Кредитный портфель банка: общее понятие, виды и классификация. Анализ и оценка качества кредитного портфеля на примере ЗАО "РРБ-Банк". Приоритетные направления при формировании оптимального кредитного портфеля и управление им в современных условиях.
Аннотация к работе
Занимая высокий удельный вес в активах банков (как правило, 60-70 %) кредитный портфель является особой категорией банковского дела, требующей постоянного мониторинга и анализа с различных позиций, в том числе с точки зрения диверсифицированности, ликвидности и общего качества. Кроме того в условиях посткризисного восстановления экономики Республики Беларусь усиливается взаимосвязь качества банковского кредитного портфеля и динамики экономической конъюнктуры, что требует разработки новых подходов к оценке качества кредитного портфеля банка и демонстрирует высокую практическую значимость и актуальность исследований, касающихся проблем оценки качества кредитного портфеля банка. Помимо этого анализ динамики, состава и структуры кредитного портфеля банка позволяет определить потенциальным инвесторам стратегические приоритеты его развития, банковскую специализацию, а соответственно и уровень рискованности вложения средств в долговые обязательства или акционерный капитал данного банка. В этой связи актуальными с точки зрения как самого банка, так и его инвесторов и регуляторов банковской деятельности представляются вопросы разработки новых критериев определения уровня качества кредитного портфеля, а также методов управления им, которым и посвящена данная работа. В соответствии с поставленной целью сформулированы следующие задачи исследования: - раскрыть дискуссионные подходы к трактовке сущности кредитного портфеля, привести основные его виды, а также критерии определения качества кредитного портфеля банка;Первая группа определений не включает в кредитный портфель только кредиты, а характеризует его как совокупность кредитов и приравненных к ним активов. Кредитный портфель - совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы по критериям, связанным с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него [14, с. Авсейко дает следующее определение кредитного портфеля: «Кредитный портфель - это совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям и суммы условных обязательств банка на определенную дату» [1, c. В зависимости от используемого критерия классификации входящих в него кредитов, кредитный портфель можно также классифицировать: - по контрагентам - клиентский кредитный портфель, включающий кредиты физическим и юридическим лицам, и межбанковский кредитный портфель. Поскольку уровень ликвидности банка определяется качеством его активов и, чаще всего, качеством кредитного портфеля, то очень важно, чтобы предоставляемые банком кредиты возвращались в установленные договорами сроки или банк имел бы возможность продать кредиты или их часть, благодаря их качеству и доходности.Для формирования оптимальной структуры кредитного портфеля, которая обеспечила бы минимизацию рисков при достаточном уровне ликвидности и доходности банка в качестве целей кредитной политики банка можно порекомендовать следующие: - формирование кредитного портфеля, обеспечивающего ликвидное функционирование банка путем обеспечения сбалансированности размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам; В частности, в кредитной политике банка можно закрепить норму о том, что операции кредитного характера в иностранной валюте осуществляются только на валютоокупаемые проекты и (или) при наличии в достаточном для исполнения обязательств перед банком объеме валютной выручки, остающейся у юридического лица после ее обязательной продажи. В условиях ухудшения операционной среды в Республике Беларусь в целях оптимизации кредитных портфелей банков важное значение приобретают методы управления кредитным портфелем, направленные на минимизацию совокупного кредитного риска. Руководствуясь установленными таким образом лимитами, кредитный специалист после отбора потенциальных заемщиков оценивает соответствие предполагаемой сделки требованиям центрального банка, а затем внутрибанковским контрольным величинам, которые могут включать в себя: 1 лимиты кредитных операций банка с государственными структурами, другими банками, юридическими и физическими лицами; Взаимозависимым с лимитированием и нормированием кредитного риска является метод его диверсификации, которая достигается путем распределения кредитного портфеля по различным категориям кредитополучателей, срокам предоставления, видам обеспечения, кредитным инструментам, степени риска, регионам, видам деятельности, а также по ряду других признаков с целью минимизации кредитного риска.В целях комплексного анализа и оценки кредитный портфель может быть классифицирован по ряду признаков, среди которых степень диверсифицированности, тип контрагентов, вид кредитных операций и юридический способ их оформления, валюта кредитования, отраслевая принадлежность контрагентов, своевременность погашения контрагентом своих обязательств и др. Под «качественным кредитным портфелем» понимается кредитный портфель, по составу и структуре отражающий минимальный кредитный риск при достаточном уровне доходности и ликвидности банка. В течение 2010 - января-сентября 2014 гг. кредитный пор
План
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1 Кредитный портфель банка: понятие, виды и критерии оценки качества
2 Анализ и оценка качества кредитного портфеля ЗАО «РРБ-Банк»
3 Направления формирования оптимального кредитного портфеля и управления им в современных условиях