Изучение теоретических основ оценки эффективности кредитных операций коммерческого банка. Финансовый анализ ЗАО "Альфа-Банк". Анализ кредитного портфеля коммерческого банка и выявление недостатков эффективного использования его кредитных операций.
Аннотация к работе
При этом динамика развития банковского сектора в значительной степени зависит от состояния правовой среды, инвестиций, делового климата, налоговых условий, совершенствования регулирования банковской деятельности и системы банковского надзора, эффективности функционирования системы страхования вкладов, доступности заемных ресурсов, в том числе, внешних. Кредитные операции, наряду с приемом денег во вклады, являются для банка той группой операций, которые конституируют сущность банка в отличии от спекулятивных операций с ценными бумагами. Значимость кредитных операций для банка вытекает из определения коммерческого банка как финансового посредника. Осуществляя кредитные операции, банк формирует свой кредитный портфель. Кредитные операции приносят банку наиболее значительную часть прибыли.При этом следует отметить, что увеличение объемов потребительского кредитования во многом способствует росту ВВП и повышению уровня жизни населения, что является приоритетными задачами в области социально-экономического развития Беларуси. Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Уровень и качество кредитной деятельности банков - решающий фактор макроэкономики и ее эффективности, так и кредиты - существенный источник финансирования основного и оборотного капитала. Эффективность кредитной деятельности банков зависит от качества кредитного портфеля.
Вывод
Анализ основных тенденций белорусского банковского сектора свидетельствует о высоких темпах развития такого направления деятельности кредитных организаций, как кредитование физических лиц. При этом следует отметить, что увеличение объемов потребительского кредитования во многом способствует росту ВВП и повышению уровня жизни населения, что является приоритетными задачами в области социально-экономического развития Беларуси.
Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Расширение кредитования возможно при устранении основных факторов риска, таких как отсутствие информации о заемщике, неопределенность долгосрочных перспектив развития и жесткость требований по формированию резерва на возможные потери по ссудам.
Предоставление кредитов - основная функция банков, осуществляемая для финансирования бизнеса, физических лиц и государственных органов. Уровень и качество кредитной деятельности банков - решающий фактор макроэкономики и ее эффективности, так и кредиты - существенный источник финансирования основного и оборотного капитала. Эффективность кредитной деятельности банков зависит от качества кредитного портфеля. На данный момент кредитный портфель банка ЗАО «АЛЬФАБАНК» характеризуется высоким темпом роста.
Целью дипломной работы достигнута, нами проведен анализ эффективности использования кредитных операций и разработаны рекомендации по ее повышению на примере ЗАО «АЛЬФАБАНК».
В рамках дипломной работы нами решены следующие задачи: 1. Рассмотрены теоретических основы оценки эффективности кредитных операций коммерческого банка;
2. Изучены экономические характеристики банка ЗАО «АЛЬФАБАНК»;
3. Выполнен финансовый анализ деятельности банка ЗАО «АЛЬФАБАНК»;
4. Проведен анализ кредитного портфеля банка ЗАО «АЛЬФАБАНК» и выявлены недостатки эффективного использования кредитных операций;
5. Разработка рекомендации по повышению эффективности кредитных операций банка ЗАО «АЛЬФАБАНК»;
6. Приведен расчет экономической эффективности от предложенных рекомендаций на примере банка ЗАО «АЛЬФАБАНК».
За последние годы белорусский рынок банковского кредитования развивается в следующем направлении: 1. Активно развивается рынок потребительского кредитования, который за последние годы обрел четкие очертания и с каждым днем становится все более масштабным, а конкуренция среди финансовых структур и торговых компаний в этой сфере заметно возросла.
2. Ипотечное кредитование выделилось в отдельный сегмент рынка и стало расти опережающими темпами. Данный вид кредитования приносит банку стабильный и прогнозируемый доход. В данном сегменте банковского кредитования можно отметить появление все большего числа специализированных ипотечных банков, и как следствие, развитие конкуренции.
3. Автокредитование, будучи популярным продуктом, может создать в дальнейшем достаточно острую проблему для кредитных учреждений. Портфель по данным кредитам обширен, но в ближайшее время можно ожидать выход на рынок автопроизводителей со своими собственными программами финансирования, которые составят конкуренцию кредитным программам классических банков.
