Исследование кредитной политики современного коммерческого банка. Изучение понятия и критериев кредитоспособности. Анализ основных финансовых показателей банка. Выявление проблем оценки кредитоспособности заёмщиков, а также обозначение путей их решения.
Аннотация к работе
В условиях НЭПА экономисты использовали при оценке заемщиков понятие "кредитоспособность", в содержание которого включали: некоторые аспекты оценки кредитоспособности заемщика; способность к совершению кредитной сделки; возможность своевременного возврата полученной ссуды. В качестве элементов кредитоспособности главным образом рассматривались: правоспособность (дееспособность) заемщика; организационная прочность хозоргана и качество управления им; постановка бухгалтерского учета и отчетности; финансовая устойчивость (кредитоспособность); наличие обеспечения по ссудам; способность заемщика получать доход, достаточный для погашения ссуды и процентов. Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты [23, с. В процессе проведения кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заемщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Актуальность данной темы трудно переоценить, поскольку повышающийся спрос на кредитные продукты со стороны организаций и предприятий различных отраслей экономики и рост конкуренции на рынке банковских услуг, вызванный экспансией на кредитный рынок России иностранных кредитных учреждений требует от банков совершенствования механизмов оценки кредитоспособности с целью повышения качества обслуживания клиентов и одновременно минимизации кредитных рисков.Понятие кредитный портфель в банковском деле обычно трактуется, как некое собрание определенных кредитов, в содержательном смысле набор банковских ссуд, кредитных операций, а управление кредитами на основе специального анализа и регулирования. Аналитическая функция - коммерческий банк, организующий движение ссудного капитала, на основе определенных критериев и показателей анализирует движение своих кредитов ,прогнозирует их дальнейшее развитие. Банк, организующий движение ссудного капитала, на основе определения критериев и показателей анализирует движение своих кредитов, прогнозирует их дальнейшее развитие. Управление кредитным портфелем дает банку возможность укрепить финансовую надежность, улучшить показатели своей деятельности. Управление кредитным портфелем дает банку возможность развивать или сдерживать кредитные операции, улучшать их структуру, определять степень защищенности от недостаточно качественной структуры выданных ссуд.Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов. Данная работа происходит вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения и относится больше к работе аналитических и маркетинговых служб банка, но присутствие этих необходимых элементов анализа делает процесс кредитования осмысленным и подготовленным [30, с. В кредитной политике коммерческого банка приводится, основные направления кредитной работы банка на предстоящий период, конкретные показатели кредитной деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень рентабельности и защищенности от кредитных рисков, например (соотношения кредитов и депозитов; соотношения собственного капитала и активов; лимиты сегментов портфеля активов банка в целом; лимиты сегментов кредитного портфеля; лимиты на кредитование предприятий одной отрасли, одной формы собственности, одного вида кредитования и т.д.). Увеличение определенного сегмента сверх лимита возможно при наличии способов защиты от этого повышенного кредитного риска, например клиентские лимиты для акционеров; для старых, с определенной историей взаимоотношений, клиентов; для новых клиентов; географические лимиты кредитования (требуются для банков, имеющих иногородние филиалы с разным уровнем подготовленности персонала к проведению качественной кредитной работы, но желающих проводить активные операции в определенных регионах); требования по проведению работы с обеспечением (виды залогов, стандарты оформления, маржа в оценке и т.д.); требования по документальному оформлению и сопровождению кредитов; планируемый уровень кредитной маржи и механизмы принятия решения об его изменении. Кредитная политика банка включает в себя следующие элементы определение целей, исходя из которых, формируется кредитный портфель банка (виды, сроки, размеры и качество обеспечения); описание полномочий подразделений банка в процессе выдачи, ведения и погашения кредита; перечень необходимых документов; основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения; имитирование операций по кредитованию; политику установления процентных ставок по кредитам; методики оценки кредитных заявок; характеристику диагностики проблемных кредитов, их анализа и путей выхода из возникающих трудностей [23, с.Если заемщик имеет просроченную задолженность, но его баланс ликвиден, а также достаточен размер собственного капит
План
Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические аспекты кредитоспособности организации заемщика
1.1 Кредитный портфель в системе управления кредитным риском
1.2 Кредитная политика коммерческого банка
1.3 Понятие и критерии кредитоспособности организации
1.4 Подходы и методы оценки кредитоспособности предприятия
Глава 2. Анализ кредитоспособности организации заемщика
2.1 Экономическая характеристика ООО ИК "Совкомбанк"
2.2 Основные экономические показатели деятельности коммерческого банка
2.3 Анализ кредитоспособности организации заемщика ООО "Возрождение"
Глава 3. Мероприятия по улучшению кредитоспособности организации заемщика
3.1 Применение бенчмаркинга в банковской деятельности
3.2 Предложения по оценке кредитоспособности заемщика ООО "Возрождение"
Заключение
Список литературы
Введение
Сущность понятия "кредитоспособность" и его содержание в разные периоды трактовались по-разному.
