Кредитный портфель коммерческого банка - Дипломная работа

Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк создает свой кредитный портфель. По своей сущности банковский кредит демонстрирует многообразную систему разносторонних отношений между экономикой, банками, народом и государством. Под формированием кредитного процесса в банке считается техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижение кредитного риска и получение достаточной прибыли от совершенной кредитной сделки. В ходе кредитования можно выделить несколько этапов, каждый из которых вкладывает в качественную оценку кредита и устанавливает степень его устойчивости и рентабельности для банка, а также разрешает установить отношения кредитного отдела с другими структурными подразделениями банка по выдаче кредита и руководству им. Необходимость дальнейшего изучения, разработки теоретического и практического подхода к проблеме формирования кредитного портфеля коммерческого банка и его управления определили актуальность данной темы, а также цель исследований и его задачи.Именно выдача кредитов и кредитные операции дают банку возможность получать наибольшие доходы при условии правильной кредитной политики. Сбалансированный кредитный портфель сочетает в себе целый комплекс кредитов, который выдает банк, они же в свою очередь дают банку наибольший доход. Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной формах. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временной пользование стоимости в виде конкретной вещи родовыми признаками.Если у банка появляются финансовые проблемы, то трудности обычно происходят изза кредитов, которые сложно или нельзя взыскать по причине принятия не правильных управленческих решений, или же проведения неверной кредитной политики. Управление кредитной деятельностью в современных условиях предусматривает разработку и соблюдение стратегии развития кредитных операций банка, поиск, отбор клиентов, изучение их кредитоспособности, контроль в процессе использования кредита в хозяйстве заемщика. В своей деятельности по управлению кредитным портфелем коммерческие банки руководствуются следующими нормативными документами: · ФЗ "О банках и банковской деятельности" Согласно данным документам можно выделить несколько принципов управления кредитным портфелем коммерческого банка: · от состояния кредитного портфеля напрямую зависит не только кредитная сфера деятельности банка, но и финансовая надежность коммерческого банка в целом, а именно ликвидность и доходность; · анализ кредитного портфеля предусматривает как портфель в целом, так и каждую группу кредитов, т.е. управление кредитным портфелем - это всесторонний анализ кредитных операций коммерческого банка;Кредитование хоть и сохраняет позицию самой доходной статьи активов кредитных организаций, но в то же время является высоко рискованным видом банковских операций. Таким образом, активные операции коммерческого банка, а именно кредитование, связаны с таким понятием, как кредитный риск. Ограничение по концентрации кредитов относится к максимальному размеру суммы кредитов, выдаваемых одному клиенту либо группе клиентов. Доходность кредитного портфеля банка напрямую зависит от уровня процентных ставок по кредитам. Также хотелось бы отметить, что кредиты малому и среднему бизнесу составляют около 570 млрд. рублей, а кредиты крупному бизнесу составляют 453 млрд. руб., что в процентом соотношении составляет 55%/45% соответственно (рис.Политика управления кредитным риском ОАО "Россельхозбанк" направлена на поддержание достойного качества кредитного портфеля. Реализация системных подходов в области управления кредитным риском основана на принципах осведомленности о риске, разграничении полномочий по оценке и принятию риска, его мониторинга и контроля. ОАО "Россельхозбанк" управляет кредитным риском следующим образом: ? Выявляет и оценивает риск на стадии, которая предшествует проведению операций, подверженных кредитному риску; Управление кредитным риском осуществляется решениями Наблюдательного совета Банка, Правления Банка, Кредитного комитета головного офиса Банка, Малого кредитного комитета головного офиса Банка, а также кредитными комитетами региональных филиалов и кредитными комиссиями дополнительных офисов. Банк осуществляет тщательный отбор кредитных проектов в зависимости от того, на какие цели берется кредит, наличия источников погашения, кредитной истории и динамики финансового положения заемщика, а также взаимоотношения с Банком.Кредитный портфель представляет собой структурируемую по различным критерием качества совокупность предоставленных банком кредитов и отражающую социально-экономические и денежно-кредитные отношения между банком и его клиентами по обеспечению возвратного движения ссудной задолженности. Банковская система Российской Федерации и ее самый главный элемент - коммерческие банки является "

