Информационная и нормативная база для планирования кредитного портфеля. Виды кредитных продуктов. Источники информации для анализа кредитных операций банка. Управленческие решения по улучшению использования кредитов. Обоснование ресурсной базы банка.
Аннотация к работе
Проводимые в России экономические реформы открыли новый этап в развитии банковского дела. Существенно расширяется спектр банковских услуг, внедряются новые формы управления банком, расчетов и кредитования, и, как следствие, увеличение количества банковских рисков. Однако именно при формировании кредитного портфеля возникают банковские риски, связанные с принятием ошибочных управленческих решений, незаконными манипуляциями с кредитами, непредвиденным экономическим спадом. Эффективность его деятельности напрямую отражается на обеспеченности качественными финансовыми ресурсами экономики региона и в частности - процессов экономического роста вкладов и является основным кредитором российской экономики.Кредитный портфель, по сути - это совокупность всех видов кредитов, предоставленных банком заемщикам с целью получения прибыли в виде процента. Кредитный портфель коммерческого банка может быть представлен объемом кредитов, предоставленных банком за определенный период времени, или остатками ссудной задолженности банку на определенную отчетную дату. В структуре баланса банка кредитный портфель рассматривается как единое целое и составляет часть активов банка, которая имеет свой уровень доходности, а, следовательно, и соответствующий уровень риска. кредитов, полученных в других банках; Обязательства по кредитованию, предоставленные банкам и клиентамВ нормативных документах Банка России, регламентирующих отдельные стороны управления кредитным портфелем, определена его структура, из которой вытекает, что в него включается не только ссудный сегмент, но и различные другие требования банка кредитного характера: размещенные депозиты, межбанковские кредиты, требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, учтенные векселя, факторинг, требования по приобретенным по сделке правам, по приобретенным на вторичном рынке закладным, по сделкам продажи (покупки) активов с отсрочкой платежа (поставки), по оплаченным аккредитивам, по операциям финансовой аренды (лизинга), по возврату денежных средств, если приобретенные ценные бумаги и другие финансовые активы являются некотируемыми или не обращаются на организованном рынке. Основные этапы анализа: выбор критериев оценки качества ссуд, определение метода этой оценки (номерная или балльная система оценки, классификация ссуд по группам риска, определение процента риска по каждой группе, расчет абсолютной величины риска в разрезе каждой группы и в целом по кредитному портфелю, определение величины источников резерва на покрытие возможных потерь по ссудам, оценка качества кредитного портфеля на основе системы финансовых коэффициентов, а также путем его сегментации (структурного анализа). Например, при кредитовании по овердрафту существует риск возникновения несанкционированного овердрафта, риск нарушения очередности платежей при овердрафте, риск непрерывности ссудной задолженности по овердрафту и ряд других. 6) ф.№128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией"; Норматив достаточности собственного капитала банка (H1) определяется по весьма сложной формуле, в которой учитываются, в частности, величины разнообразных кредитных рисков, принимаемых банком, а также суммы резервов, созданных им под возможные потери по кредитам.Исследование состояния отраслей проводится на основе данных клиентского, кредитного и планового отделов, которые сообщают об экономической ситуации, о том в каких отраслях наблюдается рост и соответственно какие направления будут приоритетными для дальнейшего кредитования [5]. Планирование величины кредитного портфеля банка на предстоящий период может быть осуществлено на основе среднего темпа роста объема кредитного портфеля по формуле: КП прог = КП отч КП отч *ТР ср , (2.1) где КП прог - прогнозируемая величина кредитного портфеля, тыс. руб.; Средний темп роста кредитного портфеля определяется по формуле средней геометрической исходя из темпа роста кредитного портфеля в базисном году по сравнению с предшествующим годом и темпа роста кредитного портфеля в отчетном году по сравнению с базисным годом. В формулу не включено увеличение объема кредитного портфеля с учетом мероприятий по использованию свободных кредитных ресурсов, поэтому окончательная формула по определению совокупной величины кредитного портфеля может быть представлена следующим образом: КП пл = КП отч КП отч *ТР ср КРСПЛ (2.2) где КРПЛ - свободные кредитные ресурсы на плановый период. Показатель общей кредитной активности, рассмотренный ранее, показывает долю реальных кредитных операций банка в общем объеме операций банка по размещению средств, и рассчитывается по формуле: , (2.5)Как и всякий хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. Таким образом, ресурсы банка (банковские ресурсы) - это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для в
План
Содержание этапов формирования кредитного портфеля: