отношений являлась теория кредита К. Маркса, которая исходит из следующих основных положений: -кредит не создает действительный капитал, последний образуется лишь в процессе производства;
-источниками ссудного капитала являются в основном предварительно мобилизованные временно свободные денежные капиталы и денежные накопления государства и граждан;
-объем ссудного капитала растет темпами, превышающими темпы роста действительного капитала. Это обусловлено развитием кредитной системы, ростом доходов личного сектора и государства и т.п.;
-банки в процессе кредитования могут создавать денежный капитал, то есть предоставлять ссуду путем открытия депозита без предварительной аккумуляции средств. Это необходимо для обеспечения непрерывности кругооборота промышленного и торгового капиталов. Однако способность банков создавать депозиты в дополнение к аккумуляции денежных капиталов объективно ограничена потребностями процесса воспроизводства действительного капитала. кредит физический лицо законодательный
1.2 Сущность и принципы кредитования
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.
Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создает возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.[16]
Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах: Возвратность кредита
Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.[]
Срочность кредита
Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке - предъявления финансовых требований в судебном порядке.
Платность кредита. Ссудный процент.
Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции: а) перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
б) регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
в) на кризисных этапах развития экономики - антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.
Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.
Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера: а)цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема - снижается);
б)темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);
в)эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;
г)ситуации на международном кредитном рынке;
д)динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);
е) динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
ж) сезонности производства;
з)соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга).
Обеспеченность кредита
Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.[8]
Целевой характер кредита
Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.
Дифференцированный характер кредита
Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)[5]
Место и роль кредита в экономической системе общества определяются также, прежде всего выполняемыми им функциями как общего, так и селективного характера.
Перераспределительная функция
В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая, удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах.
Экономия издержек обращения
Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.
Ускорение концентрации капитала
Процесс концентрации капитала является необходим условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.
Обслуживание товарооборота
В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.
Ускорение научно-технического прогресса.
В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка.[3]
1.3 Виды банковского кредитования физических лиц
Наиболее популярной услугой кредитования физических лиц в последнее время стал потребительский кредит. Потребительский кредит - это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.). Главный отличительный признак потребительского кредита - целевая форма кредитования физических лиц. Стоит сказать, что многими банками потребительский кредит рассматривается исключительно, как продажа магазинами - партнерами банка товаров с отсрочкой платежа. Это не правильно, так как потребительский кредит может предоставляться как в товарной форме: товар приобретается в кредит или в рассрочку в розничной торговле, так и в денежной: денежную ссуду получают в банке и используют в потребительских целях.[7]
Кредиты, которые предоставляются банками, можно классифицировать по разным признакам. Лишь комплексный подход к выделению видов банковского кредита позволяет полнее всего охарактеризовать кредитные операции коммерческих банков. (рисунок 1)
Рисунок 1 Классификация потребительских кредитов
Потребительский кредит предоставляется физическим лицам для удовлетворения их нужд. Существует несколько видов потребительских кредитов, основные из которых представлены на рисунке 2:
Рисунок 2 Услуги кредитования физ. лиц
Рассмотрим по одному примеру из каждой категории займов.
Кредит на неотложные нужды. Жизнь полна форс-мажора. Простой кредит (на неотложные нужды) предоставляются заемщику для личного потребления. Данный вид кредитования рассчитан на те случаи жизни, когда деньги нужны срочно и нет времени их искать. С помощью такого кредита реализуются товары длительного использования (автомобили, мебель, бытовая техника)(таблица 1).
Таблица 1. Условия кредитования на неотложные нужды
Условия кредитования
Валюта займа тенге, долл. США
Сумма займа не более 50 % от рыночной стоимости
Ставка вознаграждения в тенге с подтверждением дохода - от 16 до 20%; без подтверждения дохода- от 19% до 22% годовых; в долларах США с подтверждением дохода - от 15%, без подтверждения дохода- от 17% годовых
Срок кредита до 10 лет
Легче получить кредит, указав точно направление его использования: покупка, ремонт или строительство жилья, садовых домиков, автомобилей, других товаров длительного пользования.[34]
Ипотечное кредитование.