4. По-прежнему популярны кредиты на неотложные нужды, но заметна тенденция к их постепенному сокращению;
5. Что касается кредитования банками реального сектора экономики, здесь можно отметить, что банки с каждым годом все большее внимание уделяют кредитованию предприятий крупного бизнеса;
6. Изменяются подходы к предоставлению банками своих продуктов. Исходя из рыночных реалий и эволюционирования банковских продуктов, можно выделить основные структурные изменения в области работы коммерческих банков над своими кредитными продуктами и способов их подачи потенциальному потребителю: - массовое увеличение количества пунктов продаж потребителю банковских продуктов;
- установление, формирование и поддержание долгосрочных отношений с клиентской базой коммерческого банка.
Намечая перспективы развития рынка потребительских кредитов, можно сделать вывод, что в ближайшем будущем "жить в долг" станет для белорусских граждан таким же обычным делом, как для американцев и европейцев. Наблюдающийся резкий рост популярности потребительских кредитов приведет к тому, что в ближайшие годы спрос со стороны населения на этот вид банковских услуг будет возрастать. При этом кредитные организации будут увеличивать объемы предоставляемых кредитов. Во многом такая ситуация обусловлена увеличением численности среднего класса, на который в основном и ориентируются банки, и ростом его доходов.
В данном случае обострение конкуренции между банками на рынке кредитования населения заставляет их применять более гибкую кредитную политику, снижать процентные ставки, сокращать сроки оформления кредита, разрабатывать новые кредитные продукты, развивать кредитование в регионах, где на сегодняшний день потребительский спрос также является высоким. Интерес кредитных организаций к розничному клиенту и борьба за него продолжает нарастать, не смотря на то, что коммерческим банкам предпочтительнее работать с юридическими лицами.
Список литературы
банк коммерческий операция кредитный
1. Александрова, Н.Л. Банки и банковская деятельность для клиентов / Н.Л. Александрова. - 2-е выд. - Питер: Энцыклапедыкс, 2009. - 417 с.
2. Белова, А.В. Методика анализа кредитоспособности заемщиков коммерческого банка / А.В. Белова. - 2-е выд. -Питер: Энцыклапедыкс, 2009. -1-59 с.
4.Белоглазова, Г.Н. Банковское дело / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кропивецкая. - Минск: Асар, 2011. - 592 с.
5. Виноградова, М. Банковские операции / М. Виноградова. - 2-е выд. -Москва: "Феникс", 2010. -361 с.
6. Гражданский кодекс Республики Беларусь 7 декабря 1998 г. № 218-З (с изменениями и дополнениями, принятыми на 30.05.2015г.) - Минск: Амалфея, 2005. - 248 с.
7. Дубинин, С.К. Политика Банка Беларуси в сфере регулирования банковских рисков / С.К. Дубинин. - 2-е выд. -Минск: "Феникс", 2012. -61 с.
8. Евдовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Евдовицкий, учебно-практическое пособие; - Ростов н/Д: КНОРУС, 2012. - 631 с.
9. Ермаков, С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков / С.Е. Ермакова. - Минск: "Алес", 2012. -364 с.
10. Ефимова, О.В. Финансовый анализ / О.В. Ефимова. Минск: "Бухгалтерский учет", 2006. -2874 с.
11. Жарковская,Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка / Е.П. Жарковская. - Минск: "Омега-Л", 2011. -325 с.
12. Кабушкин, С.Н. Управление банковским кредитным риском / С.Н. Кабушкин. - Минск: Новое знание, 2012. -631 с.
13. Канратюк, Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация / Е.А. Кандратюк // Деньги и кредит. - 2012. - 19 кр ас.- С. 15.
14. Качаева,М.С. Рейтинги заемщика как составная часть системы оценка кредитного рика / М.С. Качаева. - Минск: "Омега-Л", 2010. -25 с.
15. Кашапов,М.Д. Новые подходы к регулированию кредитного риска / М.Д. Кашапов. - Минск: "Омега-Л", 2011. -123 с.
16.Конституция Республики Беларусь 1994 года (с изменениями и дополнениями, принятыми на республиканских референдумах 24 ноября 1996 г. и 17 октября 2004 г.). - Минск: Амалфея, 2005. - 48 с.
17. Колесникова, В.И. Банковское дело / В.И. Колесникова. - Минск: "Финансы и статистика", 2010. -518 с.
18. Курманова, Л.Р. Управление банковскими рисками / Л.Р. Курманова, Р.Г. Шакирова. - Уфа: Асар, 2010. - 147 с.
19. Лаврушина, О.И. Банковские риски / Ком. по банковским рисками при СОВЕТМИНИСТРОВ Респ. Беларусь; сост. О.И. Лаврушина. - Москва: НОРУС, 2011. - 631 с.
20. Лембден, В.А. Финансы в малом бизнесе / В.А. Лембден // Финансы и статистика, 2005. - 219 с.
21. Лобанов, А.А. Оценка рисков кредитования с использованием метода анализа иерархий / А.А. Лобанов // Банковское дело. - 2011.- №11.-с.17
23. Ляпин,В.А. Финансовый менеджмент / В.А. Ляпин. - Минск: "Омега-Л", 2001. -112 с. банка / Ю.С. Масленченков. - Минск: ЮНИТИ-АНА, 2003. -399 с.
24. Матчина, Е.Д. Совершенствование банковской системы кредитования юридических лиц, управленческий аспект: учеб. пособие / Е.Д. Матчина, Е.М. Широнина; под ред. В.П. Широнин. - Ростов н/Д: Феникс, 2014. - 413 с.
25. Мельникова, А.В. . Кредитование малого и среднего бизнеса: как качественно оценить кредитоспособность/ А.В. Мельникова. - 2-е выд. - Мінск: Энцыклапедыкс, 2010. - 168 с.
26. Метелев, С.Е. Финансовый менеджмент / С.Е. Метелев. -Омск: Энцыклапедыкс, 2008. - 153 с. 4. О банках и банковской деятельности: Закон Респ. Беларусь от 02 дек. 1990 № 395-1: с изм. И доп.: - Минск: Амалфея, 2005. - 57 с.
27. О безналичных расчетах в Республике Беларусь: постановление Национального банка Респ. Беларусь, 31 янв. 1997 г., № 849 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. - 1997. - № 6.- 5/14 39.
28. Об утверждении Инструкции о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно- финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе: постановление Правления Национального банка Респ. Беларусь, 28 сен. 2006 г., № 138 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. - 2006. - № 69.- 5/14 14 2.
29. Об установлении нормативов обязательных резервов, депонируемых в Национальном банке Республики Беларусь: утв. Национым банком Респ. Беларусь 27.10.11. - Минск: Дикта, 2011. - 94 с.
30. О Национальном банке Республики Беларусь: Закон Респ. Беларусь от 14 дек. 1990 г. № 464-12: с изм. и доп.: текст по состоянию на 1 дек. 2004 г. - Минск: Дикта, 2004. - 59 с.
31. О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения: Закон Респ. Беларусь от 13 июня 2014 г. № 165-З: - Минск: Дикта, 2014. - 89 с.
32. Официальный сайт ЗАО «АЛЬФАБАНК» [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ.Респ. Беларусь. Минск, 2010. Режим доступа: https://www.alfabank.by/ - Дата доступа: 22.04.2016.
33. Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2005. - Режим доступа: http://www.nbrb.by/ - Дата доступа: 25.04.2016.
34.Самойленко, Е.А. Лидеры банковского страхования / Е.А. Самойленко // Банковское обозрение. - 2007. - 22 кр ас.- С. 92.
35. Стоянова, Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика / Е.С. Стоянова. - 6-е выд. - Мінск: «Перспектива», 2008. - 656 с.
36. Тавасиев, А.М. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов/ А.М.Тавасиева. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.-647 с.
37. Фотиади, Н.В. Теория и методология управления финансовой устойчивостью банковской системы России / Н.В. Фотиади. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.- 20 с.
38. Черемных, О.С. Процессно-стоимостной подход к управлению коммерческим банком / О.С. Черемных. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 345 с.