Кредитная политика микрофинансовой организации - Дипломная работа

В современном обществе кредитные организации занимаются различными видами операций, они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитная организация как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, она производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. Они должны научиться управлению кредитными операциями таким образом, чтобы они приносили максимально возможную доходность, но в то же время кредитные организации должны стремиться снизить кредитные риски, которые непосредственно связаны с проведением кредитных операций. Автором были поставлены следующие задачи: 1) изучить теоретические основы кредитной политики организации финансовой системы при кредитовании юридических лиц;Понятие "финансы" происходит от французского finance - совокупность всех денежных средств, находящихся в распоряжении предпринимателя, государства, а также система их формирования, распределения и использования. Финансовые отношения - это денежные отношения хозяйствующего субъекта с: · другими хозяйствующими субъектами в процессе формирования и распределения выручки, при выпуске и распространении ценных бумаг, при взаимном кредитовании и долевом участии в совместной деятельности; Финансы - это не сами денежные средства, а отношения между людьми по поводу образования и использования фондов денежных средств, возникающие в процессе распределения и перераспределения стоимости валового общественного продукта и части национального богатства в связи с формированием денежных доходов и накоплений у субъектов хозяйствования и государства и использованием их на расширенное воспроизводство, материальное стимулирование работающих, удовлетворение социальных и других потребностей общества. Базовым элементом любой финансовой системы является государство, представленное системой государственных финансовых органов, посредством которых оно осуществляет функции регулирования и контроля. Главная задача Центрального банка, торгующего деньгами как товаром только среди банков и не вступающего непосредственно в отношения с отдельными хозяйствующими субъектами, состоит в управлении эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской системы.Кредитная политика микрофинансовой организации - это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие микрофинансовой организации в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Кредитная политика микрофинансовой организации обычно разрабатывается и совершенствуется высшим руководством и формирует основные направления кредитной деятельности: объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться работники; основные действия лиц, принимающих стратегические решения в области кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в организации. Кредитная политика определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. · кредитование, основанное на возможных событиях в будущем;В случае размер разрешенного заемщику разового (целевого) кредита не соответствует потребности клиента, банк может заключить дополнительное соглашение к кредитному договору об увеличении суммы кредита и дополнительные обеспечительные обязательства для ее покрытия. Погашение разовых кредитов может проводиться как единовременно разовым платежом по окончании установленного договором срока кредита, так и периодически в согласованные с банком сроки и в соответствующей оговоренной сумме. Кредит под лимит задолженности (возобновляемая кредитная линия) - договор о предоставлении заемщику ссуды, в котором определяется максимальный размер единовременной задолженности клиента-заемщика по полученным кредитам (лимит задолженности) и предусматривается возможность ее полного или частичного погашения на протяжении срока действия договора с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита. Возврат кредита производиться заемщиком путем безналичного перечисления им денежных средств со своего расчетного счета на счет по учету задолженности по кредиту либо путем списания банком средств со счетов в безакцептном порядке. В отличие от невозобновляемой кредитной линии суммарный оборот выдачи денежных средств за весь период действия договора не ограничивается лимитом кредитования, но текущий остаток по ссудному счету по кредиту в виде овердрафта на каждый день в течение всего периода действия договора не может быть больше установленного банком клиенту лимита кредитования по овердрафту.Кредиты выдаются в соответствии с приоритетными направлениями развития малого

Оглавление

Введение

Глава 1. Теоретические основы кредитной политики организации финансовой системы при кредитовании юридических лиц

1.1 Финансовая система как субъект кредитной политики

1.2 Кредитная политика микрофинансовой организации

1.3 Формы и методы кредитования юридических лиц в банковской системе

Глава 2. Тенденции реализации кредитной политики ООО "Микрофинанс" при кредитовании юридических лиц

2.1 Общая характеристика ООО "Микрофинанс"

2.2 Кредитная политика ООО "Микрофинанс"

Глава 3. Основные направления совершенствования кредитной политики ООО "Микрофинанс"

3.1 Возможность обеспечения кредита разными методами

3.2 Разработка кредитных продуктов

Заключение

В современном обществе кредитные организации занимаются различными видами операций, они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Кредитная организация как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, она производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.

Кредитование производства и товарооборота является наиболее важной и отличительной чертой деятельности кредитных организаций по сравнению с другими финансовыми и нефинансовыми организациями. Но в то же время в России долгое время подход к кредитованию предпринимательской деятельности являлся чисто формальным. Поэтому перед российскими кредитными организациями при увеличении конкурентной борьбы за потенциальных заемщиков возникла необходимость планирования своей кредитной деятельности. Они должны научиться управлению кредитными операциями таким образом, чтобы они приносили максимально возможную доходность, но в то же время кредитные организации должны стремиться снизить кредитные риски, которые непосредственно связаны с проведением кредитных операций.

Целью дипломной работы является кредитная политика организации финансовой системы при кредитовании юридических лиц на примере ООО "Микрофинанс".

Чтобы достичь поставленной цели в настоящей дипломной работе были рассмотрены наиболее важные моменты и направления кредитной политики как теоретически, так и практически.

Автором были поставлены следующие задачи: 1) изучить теоретические основы кредитной политики организации финансовой системы при кредитовании юридических лиц;

2) рассмотреть тенденции реализации кредитной политики ООО "Микрофинанс" при кредитовании юридических лиц;

3) предложить мероприятия по совершенствованию кредитной политики ООО "Микрофинанс".

Основой данной работы стала финансовая отчетность за исследуемый период. При выполнении настоящей работы также были использованы специальные литературно - справочные источники: финансовые справочники, учебники, учебные пособия, перечень которых приведен в списке литературы.