Ипотечное кредитование - это залог недвижимого имущества при получении займа в банке, дающее право кредитору преимущественного удовлетворения претензий к должнику на сумму заложенного имущества;
Ипотечный кредит - это долгосрочный кредит, выдаваемый банками под заклад недвижимого имущества, право собственности на которое переходит на время кредитования к кредитору, хотя само имущество находится в пользовании заемщика; [24]
По договору об ипотеке может быть заложено следующее недвижимое имущество: земельные участки;
предприятия, а также здания, сооружения и иное недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности;
жилые дома, квартиры и части жилых домов и квартир;
дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения;
воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты.
Преимущества программы: Быстрое рассмотрение заявки ( в течение 3-х дней);
Подача заявки на получение кредита, по электронной почте;
Подбор жилья после принятия решения;
Возможность приобретения жилья в любом городе Казахстана
Условия кредитования: Валюта займа - тенге, доллары США
Максимальная сумма ипотечного займа на приобретение недвижимости до 70 % от рыночной стоимости залогового обеспечения; для всех клиентов (60 % при принятии в качестве обеспечения жилых домов).
Ставка вознаграждения фиксированная: с анализом платежеспособности от 13 до 14% без анализа платежеспособности от 14 до 15%
Первоначальный взнос - не менее 30 % от стоимости приобретаемой недвижимости по жилым объектам;
Срок кредита - до 20 лет в тенге и в долл. США ;
Погашение - ежемесячно, аннуитет
Обеспечение - приобретаемая и имеющаяся недвижимость
Досрочное погашение мораторий 6 месяцев
Дополнительная информация
Выдача кредита производится с анализом платежеспособности.
Страховой тариф Комплексное страхование от 0,6% от суммы кредита (включено страхование жизни и недвижимости);
Страхование риска утраты права собственности (от 0,1% от рыночной стоимости залогового имущества)
За рассмотрение заявки - 5 000 тенге
За оформление кредита - от 0,5% от суммы займа, мин. 5 000 тенге
Оценка обеспечения от 3500 тенге
Ипотека способствует реализации построенных домов, рост же строительства вызывает оживление в производстве строительных материалов и конструкций, строительного и дорожного машиностроения, в деревообработке и производстве мебели и т.д. Промышленное ипотечное кредитование дает возможность модернизировать производства, что приводит к повышению качества и конкурентоспособности продукции-все это ведет к увеличению экономического потенциала страны. [8, c. 49]
Не случайно “новый курс” Рузвельта начался с развития кредитования домовладельцев (жилищная ипотека). Так было не только в США, но и в других странах, где оздоровление экономики, как правило, сопровождалось развитием ипотечного кредитования.
Поэтому на данном этапе развития Республики Казахстан необходимо уделять должное внимание развитию системы ипотечного кредитования. Т.к. развитие данной системы - это очередной шаг в развитии рыночных отношений в Казахстане
Автокредит.
Как правило, банки выделяют отдельно кредиты на покупку транспортных средств, ввиду специфических характеристик этого товара и особых правил его приобретения. Автокредит - целевой кредит на покупку автомобиля. Автокредитование - составная часть потребительского кредитования.
Рынок банковских услуг в нашей стране развивается стремительными темпами и автокредитование - одна из перспективнейших услуг на сегодняшний день. Рассмотрим некоторые вопросы, возникающие при пользовании такой услугой в АО «БЦК»: (таблица 2)
Таблица 2. Условия автокредитования
Валюта займа тенге, долл. США
Сумма займа Максимальная сумма займа от 60 до 100% от рыночной стоимости залога, в зависимости от характеристик залога
Ставки вознаграждения С финансовым анализом: от 17% Без финансового анализа: от 19% Первоначальный взнос от 30% от стоимости автомобиля
Срок кредита До 5 лет
Погашение ежемесячно, аннуитет
Обеспечение Приобретаей автомобиль и/или недвижимость
Досрочное погашение без штрафных санкций
Дополнительная информация
Страховой тариф Страхование от угона и ущерба от 3 % в год от рыночной стоимости автомобиля
За рассмотрение заявки 5000 тенге
За оформление кредита от 0,5 % от сум займа, мин. 5 000 тенге
Оценка обеспечения По тарифам оценочной компании
Без подтверждения доходов займы на приобретение автомобильного транспорта по суммам, не превышающим 7 500 000 тенге или 30 000 долларов США (в зависимости от региона Казахстана), могут быть выданы без подтверждения дохода в следующих случаях: · под залог недвижимости не более 50 % от рыночной стоимости залогового обеспечения
· под залог автомобильного транспорта не более 50 % от рыночной стоимости залогового обеспечения (до 2 250 000 тенге или 15 000 долларов США);
Первоначальный взнос клиента в обязательном порядке вносится на его текущий счет, расчетный счет автосалона. Эффективная ставка по методике АФН от 20,4 %
Многие банки и автосалоны выбирают автокредитование приоритетным направлением развития, а значит, растет конкуренция в этом направлении. С расширением данного рынка услуг - условия между банками по услуге автокредитование становятся все более выгодными, процентные ставки ниже, сроки принятия решения по автокредиту - короче (так называемые экспресс - кредиты). Как правило, банки выдают кредиты на покупку автомобилей, а залогом являются сами автомобили. Это делается для того, чтобы банк мог окупить свои расходы, продав автомобиль в случае невыплаты клиентом кредита. Авто обязательно страхуется клиентом, что уменьшает риск для банка и, следовательно, понижает процентную ставку при автокредитовании. Существуют несколько подвидов такой услуги как автокредитование.
Автокредитование по-классически происходит следующим образом. Клиент подает в банк документы (ксерокопию паспорта, идентификационного кода, справку с места работы о заработной плате и об отсутствии задолженности как правило за 6 месяцев). Затем банк рассматривает документы клиента с привлечением отдела банковской безопасности. После принятия положительного решения кредитной комиссии клиент вносит не менее 10 % первоначального взноса. Процентная ставка по кредиту зависит от категории платежеспособности клиента и срока на который дано автокредитование. Банк безналичным путем перечисляет средства на счет автосалона. Клиент страхует автомобиль и начинает им пользоваться. Как правило клиенту необходимо ежемесячно вносить равные суммы средств таким образом, чтобы у него не было задолженности не по основной сумме кредита, не по процентам, когда закончится автокредитование.
Экспресс автокредитование - отличается от классического скоростью получения кредита соответственно названию. Однако процент у такого кредита выше, чем у обычного и положительные решения кредитной комиссии реже (так как возрастает риск невозврата кредита банку).
Коммерческие банки готовы предоставить займы не только на покупку товаров, но и на оплату услуг. Отметим, сто одна из разновидностей подобного кредитования - образовательные кредиты.
Кредит на обучение.
Кредит на обучение, как и рассмотренный выше автокредит, является составной частью потребительского кредитования. Надо отметить, что, когда речь идет об образовательных кредитах, в первую очередь имеются в виду займы на получение высшего образования.
На Западе кредиты на образование давно стали нормой. Передовой страной в этом плане являются США. Американское правительство давно внедрило федеральную программу, предусматривающую материальную помощь студентам. Она бывает двух видов - гранты на обучение и займы.
В получении образовательного кредита нуждаются, как правило, те, кто еще не имеет стабильного заработка. Значит, условия выдачи займа на образование должны быть более мягкими по сравнению с другими потребительскими кредитами: желательна более низкая ставка, а срок кредитования должен как минимум в 2-3 раза превышать срок обучения. (таблица 3)
Займы предоставляются только лицам, набравшим не менее 80 баллов по ЕНТ и среднюю оценку по комплексному тестированию не ниже 4,2 балла. Максимальный размер кредитной линии определяется стоимостью обучения по договору и ограничивается платежеспособностью заемщика (созаемщика, гаранта). Комиссия за оформление каждого отдельного займа 1,1% от суммы кредита (оплачивается комиссия в БЦК) Минимально 5 000 тенге.
Таблица 3. Условия кредита на обучение
Условия кредитования
Валюта займа тенге
Ставка вознаграждения фиксированная от 23% годовых
Первоначальный взнос Без первоначального взноса
Открытие кредитной линии до 7 лет
Погашение ежемесячно, аннуитет
Досрочное погашение Отсутствие штрафов за досрочное погашение
Обеспечение Займы на обучение предоставляются только под гарантию АО «Финансовый центр».
Дополнительная информация
Страховой тариф Страхование от несчастного случая взимается согласно тарифам страховой компании
За предоставление и использование кредитной линии ежегодно 3000 тенге (оплачивается комиссия в БЦК)
Комиссия за предоставление гарантии Финансовым центром заемщик оплачивает комиссионное вознаграждение (размер вознаграждения устанавливается АО «Финансовый центр») на расчетный счет АО «Финансовый центр», открытый в Банке.[34] Для достижения таких параметров кредитования активную роль должно играть государство. Как показывает мировой опыт, роль государства в создании системы образовательных кредитов заключается в формировании законодательной базы и обеспечении гарантий для банков-кредиторов. Понятно, что вопрос должен решаться на государственном уровне. Пока не найден ответ на главный вопрос: кто будет выплачивать долги, если студент не окончит вуз, не найдет работу или станет недееспособным.
Вариантов немного: либо государство возьмет на себя функцию поручителя, либо субсидиарная ответственность будет распределена между государством и банками - в этом случае для аккумуляции средств по возврату кредитов необходимо формировать резервный фонд.
2 Анализ состояния кредитования физических лиц в АО «БАНКЦЕНТРКРЕДИТ»
2.1 Характеристика АО «БАНКЦЕНТРКРЕДИТ»
Банк основан 19 сентября 1988 года как Алма-Атинский Центральный Кооперативный Банк Союза кооператоров Алматинской области "ЦЕНТРБАНК", который в 1991 году был перерегистрирован в Казахский Центральный Акционерный Банк "Центрбанк", а в 1996 году - в ОАО "Банк
"ЦЕНТРКРЕДИТ". В соответствии с Постановлением Правительства Республики Казахстан от 08.12.97 года "О реорганизации и приватизации закрытого акционерного общества "Жилстройбанк" ОАО Банк "ЦЕНТРКРЕДИТ" приняло участие в тендере среди банков второго уровня для реорганизации путем слияния с ЗАО "Жилстройбанк" и стало его победителем. В результате было создано ОАО "Банк ЦЕНТРКРЕДИТ" (дата государственной регистрации - 30 июня 1998 года), которое является правопреемником вышеназванных банков.
Вид деятельности - оказание банковских услуг. Постановлением Национального Банка Респуб
Вывод
Рассмотрев в данной работе вопросы, связанные с кредитом, можно сделать следующие выводы: Современная рыночная экономика немыслима без понятия кредита. Необходимость системы кредитования обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают в роли источника кредита, на других возникает потребность в них. Достижению эффективных результатов применения кредита способствует последовательное осуществление государственной денежно-кредитной политики.
Знание функций и законов, налаживание механизма их реализации дает возможность наиболее успешно применять те ресурсы, которые дополнительно получают субъекты рынка в виде временно неиспользуемых стоимостей. Нельзя забывать и про формы кредита. Они тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений.
Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлем элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.
