Кредитний портфель комерційного банку - Дипломная работа

Негативні дії кредитних ризиків обертається для банків значними втратами і є однією з найвагоміших причин їхнього банкрутства. Причому ця актуальність підсилюється у звязку з приходом в Україну іноземних банків, що загострює конкуренцію на ринку банківських послуг і, відповідно, потребує від вітчизняних банків застосування ефективних механізмів забезпечення конкурентоспроможності їхньої діяльності, серед яких важливу роль відіграє управління кредитних ризиків у кредитному портфелі комерційного банку. Як показали дослідження внаслідок фінансової лібералізації, зростаючої конкуренції, мінливості у диверсифікації фінансових ринків банки у своїй діяльності все частіше стикаються з широким комплексом ризиків, тому і виникла необхідність у проведенні комплексного дослідження теоретичних і прикладних аспектів регулювання кредитних ризиків банків з урахуванням нових тенденцій банківської системи України та оцінки виливу чинників ризику. Адже впровадження дієвого регулювання кредитних ризиків на рівні вітчизняних банків дозволить підвищити ефективність системи управління ризиками та розвинути її від безпосереднього контролю окремих ризикових позицій до фундаментального чинника підвищення вартості банків та забезпечення фінансової стабільності банківської системи У разі недооцінюючи кредитні ризики які виникають на стадії розглядання кредитного проекту та у процесі роботи з кредитом може зазнати великі труднощі, які призведуть до безнадійної заборгованості у структурі кредитного портфелю та в свою чергу фінансова установа може зазнати банкрутства в сучасних умовах фінансової нестабільності.Банк може видавати кредити безпосередньо, укладаючи угоду з позичальником, або купувати позику чи частину позики, яка була видана іншим кредитором, шляхом укладення угоди з позичальником. Залежно від цільового призначення, можна виділити: кредити, що надані для поповнення оборотних коштів позичальника, - обєктом кредитування, в основному, виступає оборотний капітал підприємця, а джерелом повернення є кошти, які вивільнилися з обороту внаслідок реалізації обєкта (проекту), що був прокредитований, тобто поточні грошові надходження (як правило, такі кредити надають терміном до одного року); кредити, що надані в інвестиційну діяльність позичальника, - обєктом кредитування виступають вкладення в основний капітал; джерелом повернення такого кредиту є прибуток від упровадження заходів, що прокредитовані, тобто їх економічний ефект (як правило, такі кредити надають на термін, більший ніж один рік); «Добре» якщо заборгованість за кредитом і відсотки/комісії за ним сплачуються в установлені строки або з максимальної затримкою до семи календарних днів; або кредит пролонговано без пониження класу позичальника та відсотки/комісії за ним сплачуються в установлені строки або з максимальної затримкою до семи календарних днів; або кредит пролонговано з пониженням класу позичальника, до 90 днів та відсотки/комісії за ним сплачуються в установлені строки або з максимальної затримкою до семи календарних днів; якщо заборгованість за кредитом і відсотками/комісією за ним сплачуються в установлені строки або з максимальною затримкою до 7 календарних днів (або затримкою до 30 днів у разі документального підтверджених фактів відрядження, хвороби, тощо); або кредит пролонговано на строк до 90 днів та відсотки/комісії за ним сплачуються в установлені строки або з максимальною затримкою до 7 календарних днів (або затримкою до 30 днів у разі документального підтверджених фактів відрядження, хвороби, тощо); «Слабке» якщо заборгованість прострочена від 8 до 90 днів та відсотки/комісії за ним сплачуються з максимальною затримкою від 8 до 30 днів; або кредит пролонговано з пониженням класу позичальника на строк від 91 до 180 днів, але відсотки/комісії сплачуються в строк або з максимальною затримкою до 30 днів. якщо заборгованість за кредитом прострочена (була прострочена) від 8 до 90 днів та відсотки/комісії за ним сплачуються (були сплачені) із затримкою від 8 до 30 днів; (або з максимальною затримкою від 31 дня до 120 днів у разі документально підтверджених фактів відрядження хвороби тощо); або кредит пролонговано на строк від 91 до 130 днів, але відсотки/комісії за ним сплачуються в строк або з максимальною затримкою до 7 календарних днів (або з максимальною затримкою від 30 днів у разі документально підтверджених фактів відрядження хвороби тощо);Кредитна політика дає змогу планувати, регулювати, контролювати процес кредитування, раціонального організовувати взаємовідносини між кредитором і позичальником та розробляється правлінням банку (або кредитним комітетом) і затверджується, як правило, радою акціонерів банку. Кредитна політика банку визначається по-перше, пріоритетами у виборі клієнтів і кредитний інструментів (сегментування ринку); по-друге, нормами - правилами, що регламентують практичну діяльність банківського персоналу, який реалізує ці пріоритети на практиці; по-третє, можливістю управляти ризиком (у т.ч. кредитним), який залежить від компетентност

Зміст

Вступ

Розділ 1. Теоретичні основи управління кредитним портфелем

1.1 Сутність і структура кредитного портфеля

1.2 Роль кредитної політики банку у забезпеченні надійності його кредитного портфелю

1.3 Основні види ризиків, повязані з формуванням кредитного портфеля

Розділ 2. Механізм управління кредитним портфелем на прикладі роботи ВАТ «КРЕДОБАНК»

2.1 Розгляд кредитної діяльності банку, динаміки і структури кредитного портфеля

2.2 Оцінка якості кредитного портфеля банку і його фінансової стабільності

2.3 Моніторинг кредитного портфеля на прикладі роботи ПАТ «КРЕДОБАНК»

Розділ 3. Управління проблемними кредитами та способи зниження ризиків кредитного портфеля в умовах фінансової нестабільності

3.1 Управління проблемними кредитами і заходи щодо їх оздоровлення

3.2 Диверсифікація і лімітування, як інструменти зниження ризиків кредитного портфеля

Висновки та пропозиції

Список використаної літератури

Додатки