Проблемы кредитоспособности активно разрабатывались советскими экономистами в периоды развития экономики страны: в 20-е годы в период и с конца 80-х годов, с началом проведения экономических реформ.
В условиях НЭПА экономисты использовали при оценке заемщиков понятие "кредитоспособность", в содержание которого включали: некоторые аспекты оценки кредитоспособности заемщика; способность к совершению кредитной сделки; возможность своевременного возврата полученной ссуды.
В качестве элементов кредитоспособности главным образом рассматривались: правоспособность (дееспособность) заемщика; организационная прочность хозоргана и качество управления им; постановка бухгалтерского учета и отчетности; финансовая устойчивость (кредитоспособность); наличие обеспечения по ссудам; способность заемщика получать доход, достаточный для погашения ссуды и процентов.
К настоящему времени зарубежными коммерческими банками были опробованы разные системы оценки кредитоспособности клиентов. Системы отличаются друг от друга числом показателей, применяемых в качестве составных частей общего рейтинга заемщика, а также различными подходами к самим характеристикам и приоритетностью каждой из них.
Часто для оценки суммарной кредитоспособности клиента используются рейтинговые методики.
Оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка.
Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты [23, с. 12].
В процессе проведения кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заемщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору.
Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.
В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заемщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог.
Актуальность данной темы трудно переоценить, поскольку повышающийся спрос на кредитные продукты со стороны организаций и предприятий различных отраслей экономики и рост конкуренции на рынке банковских услуг, вызванный экспансией на кредитный рынок России иностранных кредитных учреждений требует от банков совершенствования механизмов оценки кредитоспособности с целью повышения качества обслуживания клиентов и одновременно минимизации кредитных рисков.
Объектом наблюдения является ООО Инвестиционный Коммерческий банк "Совкомбанк".
Объектом исследование является кредитные операции ООО ИК "Совкомбанк".
Цель работы - исследовать коммерческий банк по оценке кредитоспособности потенциальных клиентов.
Для достижения данной цели необходимо выполнить следующие задачи: - Исследовать кредитную политику коммерческого банка;
- исследовать понятие и критерии кредитоспособности;
- описать наиболее распространенные подходы и методы оценки кредитоспособности;
- провести анализ основных показателей коммерческого банка;
- дать оценку кредитоспособности организации заемщика;
- выявить проблемы оценки кредитоспособности заемщиков и обозначить пути их решения.
При решении вышеуказанных задач был применен системный и комплексный подход к рассмотрению предмета исследования, использованы методы функционального и сравнительного анализа.
Методологической основой дипломной работы являются работы И.А. Бланка, В.В. Ковалева, О.В. Ефимовой, А.Д. Шеремета, Г.В. Савицкой, Лаврушиной О.И., Батракова Л.Г. ,где отражены теоретические основы предмета исследования, а так же, опубликованные статьи в журналах "Банковское дело" "Банковские технологии", "Финансовый директор", "Деньги и кредит" где рассматриваются вопросы практического характера, и содержится текущая информация о новых тенденциях и подходах в оценке кредитоспособности заемщика.
Работа состоит из введения, 3-х глав, заключения, выводов и рекомендаций, списка литературы и приложений.
В первой главе данной дипломной работы, освещаются теоретические аспекты оценки кредитоспособности, определены основные цели, задачи дипломной работы, исследован кредитный потфель банка, исследована кредитная политика коммерческого банка, изучено понятие кредитоспособности, описаны и рассмотрены наиболее распространенные подходы и методы оценки кредитоспособности.
Во второй главе дипломной работы дается экономическая характеристика коммерческого банка, приведены основные экономические показатели коммерческого банка, проведен анализ кредитоспособности организации заемщика.
В третьей главе дипломной работы освещаются мероприятие по улучшению кредитоспособности заемщика, предлагается применить бенчмаркинг в банковской деятельности, выявляются проблемы оценки кредитоспособности заемщиков, пути их решения.