Содержание

Введение

1. Теоретические основы анализа кредитного портфеля банка

1.1 Понятие кредитного портфеля и его структура

1.2 Процесс управления кредитного портфеля

1.3 Классификация кредитных рисков и их влияние на кредитный портфель банка

2. Управление кредитным портфелем в ОАО "Россельхозбанк"

2.1 Общая характеристика ОАО "Россельхозбанк" и его деятельности на кредитном рынке

2.2 Анализ кредитного портфеля ОАО "Россельхозбанк"

2.3 Механизм управления кредитным риском и кредитным портфелем банка

Заключение

Список использованных источников

Приложения

Актуальность темы исследования. В настоящее время Россия характеризуется переходом к рыночной системе отношений, т.е. к рыночной экономике. Повышение эффективности ее функционирования невозможно без развития кредитных отношений.

Среди общепринятых видов банковской деятельности выдача кредитов - основная операция, гарантирующая их стабильность существования и доходность. Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк создает свой кредитный портфель. По своей сущности банковский кредит демонстрирует многообразную систему разносторонних отношений между экономикой, банками, народом и государством.

Под формированием кредитного процесса в банке считается техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижение кредитного риска и получение достаточной прибыли от совершенной кредитной сделки. В ходе кредитования можно выделить несколько этапов, каждый из которых вкладывает в качественную оценку кредита и устанавливает степень его устойчивости и рентабельности для банка, а также разрешает установить отношения кредитного отдела с другими структурными подразделениями банка по выдаче кредита и руководству им.

В настоящее время практически все население страны, в основном это взрослые люди, пенсионеры и студенты, имеют открытые счета в банковских учреждениях, на которые им переводится их заработная плата, пособия, пенсии, стипендия и другие виды денежных поступлений. Банковская система, которая мобилизует временно свободные денежные средства, превращает их в капитал, который производит прибыль, тем самым наращивая богатство страны.

Кредитный портфель относится к числу важнейших категорий экономической науки, которому посвящены произведения классиков экономической теории, а также многочисленные работы российских, советских и зарубежных экономистов и финансистов. Однако данная тема не изучена полностью и нуждается в дальнейшей детальной разработке, так как кредитная деятельность имеет постоянный характер, поскольку нуждается в постоянной мобилизации временно свободных денежных средств и расширении круга субъектов кредитных отношений. Другими словами, до тех пор, пока существуют коммерческие банки и банковская система в целом, вопросы, которые связаны с формированием кредитного портфеля, не потеряют своей актуальности.

Необходимость дальнейшего изучения, разработки теоретического и практического подхода к проблеме формирования кредитного портфеля коммерческого банка и его управления определили актуальность данной темы, а также цель исследований и его задачи.

Целью настоящей дипломной работы заключается в разработке мероприятий, направленных на совершенствование управления кредитным портфелем коммерческого банка на примере ОАО "Россельхозбанк".

Для достижения данной цели предполагается решений следующих задач: кредитный портфель банк риск

- Исследование теоретических основ формирования кредитного портфеля коммерческого банка;

- Рассмотреть этапы формирования кредитного портфеля коммерческого банка;

- Изучить кредитные риски и выявить их влияние на формирование портфеля коммерческого банка;

Провести анализ кредитного портфеля ОАО "Россельхозбанк";

Объектом исследования является открытое акционерное общество "Российский Сельскохозяйственный банк", который предоставляет услуги физическим, юридическим лицам и банкам, а также осуществляет операции на рынке ценных бумаг.

Предметом выступает кредитный портфель коммерческого банка.

Информационно базу составляют учебные издания, статьи, официальные данные статистических сборников, материалы текущих публикаций в периодических изданиях.