Кредитный риск ОАО "Балтийский Банк" - Курсовая работа

Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. В то же время, чем ниже уровень риска, тем меньше может оказаться прибыль банка, так как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска. Основной целью банка является нахождение оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям, что реализуется посредством общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам. Вот и банк не может работать без риска, как и не может быть полностью преодолен ни один из видов риска. Во избежание банкротства ее ликвидация, для достижения и сохранения устойчивого положения на рынке банковских услуг банкам необходимо искать и применять эффективные методы и инструменты управления этими рисками.Более того, правомерно говорить о риске упущенной возможной выгоды, т.е. риске косвенного финансового ущерба в результате того, что какое-либо мероприятие не было проведено. Факторы, обуславливающие кредитный риск, можно разделить на следующие группы: внешние (связанные с состоянием экономической среды, конъюнктуры и т. д.) и внутренние (вызванные с ошибочными действиями самого банка). связанные с клиентом (кредитоспособность заемщика и характер кредитной сделки - содержание объекта кредитования, сумма и срок ссуды, порядок ее выдачи и погашения, способ обеспечения возвратности долга) и связанные с банком (организация банком кредитного процесса). В значительной мере уменьшает кредитный риск создание в коммерческом банке системы эффективного контроля за обоснованностью выдачи ссуд и реальностью источников их погашения. Следует учитывать, что степень риска кредитования совокупности сделок более высока, чем кредитование отдельной сделки; кредитный риск увеличивается по мере возрастания суммы кредита и удлинения его срока; поэтапное погашение кредита снижает кредитный риск, а единовременное - увеличивает.В инструкции Центрального Банка "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" изложены действия предпринимаемые банком при оценке кредитного риска по выданным ссудам. Оценка кредитных рисков производится банками по всем ссудам и всей задолженности клиентов, приравненной к ссудной, в российских рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах, а именно: по всем предоставленным кредитам, включая межбанковские кредиты (депозиты); Письмо "О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций" говорит о том, что территориальные учреждения Банка России (ТУБР) должны проводить оценку политики и процедур по управлению ликвидностью в кредитной организации. порядка проведения анализа состояния ликвидности с использованием сценариев негативного для кредитной организации развития событий, связанных с состоянием рынка, положением должников, кредиторов, иными обстоятельствами, влияющими на состояние ликвидности кредитной организации; Положение "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска" устанавливает порядок расчета кредитной организацией величины рыночного риска, то есть риска возникновения у кредитной организации финансовых потерь вследствие изменения текущей стоимости финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют и учетных цен на драгоценные металлы.анализ бизнес-плана и технико-экономического обоснования кредитуемой сделки, которые должны содержать информацию о сумме и направлении использования средств, об источниках погашения кредита и процентов по нему, плана погашения кредита; Анализ ликвидности баланса путем сопоставления групп активов и пассивов заключается в сравнении средств по активу, сгруппированных по степени убывающей ликвидности, с краткосрочными обязательствами по пассиву, которые группируются по степени срочности их погашения. Это те активы, которые можно продать, если возникнет ситуация, требующая, чтобы предприятие срочно рассчиталась по своим обязательствам перед кредиторами: А3 = стр.210 стр.220 стр.230 стр.140 стр.216; Сопоставление ликвидных средств и обязательств позволяет рассчитать следующие показатели: текущую ликвидность формула (1), которая свидетельствует о платежеспособности ( ) или неплатежеспособности (-) предприятия на ближайший к рассматриваемому моменту промежуток времени: ТЛ = (А1 А2) - (П1 П2), (1) перспективную ликвидность формула (2) - прогнозируемая платежеспособности на основе сравнения будущих поступлений и платежей: ПЛ = А3 - П3 . При характеристике платежеспособности следует обращать внимание на такие показатели, как наличие денежных средств на счетах в банках и кассе организации, убытки, просроченные дебиторскую и кредиторскую задолженности, не погашенные в срок кредиты и займы, полноту перечисления соответствующих налогов в бюджет, уплаченные штрафные санкции за неисполнение обязательств перед бюджетом.

Содержание

Введение

1. Методологические основы кредитного риска коммерческого банка

1.1 Понятия, факторы возникновения и основные направления анализа кредитного риска

1.2 Нормативно-правовое регулирование кредитного риска

1.3 Оценка платежеспособности и кредитоспособности заемщика

1.4 Влияние финансового кризиса на кредитный риск

2. Анализ кредитных рисков в ОАО "Балтийский Банк"

2.1 Организация кредитного процесса в ОАО "Балтийский Банк"

2.2 Пути снижения кредитных рисков в ОАО "Балтийский Банк"

Заключение

Список литературы

Кредитные операции - основа банковской деятельности, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.

Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, предупреждать их появление, то есть сводить к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень риска, тем меньше может оказаться прибыль банка, так как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска.

Основной целью банка является нахождение оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям, что реализуется посредством общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.

Банковские риски отличаются друг от друга местом и временем возникновения, совокупностью внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, способом их анализа и методами измерения и снижения.

Риск представляет элемент неопределенности, который может отразиться на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта или на проведении какой-либо экономической операции. Вот и банк не может работать без риска, как и не может быть полностью преодолен ни один из видов риска. А поскольку целью деятельности банка является получение максимальной прибыли, он должен уделять огромное внимание осуществлению своих операций при минимально возможных рисках. Во избежание банкротства ее ликвидация, для достижения и сохранения устойчивого положения на рынке банковских услуг банкам необходимо искать и применять эффективные методы и инструменты управления этими рисками. Конкретные риски, с которыми чаще всего сталкиваются банки, будут определять результаты их деятельности.

По этой же причине для экономистов, банковских работников риски банков все чаще становятся предметом обсуждения и анализа.

Умение разумно рисковать - один из элементов культуры предпринимательства в целом, а банковской деятельности - в особенности.

В условиях кризиса проблема профессионального управления банковскими рисками, оперативный учет факторов риска приобретают первостепенное значение для коммерческих банков.

Сокращение инвестиций в реальный сектор экономики на фоне увеличивающегося роста общего объема неплатежей. Все это приводит к сокращению ресурсной базы коммерческих банков, возрастанию рисковоности операций, уменьшению банковской маржи и уровня прибыльности, значительному усилению конкуренции между банками.

Актуальность данной дипломной работы в том, что у предприятий всех форм собственности все чаще, объективно возникает потребность привлечения заемных средств, для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды, но кредитному договору. На данном этапе все большая роль отводится кредиту, который способен разрешить проблему неплатежей и нехватки оборотных средств у предприятий, подготовить ресурсы для подъема производства.

Цель данной работы - рассмотреть особенности анализа кредитных рисков в коммерческом банке (на примере ОАО "Балтийский Банк").

В соответствии с поставленной целью, задачами дипломной работы являются: раскрыть понятие кредитного риска;

изучить нормативно-правовую базу по регулированию кредитного риска;

изложить порядок оценки платежеспособности и кредитоспособности заемщика;

исследовать основные методологические подходы к анализу кредитного риска коммерческого банка в современных условиях.

Предметом дипломной работы являются анализ кредитного риска в коммерческих банках. Объект исследования является деятельность ОАО "Балтийский Банк", в частности особенности организация кредитного процесса в ОАО "Балтийский Банк" за 2006-2008 годы.

При написании дипломной работы использовались периодические материалы, специальная литература, отчет по ценным бумагам за 2008 год и годовая отчетность ОАО "Балтийский Банк". кредитный риск коммерческий банк