Анализируя роль кредита, нельзя не отметить, что зачастую она недооценивается вследствие того, что банки, являясь основным источником финансово-кредитных ресурсов для предприятий, сталкиваются с серьезной проблемой недостатка капитала, низкой прибыльностью. Это в свою очередь, отражается на эффективности системы кредитования и не позволяет реализовать заложенный в ней потенциал.
Изобретение кредита вслед за деньгами является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, скорее получить в свое распоряжение вещи, предметы, ценности, которыми, не будь кредита, они могли бы владеть лишь в будущем.
Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлем элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане.
Переходная экономика требует особого подхода к роли государства, поскольку это период одновременно и ломки старой государственной системы управления, и создания государством новой рыночной инфраструктуры (в виде законов, институтов контроля, налоговых сборов и т. п.), без чего рынок превращается в «дикое поле» разбоя. А, кроме того, переходная экономика требует проведения активной структурной политики. Знание теории и опыта развитых стран, понимание условий, в которых дает эффект та или иная мера экономической политики, способны и помочь, и уберечь от ошибок в ходе ненужных экспериментов.
Список литературы
1. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» от 30.03.1995 г.
2. Абрамова М. А., Александрова Л. С. Финансы, денежное обращение и кредит. - Москва, 2000;
3. Деньги. Кредит. Банки. Жуков Е.Ф. Учебник. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2005г.(236-242)
4. Дробозина Л. А., Окунева Л. П., Андрисова Л. Д. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - Москва: Финансы, ЮНИТИ, 2007
5. Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. - Москва: ЮНИТИ, Банки и биржи, 2004;
6. Банковское дело/ Под. ред. В.И. Колесниковой. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 464с
8. Экономика: Учебник / Под. ред. А.С. Булатова. 2-е изд., прераб. и доп. М.: Издательство БЕК, 2007
9. Филиппова Е. Принципы взаимодействия компании и коммерческого банка// Банки Казахстана. -Алматы, 2000. -N11. - С. 47-49.
10. Банковское дело./ Под ред. Г.Н. Белоглазовой. М.: Финансы и статистика, 2002, 458 с.
11. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. СПБ.: Питер, 2003, 256 с.
12. Казимагомедов А.А. Банковское обслуживание населения: зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика. 1999, 398 с.
13. Колесников Н. Скоринг: абстрактно и конкретно.// Банковские технологии. 2004. № 12, С. 32-34
14. Организация деятельности коммерческого банка./ Под ред. Тагирбекова К.Р. М.: Издательство «Весь мир». 2004, 848 с.
15. Рыбкина Е. Автоматизация кредитования: предпосылки, возможности, решения.// Банковские технологии. 2005. № 4, С. 49-53
16. Гренькин А.П. Взаимодействие банковского сектора республики с реальной экономикой.// Деньги и кредит.-2005.- №10. - с.35-37.
17. Коновалова Ю.В. Новый механизм банковского кредитования реального сектора экономики // Вопросы экономики. - 2006. - №4. - с. 19-25.
18. Сабиров М. Содержание управления кредитным портфелем коммерческого банка // Аудитор. - 2006. - № 7-8. - с. 51-54.
19. Читая Г.О. Кредит в трансформирующейся системе современных денег и его роль в активизации инвестиционных процессов // Деньги и кредит. - 2006. - № 7.- с. 51 - 53.
20. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. О.и. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2002.
21. Жариковой Е.П., Арендс И.О. Банковское дело М: ОМЕГА-Л 2004. 210 с.
22. Кадыров А.Н. №12 банковское дело 2005год 33-35 с.
23. Курманова Л.Р. Вопросы развития рынка банковских услуг // Финансы и кредит - 2004, № 12
24. Суханов М. Перспективные банковские услуги // Бухгалтерии и банки - 2005,№ 3.
25. Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков. // Деньги и кредит. - 2003. - №9. - с. 39-46.
26. Рябова И.Б. Анализ финансового состояния коммерческих банков. // Деньги и кредит. - 2001. - №7. - с. 18-44.