Рассмотрение национальных финансовых регуляторов. Изменения требований к управлению банковской ликвидностью. Различные подходы к оценке риска дефолта заемщика. Анализ ликвидности и управления кредитным риском на примере ОАО "Восточный экспресс банк".
Аннотация к работе
2.3 Анализ управления кредитными рисками в БанкеКризис показал, что национальные финансовые регуляторы должны обратить внимание на качество и структуру капитала кредитных организаций, а не только на его размер и что должное внимание необходимо уделить управлению потоками ликвидности банков. После формирования списка проблем, которые остались нерешенными в рамках Базеля II, был создан новый документ - Базель III, и ключевыми в нем можно назвать именно эти проблемы: - незащищенность финансового положения кредитных организаций от влияния экономических циклов, в том числе долгосрочных, о которых так часто забывают изза их длительности; недостаточный уровень требований со стороны национальных регуляторов к достаточности капитала, что приводит к высокой уязвимости банков при изменении макроэкономической ситуации; Первый - буфер консервации, который должен использоваться в периоды экономического спада в рамках среднесрочных и долгосрочных моделей развития экономики для амортизации убытков кредитной организации. Другими словами, нераспределенный убыток будет покрываться именно за счет этого капитала. Второй буфер называется контрциклическим, его размер варьируется от 0 до 2,5%, а задача состоит в том, чтобы сглаживать объем выдачи кредитов экономически активным субъектам финансовыми организациями во время экономического бума, то есть вблизи максимума, и, наоборот, поддерживать уровень выдачи ссуд реальному сектору во время локальных спадов.Для эффективной деятельности кредитной организации и ее устойчивости к различным экономическим, политическим и другим рискам важны не только размер и структура собственного капитала, но и постоянный доступ к стабильной базе ликвидности, поэтому Базельским комитетом были разработаны два ключевых норматива, которые должны оценивать возможности банка в данном направлении: - показатель краткосрочной ликвидности; В целом можно сказать, что данные изменения приведут к заметному усложнению режима функционирования кредитных организаций, но останавливаться подробно на методике их расчета мы не будем. Мера направлена на снижение системных рисков, а также решение проблемы, когда на грани находится настолько крупная финансовая организация, что ее банкротство может привести к общемировому коллапсу (возникшее в 2008 г. понятие too big to fail - «слишком большой, чтобы упасть»). Стоит отметить, что данное требование будет ставить крупнейшие финансовые организации в невыгодное положение по сравнению со своими ближайшими конкурентами, не получившими данный статус, и это будет способствовать формированию высококонкурентного поля, где станет намного сложнее вырваться вперед и сохранить свое лидерство.Скорость обработки заявления и принятия решения по выдаче кредита при их использовании становится существенно выше, что очень часто является чуть ли не ключевым фактором, по которому заемщик выбирает себе кредитора. Стоит отметить, что такие модели уже начали появляться даже в сегменте кредитования МСБ, но пока такой подход формирует повышенные риски - все-таки оценка предприятия, хоть и не очень большого, является намного более сложным и многогранным процессом, чем оценка кредитоспособности физического лица. В Письме Банка России от 29.12.2012 N 192-Т «О Методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков» описаны необходимые требования к российским банкам, которые решат перейти на новый метод расчета кредитного риска. Для расчета величины потребности в капитале на основе данного метода банк должен соответствовать минимальным требованиям, установленным российским регулятором: - определять понятие дефолта в соответствии с его регулятивным определением; Например, в оценке кредитного риска по займам малому и среднему бизнесу банк будет использовать одну модель, основанную на базовом подходе, а по крупным корпорациям - другую, в соответствии с IRB-подходом.«Восточный экспресс банк» входит в тройку крупнейших банков России по размеру филиальной сети, в ТОР-10 по депозитам физических лиц и потребительским кредитам, занимает 28 место в общем рейтинге банков России по величине активов. Руководство Банка считает, что несмотря на существенную долю средств клиентов, имеющих статус «до востребования и менее 1 месяца», диверсификация таких депозитов по количеству и типу вкладчиков, а также опыт, накопленный Банком за предыдущие периоды, указывают на то, что данные депозиты формируют долгосрочный и стабильный источник финансирования деятельности Банка, по крайней мере, в обычных условиях деятельности.
План
Содержание
Введение
1. Теоретические основы анализа кредитной политики
1.1 Национальные финансовые регуляторы
1.2 Изменения требований к управлению банковской ликвидностью
1.3 Новые требования к раскрытию информации
1.4 Различные подходы к оценке риска дефолта заемщика
Выводы по 1 главе
2. Анализ управления кредитным риском на примере ОАО «Восточный экспресс банк»
Список литературы
Введение
Кредитная политика банка - важнейший инструмент обеспечения его финансовой устойчивости. Какой должна быть кредитная политика, адекватная внешним условиям и внутренним возможностям кредитной организации? Рассмотрим цели, содержание кредитной политики, принципы организации кредитного процесса, соответствующие требованиям Банка России и законодательства, а также миссии и задачам банка, его концепции по управлению рисками.
До недавнего времени считалось, что финансовая устойчивость банков обеспечивается на общегосударственном уровне. Однако в условиях либерализации банковского регулирования, перехода на новые принципы Базельского комитета по банковскому надзору достаточности капитала (Базель III) сфера ответственности за устойчивое функционирование банковской системы постепенно перемещается на уровень самих кредитных организаций. Обеспечение устойчивости является в настоящее время частью их современной стратегии и политики, необходимым условием выживания. Это заставляет банки во все возрастающей степени ориентироваться на долгосрочные результаты деятельности, более рационально вести бизнес, развивать эффективные системы управления.
Цель работы - рассмотрим проблемы, решаемые в рамках Базельского соглашения по капиталу, а также проанализировать развитие методов оценки кредитного риска в рамках реализации соглашений Базель II.
Задачи работы: 1. рассмотреть национальные финансовые регуляторы;
2. рассмотреть изменения требований к управлению банковской ликвидностью;
3. рассмотреть новые требования к раскрытию информации;
4. рассмотреть различные подходы к оценке риска дефолта заемщика;
5.дать краткую характеристику ОАО «Восточный экспресс банк»;
6. проанализировать ликвидность банка;
7. проанализировать систему управления рисками в Банке;
8. дать рекомендации по улучшению управления рисками в Банке.
Объект исследования - ОАО «Восточный экспресс банк». Предмет исследования - управление кредитной политикой в банке. кредитный риск банк ликвидность